Nombre: Luis Enrique Silva Rangel

Materia: Consultoría y Gestión de Financiamiento

Asesor: ROCIO ADRIANA GARCIA HERNANDEZ

Tema: U3. Evidencia de aprendizaje. Proyecto integrador 3

Contenido
CURRICULUM EMPRESARIAL..............................................................................................................2

NECESIDADES DE FINANCIAMIENTO..................................................................................................0

ESTADO DE RESULTADOS PROFORMA...............................................................................................1

Evaluación Financiera.........................................................................................................................5

NECESIDADES DEL FINANCIAMIENTO................................................................................................6

CALCULO DEL PAGO AL FINANCIAMIENTO.........................................................................................8

Escenario Conservador.....................................................................................................................11

ESTADO DE RESULTADOS.................................................................................................................11

Escenario Pesimista..........................................................................................................................16

ESTADO DE RESULTADOS.................................................................................................................16
 CURRICULUM EMPRESARIAL
PARE ESTACIONAMIENTOS, SA

GIRO, Administración de estacionamientos

Distrito federal

TAMAÑO: Mediana-Grande (100-200 Empleados)

SECTOR: Prestadora de Servicios.

MISION: Administrar y operar con altos estándares de integridad, profesionalismo, liderazgo y

servicio a nuestros clientes y usuarios en todos nuestros proyectos.

VISION: ser la empresa líder de administración de estacionamientos a nivel nacional, destacados

por nuestro servicio al cliente e integridad.

OBJETIVOS: satisfacer la necesidad de nuestros clientes, establecer una gran responsabilidad en

nuestros actos, dar a conocer nuestro profesionalismo a nivel nacional, junto con estos objetivos
alcanzar un gran objetivo que es expandirnos a nivel nacional con nuestro trabajo.
Antecedentes:

PARE fue fundada en Agosto de 1964 por Don Manuel Lazo Mendizábal. Desde entonces PARE se
ha dedicado a operar y equipar estacionamientos con alta rentabilidad y servicio de excelencia,
actualmente somos una de las empresas más reconocidas del país en el ramo. Una situación
financiera sana y un expediente jurídico impecable, han caracterizado una trayectoria de negocios
exitosa y en constante crecimiento. Actualmente más de 650 personas conforman el capital humano
de nuestra empresa, siendo ésta una de nuestras principales fortalezas. Con la atención inmediata a
nuestros clientes PARE ha podido posicionarse dentro del mercado de una manera altamente
efectiva y rentable.

Desde nuestros inicios, hemos dedicado grandes esfuerzos por ofrecer servicios de óptima calidad,
por lo que hemos logrado destacados contratos como los concertados con el Aeropuerto
Internacional de la Ciudad de México, con el Instituto Nacional de Antropología e Historia y el
Centro Nacional de las Artes, además tenemos el privilegio de ser líderes en renovación de
contratos de operación de estacionamientos públicos.

Nuestros Clientes:
PROGRAMAS:

• La empresa lanzó el programa limpieza y salud (cada año), cuyo objetivo es crear
consciencia sobre la importancia de una adecuada alimentación e higiene a fin de generar cambios
en la conducta de sus empleados, familia y clientes.
• Tiene también un programa que lleva cada mes de antidoping al azahar y exámenes
psicométricos a cada empleado.
• Uno de los programas más organizados es el mantenimiento a cada servicio, ya que se
analiza lo de mayor prioridad, se planifica y se ejecuta.

FODA DE PARE, SA.

FORTALEZAS:

 Solucionar cualquier fallo que se produzca mediante actuaciones supervisadas en los

servicios.
 Reducir el número de tareas administrativas para tener los mejores resultados en auditoria y
los ingresos de cada servicio.
 Permite transparentar, reducir y controlar los ingresos.
 Satisface las necesidades en cualquier pedimento de organización, planeación en servicio o
eventos de estacionamientos y valet parking.

OPORTUNIDADES:

 Disminuye los costos de reclutamiento, selección y capacitación entre otros, para tener un
personal capacitado
 Mantiene los mejores costos en organización y equipos de estacionamientos
 Innova la tecnología, evolucionando en software y hardware para cualquier tipo de
estacionamientos.

DEBILIDADES:
 El no tener un sistema propio y equipo de igual forma, incrementa el costo de rentabilidad
del servicio
 No se maneja contrato a largo plazo en servicios para que el cliente decida hasta cuando
quiere trabajar con la empresa

AMENAZAS:
 4 competidores fuertes en el mercado
 El no tener contratos a largo plazo y el que se pudiera perder un servicio tener personal de
sobra
 El costo de operación o de valet parquin puede que no sea el esperado.
VALORES: Algunos de estos valores son perdurables, surgen de nuestra historia, ya los
conocemos. Otros, en cambio, nos resultarán nuevos. Pero todos ellos deben convivir en nuestros
corazones y en nuestras mentes y deben manifestarse en nuestras acciones.

Integridad: Ser auténticos.

Calidad: Lo que hacemos, lo hacemos bien.
Responsabilidad: Que suceda depende de uno mismo.
Liderazgo: El coraje de forjar un futuro mejor.
Colaboración: Potenciar el talento colectivo.
Diversidad: Tan incluyente Como nuestras marcas.
Pasión: Comprometidos con el Corazon y con la razón.

NECESIDADES DE FINANCIAMIENTO
Unidad de Monto del
Requerimientos Cantidad Costo unitario 1/ Costo total o
medida financiamiento
Monto total a Aportación de Aportación de
Total
financiar socios instituciones financieras
$ $ $ $ $
(a) (b) (c) (d) (e)= (c)(d) (f)=(e)= (g)+(h) (g) (h)
Infraestructura, maquinaria y equipo
Circuito Cerrado pieza 1 4,500 4,500 4,500 4,500 0
Anaqueles pieza 4 500 2,000 2,000 2,000 0
Equipo computo pieza 1 15,000 15,000 15,000 15,000 0
sotware pieza 1 4,000 4,000 4,000 4,000 0
Conos y Señalamientos pieza 10 1,000 10,000 1,000 1,000 0
Subtotal 35,500 26,500 26,500 0
Insumos y materiales
Hojas Blancas cajas 20 600 12,000 12,000 0 12,000
Limpiadores cajas 15 500 7,500 7,500 0 7500
Boletos cajas 10 400 4,000 4,000 0 4,000
Insumos cajas 1 1,000 1,000 1,000 1,000 0
Accesorios cajas 10 450 4,500 4,500 0 4,500
Subtotal 29,000 29,000 1,000 28,000
Recursos humanos
valets empleado 3 5,000 15,000 5,000 5,000 0
Encargado empleado 1 7,500 7,500 7,500 7,500 0

Subtotal 22,500 12,500 12,500 0

Total 87,000 68,000 40,000 28,000

1/ El costo unitario en los recursos humanos se refiere al salario mensual que recibe el empleado multiplicado por el plazo de tiempo que se llevará la implementación
de la nueva empresa u obtener la primera producción adicional.
 Indicaciones:
Capturar información solo en las celdas que están en color morado.
Supuestos:                      
                       
a) Considera en la proyección de las ventas, los planes de iniciarse o expandirse en el mercado, es decir, el Incremento en la
producción o las unidades vendidas de acuerdo al objetivo y meta de la empresa.
b) Incremento en el número de unidades vendidas del 5% anual a partir del año tres y hasta el año cinco.
 
c) Incremento en el costo de ventas derivado de las nuevas contrataciones de recursos humanos en caso de existir, o aumento de
los insumos y materiales  
d) Inflación de 3.51% anual. Por lo tanto se incrementa el precio de la mercancia y los costos
           

ESTADO DE RESULTADOS PROFORMA

Llenar
las
celdas
que
están en
PARE ESTACIONAMIENTOS S.A. de color
Nombre de la empresa: C.V.     morado
(Cifras en pesos)
AÑO
CONCEPTO
1 2 3 4 5

           
2,550,79 2,755,12
1. Ventas totales (a x b) 1,500,000 2,173,710 2,410,722
0 0

a) Servicio de Estacionamiento 3,000 4,200 4,500 4,600 4,800

 b) Precio unitario 500 518 536 555 574

2.- Costo de Ventas 500,000 600,000 621,060 642,859 665,424

1,907,93 2,089,69
3. Utilidad bruta (1-2) 1,000,000 1,573,710 1,789,662
1 6

renta local 70,000 72,457 75,000 77,633 80,358

luz 5,000 5,176 5,357 5,545 5,740

telefono 8,000 8,281 8,571 8,872 9,184
salarios 430,000 445,093 460,716 476,887 493,626
publicidad 30,000 31,053 32,143 33,271 34,439
IMSS 15,000 15,527 16,071 16,636 17,219
4.- Gastos de operación 558,000 577,586 597,859 618,844 640,565
           
1,289,08 1,449,13
5. Utilidad de operación (3-4) 442,000 996,124 1,191,803
7 1

a) Menos= Depreciaciones     0 0 0

6. Utilidad antes de impuestos (5- 1,289,08 1,449,13

442,000 996,124 1,191,803
a) 7 1

Calcular
7. Impuesto a la utilidad, ISR ( ? %) 150,280 338,682 405,213 438,290 492,704
ISR para
los cinco
años
Flujo de efectivo neto (6-7) 291,720 657,442 786,590 850,798 956,426

Razón de rentabilidad 19.44% 30.24% 32.68% 33.35% 34.71%

Promedio anual           Calcular
la razón
 de
rentabilida
d
y la razón
de
crecimient
Razón de crecimiento del flujo neto de efectivo. 28.57% 7.14% 2.17% 4.16% o
Promedio anual          
Procedimiento de crecimiento de flujo neto de efectivo      
4200-3000=1200/4200= 0.2857*100=
FORMULA: VF-VI/VI*100   28.57%  
4500-4200= 300/4200= 0.071*100=
7.14%
4600-4500= 100/4600= 0.21*100=
2.17%
4800-4600= 200/ 4800= 0.416*100=
4.16%
 Evaluació n Financiera
Cálculo del VAN y TIR  
Año Flujo Efectivo Neto
     

           
Captura el monto de la
0 -250,000   inversión    
1 291,720        
2 657,442        
3 786,590        
4 850,798        
5 956,426        

Tasa de descuento% 10%

Valor actual neto (VAN) 2,324,489
Tasa interna de
retorno(TIR) 17.6%
 NECESIDADES DEL FINANCIAMIENTO
FINANCIAMIENTO
Costo unitario
1/
Requerimientos Unidad de medida Cantidad TOTAL RECURSOS RECURSOS
    PROPIOS EXTERNOS
$ $ $ $
Infraestructura, maquinaria y
           
equipo
Terrenos     $2,520,000 $2,520,000 $850,000 $1,670,000
Boletos     $85,000 $170,000 $50,000 $120,000
Uniformes     $60,000 $60,000 $24,000 $36,000
Equipo Parking     $150,000 $150,000 $80,000 $70,000
Letreros     $20,000 $20,000 $20,000 $0
renta de transporte     $18,000 $18,000 $5,000 $13,000
Permisos     $45,000 $45,000 $22,000 $23,000
papeleria     $20,000 $20,000 $10,000 $10,000
Folletos     $800 $3,200 $3,200 $0
renta de impresoras     $4,000 $24,000 $20,000 $4,000
Mobiliario y equipo de oficina     $25,000 $25,000 $18,000 $7,000
Subestación eléctrica     $280,000 $280,000 $10,000 $270,000
             
Subtotal       $3,335,200 $1,112,200 $2,223,000
Insumos y materiales            
Material de oficina     $54,000 $54,000 $12,000.00 $42,000.00
Energía eléctrica     $180,000 $180,000 $80,000.00 $100,000.00
Servico de teléfono e internet     $6,000 $6,000 $6,000.00 $0.00
Seguro de instalaciones     $24,000 $24,000 $12,000.00 $12,000.00
Seguro social     $180,000 $180,000 $90,000.00 $90,000.00
Combustible     $18,000 $18,000 $10,000.00 $8,000.00
Circuito cerrado     $60,000 $60,000 $30,000.00 $30,000.00
seguros de siniestros     $264,000 $264,000 $120,000.00 $144,000.00
Mantenimiento     $120,000 $120,000 $60,000.00 $60,000.00
             
Subtotal       $906,000 $420,000 $486,000
Recursos Humanos            
Gerente (almacenista)     $302,400 $151,200 $75,600.00 $75,600.00
Analista     $96,000 $96,000 $48,000.00 $48,000.00
Coordinacion     $240,000 $360,000 $180,000.00 $180,000.00
Monitoristas     $120,000 $240,000 $120,000.00 $120,000.00
Valet Parking     $84,000 $420,000 $210,000.00 $210,000.00
seguridad     $96,000 $48,000 $24,000.00 $24,000.00
Contador     $264,000 $132,000 $66,000.00 $66,000.00
Auxiliar de contador     $192,000 $96,000 $48,000.00 $48,000.00
             
Subtotal       $1,543,200 $771,600.00 $771,600.00

TOTAL       $5,784,400.00 $2,303,800.00 $3,480,600.00

 CALCULO DEL PAGO AL FINANCIAMIENTO
inte pag Pago Sald
rés o a o
M me de finan fin
e nsu inte ciami de
s Saldo inicio de mes al rés ento mes
  $ % $ $ $
( e)
(c) =a -
=(a) (c+
  (a) (b) (b) (d) d)
1.25 1,6 127,
1 129,936 % 30 1,077 229
1.23 1,5 124,
2 127,229 % 96 1,111 522
1.20 1,5 121,
3 124,522 % 62 1,145 815
1.18 1,5 119,
4 121,815 % 28 1,179 108
1.15 1,4 116,
5 119,108 % 94 1,213 401
1.12 1,4 113,
6 116,401 % 60 1,247 694
1.10 1,4 110,
7 113,694 % 26 1,281 987
1.07 1,3 108,
8 110,987 % 92 1,315 280
1.05 1,3 105,
9 108,280 % 58 1,349 573
1 1.02 1,3 102,
0 105,573 % 24 1,383 866
1 0.99 1,2 100,
1 102,866 % 90 1,417 159
1 100,159 0.97 1,2 1,451 97,4
2 % 56 52
1 0.94 1,2 94,7
3 97,452 % 23 1,484 45
1 0.91 1,1 92,0
4 94,745 % 89 1,518 38
1 0.89 1,1 89,3
5 92,038 % 55 1,552 31
1 0.86 1,1 86,6
6 89,331 % 21 1,586 24
1 0.84 1,0 83,9
7 86,624 % 87 1,620 17
1 0.81 1,0 81,2
8 83,917 % 53 1,654 10
1 0.78 1,0 78,5
9 81,210 % 19 1,688 03
2 0.76 75,7
0 78,503 % 985 1,722 96
2 0.73 73,0
1 75,796 % 951 1,756 89
2 0.71 70,3
2 73,089 % 917 1,790 82
2 0.68 67,6
3 70,382 % 883 1,824 75
2 0.65 64,9
4 67,675 % 849 1,858 68
2 0.63 62,2
5 64,968 % 815 1,892 61
2 0.60 59,5
6 62,261 % 781 1,926 54
2 0.57 56,8
7 59,554 % 747 1,960 47
2 0.55 54,1
8 56,847 % 713 1,994 40
2 0.52 51,4
9 54,140 % 679 2,028 33
3 0.50 48,7
0 51,433 % 645 2,062 26
3 0.47 46,0
1 48,726 % 611 2,096 19
3 0.44 43,3
2 46,019 % 577 2,130 12
3 0.42 40,6
3 43,312 % 543 2,164 05
3 0.39 37,8
4 40,605 % 509 2,198 98
3 0.37 35,1
5 37,898 % 475 2,232 91
3 0.34 32,4
6 35,191 % 441 2,266 84
3 0.31 29,7
7 32,484 % 408 2,299 77
3 0.29 27,0
8 29,777 % 374 2,333 70
3 0.26 24,3
9 27,070 % 340 2,367 63
4 0.24 21,6
0 24,363 % 306 2,401 56
4 0.21 18,9
1 21,656 % 272 2,435 49
4 0.18 16,2
2 18,949 % 238 2,469 42
4 0.16 13,5
3 16,242 % 204 2,503 35
4 0.13 10,8
4 13,535 % 170 2,537 28
4 0.10 8,12
5 10,828 % 136 2,571 1
4 0.08 5,41
6 8,121 % 102 2,605 4
4 0.05 2,70
7 5,414 % 68 2,639 7
4 0.03
8 2,707 % 34 2,673 0
Tot 90,00
al 0
 Escenario Conservador
Supuestos:
a. El número de unidades vendidas se incrementa a partir del primer año
en: 800 , de acuerdo al objetivo y meta de la empresa.
b.         El número de unidades vendidas se incrementa en 1% anual a partir del segundo año.
c.         Inflación de 3.7% anual impactando el precio del producto o servicio y los costos.

ESTADO DE RESULTADOS
Nombre de la empresa: PARE SA DE CV    
(Cifra en pesos)
AÑO
CONCEPTO
Actual 1 2 3 4 5
             
1. Ventas totales (a x b) 765,000 867,969 909,085 952,148 997,251 1,044,491
a)servicio de estacionamiento 8,500 9,300 9,393 9,487 9,582 9,678
b) Precio unitario 90 93 97 100 104 108
2.- Costo de Ventas 249,600 300,000 311,100 322,611 334,547 346,926
3. Utilidad bruta (1-2) 515,400 567,969 597,985 629,537 662,704 697,566
RENTA DEL LOCAL 24,500 25,407 26,347 27,321 28,332 29,381
LUZ 8,000 8,296 8,603 8,921 9,251 9,594
TELEFONO 1,000 1,037 1,075 1,115 1,156 1,199
SALARIOS 16,000 16,592 17,206 17,843 18,503 19,187
GASOLINA 2,500 2,593 2,688 2,788 2,891 2,998
TENECIA ANUAL 10,000 10,370 10,754 11,152 11,564 11,992
VERIFICACION SEMESTRAL 600 622 645 669 694 720
4.- Gastos de operación 62,600 64,916 67,318 69,809 72,392 75,070
           
5. Utilidad de operación (3-4) 452,800 503,053 530,667 559,728 590,312 622,495
a) Menos= Depreciaciones 23,691 37,400 37,400 37,400 37,400 37,400
6. Utilidad antes de impuestos (5-
429,109 465,653 493,267 522,328 552,912 585,095
a)
7. Impuesto a la utilidad 32% 137,315 149,009 157,845 167,145 176,932 187,230
Flujo de efectivo neto (6-7) 291,794 316,644 335,421 355,183 375,980 397,865

Razón de rentabilidad 38.14% 36.48% 36.90% 37.30% 37.70% 38.09%

Promedio anual           37.44%

Estado de Flujo de Efectivo

Empresa:            
Flujo de efectivo
cifras en pesos
  Actual 1 2 3 4 5

Entradas de efectivo          
Ingresos por ventas 765,000 867,969 909,085 952,148 997,251 1,044,491
Financiamiento con recursos externos
Financiamiento con recursos propios        
a) Total de entradas de efectivo 765,000 867,969 909,085 952,148 997,251 1,044,491

Salidas de efectivo          
Costo de ventas 249,600 300,000 311,100 322,611 334,547 346,926
Gastos de operación 62,600 64,916 67,318 69,809 72,392 75,070
Pago a financiamiento externo
Pago a financiamiento interno
Inversión de capital
Impuesto sobre la renta 137,315 149,009 157,845 167,145 176,932 187,230
b) Total de salidas de efectivo 449,515 513,925 536,263 559,565 583,871 609,226
Saldo inicial de caja 0 315,485 354,044 372,821 392,583 413,380
Entradas de efectivo 765,000 867,969 909,085 952,148 997,251 1,044,491
Salidas de efectivo 449,515 513,925 536,263 559,565 583,871 609,226
c) Saldo final de caja (a-b) 315,485 354,044 372,821 392,583 413,380 435,265
 Escenario Pesimista
Supuestos:
a. El número de unidades vendidas se incrementa , es decir, menos de las que se
a partir del primer año en: 800 esperaba vender al año.
b.         El número de unidades vendidas permanece constante durante los cinco años, es decir,
no hay crecimiento en las ventas.
c.         Inflación de 3.7% anual impactando el precio del
producto o servicio y los costos.

ESTADO DE RESULTADOS
Nombre de la PARE SA DE
empresa: CV    
(Cifra en pesos)
AÑO
CONCEPTO
Actual 1 2 3 4 5
             
793,3 822,6 853,
1. Ventas totales (a x b) 765,000
05 57 096
884,660 917,393
a) Servicio de 8,50
8,500 8,500 8,500 8,500 8,500
Estacionamiento 0
b) Precio unitario 90 93 97 100 104 108
300,0 311,1 322,
2.- Costo de Ventas 249,600 334,547 346,926
00 00 611
493,3 511,5 530,
3. Utilidad bruta (1-2) 515,400
05 57 485
550,113 570,467
25,40 26,34 27,3
RENTA DEL LOCAL 24,500 28,332 29,381
7 7 21
LUZ 8,000 8,296 8,603 8,92 9,251 9,594
 1
1,11
TELEFONO 1,000 1,037 1,075 1,156 1,199
5
16,59 17,20 17,8
SALARIOS 16,000 18,503 19,187
2 6 43
2,78
GASOLINA 2,500 2,593 2,688 2,891 2,998
8
10,37 10,75 11,1
TENECIA ANUAL 10,000 11,564 11,992
0 4 52
VERIFICACION SEMESTRAL 600 622 645 669 694 720
64,91 67,31 69,8
4.- Gastos de operación 62,600
6 8 09
72,392 75,070
             
5. Utilidad de operación 428,3 444,2 460,
452,800 477,721 495,397
(3-4) 89 39 676
37,40 37,40 37,4
a) Menos= Depreciaciones 23,691 37,400 37,400
0 0 00
6. Utilidad antes de 390,9 406,8 423,
429,109 440,321 457,997
impuestos (5-a) 89 39 276
125,1 130,1 135,
7. Impuesto a la utilidad 32% 137,315 140,903 146,559
16 89 448
Flujo de efectivo neto 265,8 276,6 287,
291,794 299,418 311,438
(6-7) 72 51 828
33.5 33.6 33.7
Razón de rentabilidad 38.14% 1% 3% 4% 33.85% 33.95%

Promedio anual           34.47%

Estado de Flujo de Efectivo

Empresa:            
Flujo de efectivo
cifras en pesos
  Actual 1 2 3 4 5

Entradas de efectivo            
793,3 822,6 853,0
Ingresos por ventas 765,000 05 57 96 884,660 917,393
Financiamiento con recursos externos
Financiamiento con recursos propios          
793,3 822,6 853,0
a) Total de entradas de efectivo 765,000 05 57 96 884,660 917,393

Salidas de efectivo            
300,0 311,1 322,6
Costo de ventas 249,600 00 00 11 334,547 346,926
64,91 67,31 69,80
Gastos de operación 62,600 6 8 9 72,392 75,070
Pago a financiamiento externo
Pago a financiamiento interno
Inversión de capital
125,1 130,1 135,4
Impuesto sobre la renta 137,315 16 89 48 140,903 146,559
490,0 508,6 527,8
b) Total de salidas de efectivo 449,515 33 07 68 547,842 568,555
315,4 303,2 314,0
Saldo inicial de caja 0 85 72 51 325,228 336,818
793,3 822,6 853,0
Entradas de efectivo 765,000 05 57 96 884,660 917,393
490,0 508,6 527,8
Salidas de efectivo 449,515 33 07 68 547,842 568,555
303,2 314,0 325,2
c) Saldo final de caja (a-b) 315,485 72 51 28 336,818 348,838