Dirección de Seguimiento y Evaluación

de la Inversión Pública

Instructivo para el
registro del avance de
la ejecución de la
inversión en el Formato
12-B
Lima, 01 de junio de 2020
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I. DEFINICIONES
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I. DEFINICIONES

Avance de la Ejecución de la Inversión. Se refiere a las tareas y acciones que se

desarrollan en los productos y componentes de la inversión en la Fase de Ejecución.

Avance de la Ejecución física. Se refiere al desarrollo de las metas de los productos

a través de la ejecución de las obras, la adquisición de bienes y servicios para la
generación de activos.

Avance de la Ejecución financiera. Se refiere al devengado de los gastos derivados por

la ejecución obra, la adquisición de los bienes y/o la prestación de los servicios. Incluye
gastos del expediente técnico, supervisión, liquidación y de la gestión del proyecto.
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II. ACCESO AL REGISTRO DEL

AVANCE DE LA INVERSIÓN EN EL
FORMATO Nº 12-B
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II. ACCESO AL REGISTRO DEL AVANCE DE LA INVERSIÓN EN EL FORMATO Nº12-B

1 Ingresar al Banco de Inversiones

2 Buscar el código único de la inversión y dar Clic en el icono

2
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II. ACCESO AL REGISTRO DEL AVANCE DE LA INVERSIÓN EN EL FORMATO Nº12-B

3 Seleccionar “Información de la inversión”

3
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II. ACCESO AL REGISTRO DEL AVANCE DE LA INVERSIÓN EN EL FORMATO Nº12-B

4 En la pestaña “Avance y situación” se muestra:

A El avance de la ejecución de la inversión que se calcula automáticamente con la información
registrada en la pestaña “Estimación”.
B En situación se registra la información actualizada de la inversión.

Si la inversión no registra Formato Nº

A 8, la UEI en el campo B -“Situación”
deberá describir las acciones
B realizadas e indicar el avance
alcanzado de la elaboración del
Expediente Técnico y/o Documentos
Equivalentes.
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II. ACCESO AL REGISTRO DEL AVANCE DE LA INVERSIÓN EN EL FORMATO Nº12-B

5 Seleccionar la pestaña “Estimación”

6 Dar clic en “Iniciar el cálculo”

6
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II. ACCESO AL REGISTRO DEL AVANCE DE LA INVERSIÓN EN EL FORMATO Nº12-B

7 El Formato 12 B considera la información registrada del Formato Nº 08, en ese sentido, la estimación
del avance de la inversión se realiza por producto ( A + B ) y componente C .

ESTIMACIÓN EN EL FORMATO Nº 12 B FORMATO Nº 8

A A

B
B

C
C
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II. ACCESO AL REGISTRO DEL AVANCE DE LA INVERSIÓN EN EL FORMATO Nº12-B

8 Se registra el porcentaje de avance de cada producto y componente de la inversión.

9 La UEI puede describir comentarios de cada producto y componente.

8 9

Completando la
10 información del avance por
producto y componente,
dar clic en “Declarar”.
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II. ACCESO AL REGISTRO DEL AVANCE DE LA INVERSIÓN EN EL FORMATO Nº12-B

Luego de dar clic en “Declarar”:

11 Se muestra una ventana de confirmación, dar clic
en “Aceptar”

12 Con los datos de la pestaña “Estimación”, se

calcula automáticamente el avance de la
ejecución de la Inversión

12

13

Para reiniciar una nueva estimación deberá seleccionar “Nueva declaración”

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II. ACCESO AL REGISTRO DEL AVANCE DE LA EJECUCIÓN FÍSICA EN EL FORMATO Nº12-B

13 El cálculo del avance de la ejecución física, considera los datos registrados de cada producto.

P1

P2
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III. ESTIMACIÓN DEL AVANCE DE

LA INVERSIÓN
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EJEMPLO 1
Caso: Inversiones que presenten
Intangible y/o equipamiento

Nota: Los ejemplos presentados son referenciales.

La UEI es responsable del registro del avance de la ejecución de la inversión.
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A. CÁLCULO DEL AVANCE PROGRAMADO

En el siguiente ejemplo la UEI ha registrado: Producto 1 (Acciones 1.1 y 1.2) ; Producto 2 (Acciones 2.1 y 2.2) y
Componente Gestión de proyecto.

La acción 1.1 tiene como meta un (1) documento que considera un total de cuatro (4) entregables de acuerdo a la
periodicidad establecida en los contratos, ordenes de servicio u otros.
1 El responsable de la UEI registra la cantidad de entregables por periodo.

2 El responsable de la UEI registrará la ponderación de cada entregable*, el criterio mostrado en este

ejemplo es referencial.

Entregables 1 Entregables programados

programados en porcentaje 2
Productos Costo
Meta
/acciones actualizado Total
Total de
E1 E2 E3 E4 E1 E2 E3 E4 entregables
entregables
(%)
PRODUCTO 1 449,056.13
Acción 1.1 1 Documento 45,000.00 1 1 1 1 4 25% 25% 25% 25% 100%
Acción 1.2 1 Documento 404,056.13 1 1 1 3 0% 33.3% 33.3% 33.3% 100%
PRODUCTO 2 1,274,404.75
Acción 2.1 2 Equipos 358,673.61 2 2 0% 0% 0% 100% 100%
Acción 2.2 1 Documento 915,731.14 1 1 2 0% 50% 50% 0% 100%
GESTION DEL
41,362.12 1 1 1 1 4 25% 25% 25% 25% 100%
PROYECTO: S/.
EXPEDIENTE TÉCNICO: S/. 0.00
SUPERVISIÓN: S/. 0.00
LIQUIDACIÓN: S/. 0.00
= 1
MONTO TOTAL
ACTUALIZADO: S/.
1,764,823.00 4
*Se deberá verificar que el total de los entregables sea 100%.
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A. CÁLCULO DEL AVANCE PROGRAMADO

3 Para obtener los entregables programados en soles, se multiplica el valor de la ponderación asignada a
cada entregable por el costo actualizado de la acción.

Entregables programados Entregables programados

en porcentaje
3 en soles
Productos Costo
Meta Total Total de
/acciones actualizado
E1 E2 E3 E4 entregables E1 E2 E3 E4 entregables
(%) en soles
PRODUCTO 1 449,056
Acción 1.1 1 Documento 45,000 25% 25% 25% 25% 100% 11,250 11,250 11,250 11,250 45,000

Acción 1.2 1 Documento 404,056 0% 33.3% 33.3% 33.3% 100% 0.00 134,685 134,685 134,685 404,056
PRODUCTO 2 1,274,404
Acción 2.1 2 Equipos 358,673 0% 0% 0% 100% 100% 0.00 0.00 0.00 358,673 358,673
Acción 2.2 1 Documento 915,731 0% 50% 50% 0% 100% 0.00 457,865 457,865 0.00 915,731

GESTION DEL PROYECTO: S/. 41,362 25% 25% 25% 25% 100% 10,340.5 10,340.5 10,340.5 10,340,5 41,362
EXPEDIENTE TÉCNICO: S/.
SUPERVISIÓN: S/.
LIQUIDACIÓN: S/.
MONTO TOTAL = 45,000 x 25%
1,764,823
ACTUALIZADO: S/.

Considerar que el porcentaje de cada entregable se sustenta en los TDR y/o especificaciones técnicas.
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B. CÁLCULO DEL AVANCE PARCIAL DE LA INVERSIÓN

El MONTO PARCIAL POR PRODUCTO Y COMPONENTE se calcula sumando los montos programados de
4
cada periodo de las acciones que se ejecutaron a la fecha de corte.

5 La EJECUCIÓN ACUMULADA se calcula sumando los montos parciales ejecutados por productos y
componente a la fecha de corte*.

6 El PORCENTAJE DE AVANCE PARCIAL DE LA INVERSIÓN se calcula dividiendo la ejecución acumulada entre

el costo actualizado de cada producto y componente de la inversión. Este resultado deberá ser registrado en la
pestaña “Estimación” del F12B.

Avance
Costo
Productos / Ejecución Avance parcial
actualizado
Acciones E1 E2 acumulada de la Inversión
(A)
(B = E1+E2) (B/A)
PRODUCTO 1 449,056 11,250 145,935 157,185 35.0%
Acción 1.1 45,000 11,250 11,250
Acción 1.2 404,056 0 134,685
PRODUCTO 2 1,274,405 0 457,866 457,866 35.9%
Acción 2.1 358,674 0 0
Acción 2.2 915,731 0 457,866
GESTION DEL
41,362 10,340.5 10,340.5 20,681 50.0%
PROYECTO: S/.
MONTO TOTAL
1,764,823
ACTUALIZADO: S/.
E1 E2 5 6

4
(*) Se precisa que a la fecha de corte, se han ejecutado los dos entregables.
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EJEMPLO 2
Inversiones que presenten Intangibles,
equipamiento e infraestructura

Nota: Los ejemplos presentados son referenciales.

La UEI es responsable del registro del avance de la ejecución de la inversión.
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A. CÁLCULO DEL AVANCE PARCIAL DE LA INVERSIÓN

1 El MONTO PARCIAL POR PRODUCTO Y COMPONENTE: Se calcula sumando los montos valorizados por periodo.
RESUMEN DEL AVANCE DE
Registro F8-A % Avance acumulado mensual (montos en S/.)
COMPONENTES/ LA INVERSION
PRODUCTOS/ F.P

May-20
COSTO

Mar-20
Ene-20

Jun-20
Feb-20

Abr-20

Jul-20
Acum.
2019
ACCIONES Avance de la S/.
ACTUALIZADO % % % % % % % % %
Inversion (Inc. IGV)
S/.
2,219 50.9%
INFRAESTRUCTURA 1
1,239 37% 140 4% 390 12% 59 2% 650 19%
HOSPITALARIA Obra 3,457,120 64%
(2 Acciones) 1 980 100% 245 25% 330 34% 342 35% 0 0% 63 6%

EQUIPAMIENTO + 480 58.5%

MOBILIARIO ByS 780,000 62%
480 59% 200 24% 280 34%
(1 Acción)
CAPACITACION EN 0 0%
Serv 525,000 0.0%
SERVICIOS DE SALUD 0 -
250 100%
166 100% 120 72% 46 28%
EXPEDIENTE TECNICO
–ET ET 250,000 100% 36 100% 10 28% 26 72%
(3 ET)

48 100% 20 42% 28 58%

150 42%

119 37% 13 4% 38 12% 6 2% 63 19%

SUPERVISION
Serv 345,000 44%
(2 supervisiones)
31 100% 20 65% 11 35%

0 0%
GESTION Serv 72,000 0%
0 -
0 0%
LIQUIDACION Serv 52,000 0%
0 -
COSTO ACTUALIZADO 5,481,120 56.5% 3,099 53.6%

Montos parciales calculados por acción y componente.

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A. CÁLCULO DEL AVANCE PARCIAL DE LA INVERSIÓN

2 La EJECUCIÓN ACUMULADA se calcula sumando los montos parciales ejecutados por productos y componente a
la fecha de corte*.( 1 + 1 )

3 El PORCENTAJE DE AVANCE PARCIAL DE LA INVERSIÓN se calcula dividiendo la ejecución acumulada entre el costo
actualizado de cada producto y componente de la inversión. ( 2 / CA )
Registro F 8A % Datos del Contrato/intervencion RESUMEN DEL AVANCE ACUMULADO DE LA INVERSION
COMPONENTES/
COSTO Avance de Nº Nº
PRODUCTOS/ F.P Tipo de S/. S/.
ACTUALIZADO la Concepto Entreg./ % Entreg. Estado/Comentario
ACCIONES Contratación (Inc. IGV) (Inc. IGV)
S/. Inversión Valoriz. 2 Valoriz.
4,360,000 2,219 50.9%
INFRAESTRUCTURA
3 Contrato Obra Obra 8 3,380,000 1,239 37% 4 Obra atrasada
Obra 3,457,120 64% 1
HOSPITALARIA Contrato Obra
CA Obra 3 980,000 980 1 100% 4 Obra concluida
Contingencia
EQUIPAMIENTO + 820,000 480 58.5%
ByS 780,000 62%
MOBILIARIO Contrato ByS EQ+MOB 4 820,000 480 59% 2 Avance entregables 2/4
0 0%
CAPACITACION EN En actividades previasl
SERV 525,000 0.0%
SERVICIOS DE SALUD Consultoria SERV 0 - al procedimiento de
selección
250,000 250 100%
Consultoria-Obra ET 3 166,000 166 100% 3 ET concluido
EXPEDIENTE
ET 250,000 100% Consultoria EVAR 2 36,000 36 100% 2 Estudio EVAR concluido
TECNICO -ET
ED ED de EQ+Mob,
Consultoria 2 48,000 48 100% 2
EQ+MOB concluido
356,000 150 42%
Supervision de obra en
Supervisión Obra SERV 9 325,000 119 37%
SUPERVISION Serv 345,000 44% ejecucion
Servicio de supervision
Supervisión ET SERV 3 31,000.00 31 100% 3
de ETconcluido
0 0%
la Gestion se ha
GESTION Serv 72,000 0%
Consultoria SERV 0 - realizado con personal
de planta
0 0%
LIQUIDACION Serv 52,000 0%
Consultoria SERV 0 - Por ejecutar
COSTO ACTUALIZADO 5,481,120 56.5% 5,786,000 3,099 53.6%