Nombre de la empresa: ENKA S.A.

BALANCE (MILLONES DE PESOS) AÑO ANTERIOR AÑO ACTUAL VERTICAL HORIZONTAL VARIAC ABS RELATIVA
F/U ? ENKA S.A
1 ACTIVOS TOTALES 15,126 19,366 100.0% 100.0% 4,240###
2 CORRIENTES 9,418 13,302 68.7% 41.2% 3,884### Estado de fuentes y usos
3 Caja y Bancos 208 380 2.0% 82.7% 172###
U FUENTES USOS PRINCIPIO DE CONFORMIDAD
4 Deudores por mercancias (neto) 4,250 5,540 28.6% 30.4% 1,290###
U FUENTES OPERACIONALES BRUTA USOS OPERACIONALES FUENTES USOS
5 Deudores Varios 0 0 0.0% 100.0% 0###
U utilidad operacional 1,935 Perdida operacional 0 EBITDA 3,603 4,411 OPERACIONALES 4411
6 Cuentas pór cobrar 0 0 0.0% 100.0% 0###
U (+) otros ingresos 595 Pago de impuesto 416 -808 CORTO PLAZO 1,049
7 Materias Primas 1,418 1,650 8.5% 16.4% 232###
U (-) Otros egresos 9 Deudores mercancias(neto) 1,290 CORTO PLAZO 3,569 1,857
8 Materiales repuestos y accesorios 34 76 0.4% 123.5% 42###
U (+) Depreciacion del periodo 1,082 Deudores varios 0 1,712 LARGO PLAZO 1,712 NO CUMPLE LA CONFORMIDAD FINANCIERA
9 Producto en proceso 1,586 2,644 13.7% 66.7% 1,058###
U (+) Disminucion de intangibles 0 inventarios 2,370
10 Producto terminado 1,844 2,606 13.5% 41.3% 762###
U TOTAL FUENTES OPERACIONES BRUTAS 3,603 obligaciones laborales 0 Total 7,172 Total 7,172
11 Inversiones temporales 20 38 0.2% 90.0% 18###
U Proveedores 301 FUENTES
12 Otros activos 0 226 1.2% 100.0% 226###
U OTRAS FUENTES OPERACIONALES pasivos estimados y provisiones 0 DISMINUCION ACTIVOS
13 mercancias en consignacion 0 6 0.0% 100.0% 6###
U gastos acumulados por pagar 32 pagos recibidos por anticpado 0 AUMENTO PASIVOS
14 Mercancias en transito 12 56 0.3% 366.7% 44###
U acreedores varios 0 Gatos pagados por anticipado 34 AUMENTO REAL DE PATRIMONIO
15 Gastos pagados por anticipado 46 80 0.4% 73.9% 34###
U Provision cesantias 8 TOTAL USOS OPERACIONALES 4411 UTILIDADES
16 FIJOS 2,230 2,856 14.7% 28.1% 626### provicion jubilados 0
17 Terrenos 108 130 0.7% 20.4% 22###
U TOTAL OTRAS FUENTES OPERACIONALES 40 USOS NO OPERACIONALES USOS
18 edificios 442 530 2.7% 19.9% 88###
U TOTAL FUENTES OPERACIONALES 3,643 USOS FINANCIEROS AUMENTO DE ACTIVOS
19 maquinaria y equipo 2,992 4,334 22.4% 44.9% 1,342###
U gastos financieros 859 DISMINUCION PASIVOS
20 muebles y enseres 226 302 1.6% 33.6% 76###
U FUENTES NO OPERACIONALES intereses acumulados por pagar 0 DISMINUCION REAL DE PATRIMONIO
21 vehiculos 152 332 1.7% 118.4% 180###
U FUENTES FINANCIERAS TOTAL USOS FINANCIEROS 859 PERDIDAS
22 instalaciones en curso 0 0 0.0% 100.0% 0###
U Obligaciones financieras cp 546
23 maquinaria en transito y equipo en inst 0 0 0.0% 100.0% 0###
U obligaciones financieras me cp 0
24 otros activos fijos 0 0 0.0% 100.0% 0###
U obligaciones financieras lp mc 0 USOS PATRIMONIALES
25 (depreciacion acumulada) -1,690 -2,772 -14.3% 64.0% -1,082###
F oblugaciones financieras me lp 0
26 DIFERIDOS 0 0 0.0% 100.0% 0### TOTAL FUENTES FINANCIERAS 546 INVERSIONES
27 OTROS ACTIVOS 3,478 3,208 16.6% -7.8% -270### activos financieros 18
28 inversiones permanentes 854 858 4.4% 0.5% 4###
U FUENTES PATRIMONIALES 1684 activos fijos 1,708
29 valorizaciones y desvalorizaciones 2,350 2,350 12.1% 0.0% 0###
U aportes nuevos a capital 0 0 inversiones permanentes 4
30 otros activos 0 0 0.0% 100.0% 0###
U superavit patrimonial 1,684 TOTAL INVERSIONES 1,730
31 deudores largo plazo 274 0 0.0% -100.0% -274###
F
32 ctas por cobrar socios/afiliadas 0 0 0.0% 0.0 0###
U DESINVERSIONES 0 OTROS USOS
OTRAS FUENTES pago de dividendos 0
33 PASIVOS TOTALES 5,906 7,378 38.1% 24.9% 1,472### deudores largo plazo 274 cuentas por cobrar a socios 0
34 CORRIENTES 5,434 7,266 37.5% 33.7% 1,832### diferidos 0 cuentas por pagar a socios lp 0
35 obligaciones financieras m/nal 2,232 3,138 16.2% 40.6% 906###
F cuentas por pagar a socios 1,025 TOTAL OTROS USOS 0
36 obligaciones financieras m/ext 0 0 0.0% 100.0% 0###
F Pagos recibidos por anticipado 0
37 proveedores 1,866 1,565 8.1% -16.1% -301###
U TOTAL OTRAS FUENTES 1,299 TOTAL USOS NO OPERACIONALES 2,589
38 otros pasivos 0 0 0.0% 100.0% 0###
F
39 acreedores varios 1,000 1,000 5.2% 0.0% 0###
F TOTAL FUENTES NO OPERACIONALES 3,529 SUBTOTAL USOS 7,000
40 ctas por pagar socios/afiliadas 0 1,025 5.3% 100.0% 1,025###
F (+)/(-) VARIACION DE CAJA 172
41 provisiones cesantias 68 76 0.4% 11.8% 8###
F TOTAL FUENTES 7,172 7,172
42 impuestos por pagar 92 254 1.3% 176.1% 162###
F
43 provisiones pensiones de jubilacion 0 0 0.0% 100.0% 0###
F ..
44 gastos acumulados por pagar 176 208 1.1% 18.2% 32###
F
45 MEDIANO Y LARGO PLAZO 472 112 0.6% -76.3% -360###
46 obligaciones financieras m/nal 472 112 0.6% -76.3% -360###
U
47 obligaciones financieras m/ext 0 0 0.0% 0.0 0###
F
48 ctas por pagar socios/afiliadas 0 0 0.0% 0.0 0###
F
49 provisiones (cesantias) 0 0 0.0% 0.0 0###
F
50 provisiones pensiones de jubilacion 0 0 0.0% 0.0 0###
F
51 otros pasivos 0 0 0.0% 0.0 0###
F
52 PASIVOS DIFERIDOS 0 0 0.0% 0.0 0###
F

53 PATRIMONIO 9,220 11,988 61.9% 30.0% 2,768###

54 capital 954 954 4.9% 0.0% 0###
F
55 reservas 1,834 2,710 14.0% 47.8% 876###
F
56 utilidades ejercicios anteriores 64 82 0.4% 28.1% 18###
F
57 utilidades (perdidas ) del ejercicio 894 1,084 5.6% 21.3% 190###
F
58 valorizaciones o desvalorizaciones 2,350 2,350 12.1% 0.0% 0###
F
59 prima en colocacion de acciones 854 854 4.4% 0.0% 0###
F
60 Superavit Patrimonial 2,270 3,954 20.4% 74.2% 1,684###
F
61 PASIVO Y PATRIMONIO TOTAL 15,126 19,366 100.0% 28.0% 4,240###
F
Nombre de la empresa: HENCA S.A.
ESTADO DE RESULTADOS AÑO ANTERIOR AÑO ACTUAL VERTICAL HORIZONTAL VERTICAL VERTICAL
F/U?
62 ventas netas nacionales 11,208 3,898 15.0% -65.2% -7,310###
u
63 ventas netas de exportacion 9,170 22,086 85.0% 140.9% 12,916###
f
64 VENTAS NETAS TOTALES 20,378 25,984 100.0% 27.5% 5,606###
f
65 materia prima utilizada 14,264 16,889 65.0% 18.4% 2,625###
f
66 mano de obra directa 2,242 3,898 15.0% 73.9% 1,656###
f
67 gasto de depreciacion 810 1,082 4.2% 33.6% 272###
f
68 otros gastos de fabricacion 1,628 738 2.8% -54.7% -890###
u
69 COSTO DE PRODUCCION 18,944 22,607 87.0% 19.3% 3,663###
f
70 productos en proceso (inic-final) -926 -1,058 -4.1% 14.3% -132###
u
71 COSTO DE PRODUCTO TERMINADO 18,018 21,549 82.9% 19.6% 3,531###
f
72 producto terminado (ini-fin) -1,512 -762 -2.9% -49.6% 750###
f
73 COSTO DE PRODUCTO MANUFACTURADO Y VENDIDO 16,506 20,787 80.0% 25.9% 4,281###
f
74 UTILIDAD BRUTA 3,872 5,197 20.0% 34.2% 1,325###
f
75 gasto de administracion 1,436 1,602 6.2% 11.6% 166###
f
76 gasto de ventas 990 1,660 6.4% 67.7% 670###
f
77 UTILIDAD (PERDIDA OPERACIONAL) 1,446 1,935 7.4% 33.8% 489###
f
78 gastos financieros 650 859 3.3% 32.2% 209###
f
79 UTILIDAD ANTES DE OTROS INGRESOS 796 1,076 4.1% 35.2% 280###
f
80 otros ingresos 514 595 2.3% 15.8% 81###
f
81 otros egresos 18 9 0.0% -50.0% -9###
u
84 UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 1,292 1,662 6.4% 28.6% 370###
f
85 impuesto de renta 398 578 2.2% 45.2% 180###
f
86 UTILIDAD PERDIDA NETA 894 1,084 4.2% 21.3% 190###
f

Localización: COSTA ATLANTICA

Sector Económico: MANUFACTURA - TEXTILES
Subsector: Económico: PRODUCCION DE ACABADOS Y BORDADOS
Materias primas primas principales: 70% nacionales (hilaza, poliestere hilaza-nylon)
INEXMODA: inst. para exportar y la moda. Estableció en estudio reciente que se requiere inversión para competir internacionalmente
El sector posee una balanza comercial favorable
depende de la moda
El costo del algodón materia prima que se importa se ha elevado lo cual es su principal dificultad
Es necesario alianzas con los proveedores y exportadores para intensificar las areas de logistica
China es el competidor más fuerte por el bajo costo en la mano de obra
ENKA S.A

Estado de fuentes y usos

Fuentes USOS
FUENTES OPERACIONALES BRUTA USOS OPERACIONALES
utilidad operacional 1,935 Perdida operacional
(+) otros ingresos 595 Pago de impuesto
(-) Otros egresos 9 Deudores mercancias(neto)
(+) Depreciacion del periodo 1,082 Deudores varios
(+) Disminucion de intangibles 0 inventarios
TOTAL FUENTES OPERACIONES BRUTAS 3,603 obligaciones laborales
Proveedores
OTRAS FUENTES OPERACIONALES pasivos estimados y provisiones
Gatos pagados por anticipado 34 pagos recibidos por anticpado
gastos acumulados por pagar 32 TOTAL USOS OPERACIONALES
acreedores varios 0
Provision cesantias 8
162 USOS NO OPERACIONALES
TOTAL OTRAS FUENTES OPERACIONALES 74 USOS FINANCIEROS
TOTAL FUENTES OPERACIONALES 3,765 gastos financieros
intereses acumulados por pagar
FUENTES NO OPERACIONALES TOTAL USOS FINANCIEROS
FUENTES FINANCIERAS
Obligaciones financieras cp 0
obligaciones financieras me cp -301 USOS PATRIMONIALES
obligaciones financieras lp mc 0
oblugaciones financieras me lp 0 INVERSIONES
TOTAL FUENTES FINANCIERAS -301 activos financieros
activos fijos
FUENTES PATRIMONIALES 854 inversiones permanentes
aportes nuevos a capital 0 TOTAL INVERSIONES

DESINVERSIONES 0 OTROS USOS

pago de dividendos
cuentas por cobrar a socios
OTRAS FUENTES cuentas por pagar a socios lp
diferidos -270 TOTAL OTROS USOS
cuentas por pagar a socios 8
Pagos recibidos por anticipado 0 TOTAL USOS NO OPERACIONALES
TOTAL OTRAS FUENTES -262
SUBTOTAL USOS
TOTAL FUENTES NO OPERACIONALES -563 (+)/(-) VARIACION DE CAJA
TOTAL FUENTES
3,202
TOTAL USOS

6,906
 PRINCIPIO DE CONFORMIDAD
FUENTES
EBITDA

0 CORTO PLAZO
416
1,290
0
2,138 FUENTES
0 DISMINUCION ACTIVOS
301 AUMENTO PASIVOS
0 AUMENTO REAL DE PATRIMONIO
0 UTILIDADES
4145
USOS
AUMENTO DE ACTIVOS
DISMINUCION PASIVOS
DISMINUCION REAL DE PATRIMONIO
859 PERDIDAS
0
859

18
1,708
4
1,730

0
0
0
0

2,589

6,734
172
6,906

6,906