Nr Crt Indicator 2010 2011

1 FRN -45
2 Active totale 600 FRN=capital permanent-Active imobilizate
3 Rezerve 1613809956
4 Profit brut 11
5 Datorii Totale 30 dat totale= dtml(datorii termen mediu si lu
6 Capital social (valoare de piata) 2003981200 daca e companie listata, se utilizeaza valoa
7 Cifra de afaceri 250 daca nu e companie listata = capitalurile p

Rata 2010 2011 Coeficient

X1(rd1/rd2) -0.0750 1.2 capitalul permanent=capital pro
X2(rd3/rd2) 2689683.260 1.4
X3(rd4/rd5) 0.36667 3.3
X4(rd6/rd5 66799373.333 0.6
X5(rd7/rd2) 0.417 1.0

Z score 43845182.1006667 Prag

2675
1.81
>1,81
Alti indicatori 2010 2011
Nr actiuni 125248825 125248825
Pret piata actiuni 16 17
tal permanent-Active imobilizate

= dtml(datorii termen mediu si lung)+resurse temporare (rata indatorarii)

mpanie listata, se utilizeaza valoarea de piata (nr actiuni*pret)
companie listata = capitalurile proprii

capitalul permanent=capital propriu+ datorii pe termen lung

 2018
Echilibru financiar
FRN 45 Capital permanent 355
Active imobilizate 310

NFR 108 Active circulante 158

1stocuri 108
2creante financiare 50
Datorii curente 50
TN -63

Indicatori
Rata curenta 1.1956522 Active curente 275
Pasive curente 230

Rata rapida 0.726087 Stocuri 108

Rata cash 0.3529412 Active de trezorerie 30

Datorii curente 85

Rata indatorarii 51.67% Total pasive curente 225

DTML 85
Total activ 600

Rata de acoperire a dobanzilor 2.8333333 Profit brut 11

Ch cu dobanzile 6

Rata de rotatie a stocurilor 2.0666667 CA 155

Valoare stocuri 75

Durata medie de incasare a clientilor 75.147059 Ac-St-Atrez 35

CA 170
365
Rata de utilizare a activelor fixe 2.9 Active imobilizate 500
CA 1450

Rata profitului 0.0487742 Profit brut 1

16%Profit brut 1
CA 155

Rentabilitatea investitiei 0.1026667 Profit net 9.24

Active imob 55
Active circ 35

Rata rentabilitatii financiare 0.1191273 Profitul net 32.76

Capitaluri proprii 275

Profitul net 12.6

Profit brut 15
16% Profit brut 2.4
FRN= Capital permanent-Active imobilizate//Active circulante-Res temp

NFR=Active circulante-Datorii curente

Creante financiare=Creante asupra clientilor+cheltuieli in avans

TN=FRN-NFR= ( lichiditati + inv pe termen scurt)- Datorii financiare

Rata curenta= Active curente/Pasive curente

Active curente=Active circulante=Stocuri+Creante financiare+Active de trezorerie
Pasive curente=resurse temporare

Rata Rapida=Active curente-Stocuri/Pasive curente

Rata cash=Active de trezorerie/Datorii curente( resurse temporare)

Active de trezorerie=Lichiditati+Investitii pe termen scurt

Rata indatorarii=(Dat pe termen lung+Dat pe termen scurt)/(Active circulante+Active imobilizate

Rata indatorarii=(Total pasive curente+DTML)/Total activ

Rad=(Profit brut+Ch cu dobanzile)/Ch cu dobanzile

Profit brut=Vt-Cht

Rrs=CA/Valoare stocuri

Dmic=(Active circulante-Stocuri-Active trezorerie)*365/CA

Dmic=creante comerciale/vanzari zilnice
30
Ruaf=CA/Active imobilizate

Rata profitului=(Profit brut- 16%Profit brut)/CA

7.56

Rent inv=Profit net/(Active imob+Active circ)

Profitul net=Profit brut- 16%Profit brut

Rrf=Profit net/Capitaluri proprii

Cap prop=Provizioane+Subventii investitii+Patrimoniu public
 2010 2011
Venituri din vanzarea marfurilor (+) 850,845 35
Cheltuieli privind marfurile (-) 910,798 35
MARJA COMERCIALA -59,953 0
Productia vânduta (+) 2,544,873,785 135
Productie stocata (+/-) 0 0
Productie imobilizata (+) 0 0
PRODUCTIA EXERCITIULUI 2,544,873,785 135
Cheltuieli cu materiile prime şi
6,271,404 0
materialele consumabile (-)
Alte cheltuieli materiale (-) 1,785,823,048 0
Alte cheltuieli din afară (cu energie şi
15,658,948 0
apă) (-)

Cheltuieli privind prestațiile externe (-) 206,752,290 75

VALOAREA ADAUGATA 530,308,142 60

Venituri din subvenții de exploatare

0 0
aferente cifrei de afaceri nete (+)

Cheltuieli cu alte impozite, taxe şi 8,600,449 35

vărsăminte asimilate (-)

Cheltuieli cu personalul- 142,540,075 0

EXCEDENTUL BRUT DIN EXPLOATARE
379,167,618 25
(EBE)
Alte venituri din exploatare (+) 37,207,774 38,650,972
Alte cheltuieli de exploatare (cheltuieli
cu despagubiri, donatii si activele 17,815,993 12,076,734
cedate) (-)

Ajustări de valoare privind imobilizările

271,444,428 298,541,093
corporale şi necorporale (-)

Ajustarea de valoare privind activele

51,236,056 8,879,337
circulant (-)
Ajustări privind provizioanele (-) -3,675,726 47,163,661
REZULTATUL DIN EXPLOATARE 79,554,641 -328,009,828
Venituri financiare (+) 96,877,508 121,435,790
Cheltuieli financiare (fara cheltuielile
122,776,317 118,211,581
privind dobânzile) (-)
REZULTATUL ÎNAINTE DE DOBÂNZI ŞI
53,655,832 -324,785,619
IMPOZIT (EBIT)
Cheltuieli privind dobânzile (-) 30,976,865 35,681,078
REZULTATUL CURENT (EBT) 22,678,967 -360,466,697
Venituri extraordinare (+) 0 0
Cheltuieli extraordinare (-) 942,887 14,639
REZULTATUL BRUT 21,736,080 -360,481,336
Impozit pe profit (şi alte elemente de
12,178,656 36,088,687
impozit) (-)
REZULTATUL NET AL EXERCIȚIULUI
9,557,424 -396,570,023
FINANCIAR