ContabilidadIII/Tarea2

Universidad Abierta para Adultos

Escuela:
Escuela de negocios.

Nombre:
Andry Gallardo Marte

Asignatura:
Contabilidad III

Matricula:
2019-05484

Facilitador:
Marlon Anzellotti, MA

Tema:
Tarea 2

Fecha:
06 de mayo del 2020, Santiago, Rep. Dom.
 ContabilidadIII/Tarea2

Introducción

Para empezar, en este trabajo tipo ejercicio vamos a realizar una conciliación
bancaria como practica para fortalecer lo aprendido en esta unidad, consiste en
la comprobación, por parte de la empresa, de sus libros contables y los
extractos de sus cuentas corrientes, de la coincidencia con los apuntes
contables que el banco hace sobre las mismas cuentas.

Se observará el método aritmético y la cuadrática, el primero consiste en ligar o

conectar, en forma numérica los saldos, utilizando las deferencias encontradas.
Partiendo del saldo de la empresa para llegar al saldo que presenta el banco o
viceversa, mientras que el ultimo mencionado, consiste en un procedimiento
que se inicia con el saldo de la conciliación anterior para luego determinar las
partidas que no se corresponden entre la empresa y el banco.
 ContabilidadIII/Tarea2

Objetivos específicos

 Aprender a realizar una conciliación bancaria.

 Realizar la conciliación con varios métodos.

 Identificar con claridad qué es lo que ha generado la diferencia si el caso

se da.
 ContabilidadIII/Tarea2

Realice: La conciliación bancaria al 31/12/2018

Estado de cuenta libro

Fecha Concepto Debe Haber Saldo

1-Dec Saldo Inicial 118000
2-Dec Deposito 20000 138000
2-Dec Cheque No. 1015 10000 128000
5-Dec Cheque No. 1016 5000 123000
7-Dec Deposito 7000 130000
7-Dec Cheque No. 1017 10000 120000
20-Dec Deposito 12000 132000
21-Dec Deposito 8000 140000
30-Dec Cheque No. 1018 20000 120000
31-Dec Cheque No. 1019 10000 110000
31-Dec Deposito 12000 122000

Estado de cuenta libro

Fecha Concepto Debe Haber Saldo

1-Dec Saldo Inicial 118000
2-Dec Deposito 20000 138000
2-Dec Cheque No. 1015 10000 128000
5-Dec Cheque No. 1016 5000 123000
7-Dec Deposito 7000 130000
7-Dec Cheque No. 1017 10000 120000
20-Dec Deposito 12000 132000
21-Dec Deposito 8000 140000
30-Dec Cheque No. 1018 20000 120000
31-Dec Cheque No. 1019 10000 110000
31-Dec Deposito 12000 122000
59000 55000 122000
 ContabilidadIII/Tarea2

Conciliación cuadrática

Estado de cuenta libro

Fecha Concepto Debe Haber Saldo

1-Dec Saldo Inicial 118000
2-Dec Deposito 20000 138000
2-Dec Cheque No. 1015 10000 128000
5-Dec Cheque No. 1016 5000 123000
7-Dec Deposito 7000 130000
7-Dec Cheque No. 1017 10000 120000
20-Dec Deposito 12000 132000
21-Dec Deposito 8000 140000
30-Dec Cheque No. 1018 20000 120000
31-Dec Cheque No. 1019 10000 110000
31-Dec Deposito 12000 122000
59000 55000 122000
 ContabilidadIII/Tarea2

Conciliación Aritmética

Estado de cuenta libro

Fecha Concepto Debe Haber Saldo

1-Dec Saldo Inicial 118000
2-Dec Deposito 20000 138000
2-Dec Cheque No. 1015 10000 128000
5-Dec Cheque No. 1016 5000 123000
7-Dec Deposito 7000 130000
7-Dec Cheque No. 1017 10000 120000
20-Dec Deposito 12000 132000
21-Dec Deposito 8000 140000
30-Dec Cheque No. 1018 20000 120000
31-Dec Cheque No. 1019 10000 110000
31-Dec Deposito 12000 122000
59000 55000 122000
 ContabilidadIII/Tarea2

Conclusión

Para terminar, me pareció excelente la práctica realizada en esta unidad, ya

que pude aclarar algunas dudas sobre la conciliación bancaria y pude realizar
la conciliación de dos métodos diferentes como es el cuadrático y el aritmético.

Finalizando, fue una excelente practica y espero poder seguir afianzando los
conocimientos sobre esta unidad.
 ContabilidadIII/Tarea2

Bibliografía

Horngren, Harrison, Oliver, Charles T., Walter, M. Suzanne. (2010).

Contabilidad. USA: Pearson.

Refugio Efraín Álvarez Vázquez. (2019). Cómo realizar conciliaciones

bancarias. 2020, mayo 6, de www.youtube.com Recuperado de
https://www.youtube.com/watch?v=JqtDAeQ2upY&t=2s