COMPAÑÍA LA ESPERANZA S.A.

BALANCE GENERAL
En millones de $
Rubro 2012 2013 Periodo promedio de cobro
Activo Corriente CXC PROMEDIO * 360 /
caja $ 50 $ 70 VENTAS
cxc $ 250 $ 320
provision deudas malas $ (50) $ (70) 86 Días
inventarios $ 300 $ 400
otros deudores $ 20 $ 25
Ciclo de caja
inversiones temporales $ 60 $ 90
Subtotal Activo Corriente $ 630 $ 835
INVENTARIO PROMEDIO *360
Pasivo No Corriente DIAS/ COSTO DE VENTA
Propiedad, Planta y Equipo $ 220 $ 230
depreciacion acumulada $ (50) $ (55) 158
Subtotal Propiedad, Planta y equipo $ 170 $ 175 Ciclo de caja

inversiones permanentes $ 80 $ 95

Promedio de pago
TOTAL ACTIVO $ 880 $ 1,105
PROMEDIO PROVEEDORES *
PASIVO Y PATRIMONIO 2012 2013 360 / COSTO DE VENTA
PASIVO
cxp proveedores $ 300 $ 320 140 dias
otras cxp $ 50 $ 52
obligaciones bancarias $ 180 $ 185
impuestos por pagar $ 10 $ 20 Margen operacional
obligaciones bancarias largo plazo $ 30 $ 32
cesantias consolidadas $ 20 $ 22
(UTILIDAD OPERACIONAL/VENTAS)
TOTAL PASIVO $ 590 $ 631

23%
capital $ 20 $ 21
reserva legal $ 50 $ 52
otras reservas $ 60 $ 62
Activos operativos
utilidades retenidas $ 40 $ 49
utilidad del ejercicio $ 120 $ 290
TOTAL PATRIMONIO $ 290 $ 474

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 880 $ 1,105

 COMPAÑÍA LA ESPERANZA S.A.
ESTADO DE RESULTADOS
En millones de $
Rubro 2013
Ventas $ 1,200
Cto Vtas $ 800
Utilidad bruta $ 400
Gtos admon $ 80
Gtos ventas $ 50
Utilidad operativa $ 270
Otros ingresos $ 60
Otros gastos $ 20
U.A.I $ 310
Provision imporenta $ 20
Utilidad ejercicio $ 290
de cobro VENTAS / ACTIVO
OPERATIVO BRUTO
1.26315789

+ CXC PROMEDIO * 360 / VENTA - PROVEEDORES PROMEDIO *

360 / COSTO DE VENTA

+ 86 140
104

ACIONAL/VENTAS)
ORES PROMEDIO *
OSTO DE VENTA