5- COMPONENTE SUPERVISION

INCUMPLIMIENTO DE PRINCIPIOS
MATERIALIZACIÓN DE FACTORES X NIVELES ORGANIZACIONALES DE PYMES
5 4 3 2
Riesgo Interno Riesgo Externo
Demuestra Establece
Mala gestión financiera en Hace Cumplir Con Ejerce
No contar con buenos Fallas en los Mala selección Compromiso Estructura,
materia de endeudamiento y Mala ubicación La Responsabilidas
sistemas de información controles internos de personal Para La Autoridad y
liquidez Responsabilidad de Supervisión
Competencia Responsabilidad

No se tienen No tener un Condiciones

No se cuente con un Realizar seguimiento
herramientas para buen método de reportables en cuanto
proceso para identificar la periódico a la ejecución 3 MG MG G G
diseñar un sistema selección y a la mala ubicación de
información necesaria. presupuestal de gastos
de control reclutamiento una empresa.

Los sistemas de La falta de enfoque Dar capacitación actualizada

Distancia a las áreas
información no generen del Consejo en la Clima laboral al personal encargado de 2 LG MG ● MG G
de influencia
información actualizada supervisión contabilidad de la empresa

No hayan canales de Técnicas de Las posibilidades de

la falta de liderazgo Exámenes apropiados para
comunicación reclutamiento acceso a las materias 1 NG LG MG MG
y disciplina detectar las falencias.
independiente poco creativas primas y compradores

Función Función Función Función Función 0 NG NG LG LG

OS
1

Compromiso
con la
Integridad y
Valores Eticos

EG

MG
 2- COMPONENTE EVALUACIÓN DE RIESGOS (INDICE DETECCION DE RIESGO)
MATERIALIZACIÓN DE FACTORES X NIVELES ORGANIZACIONALES DE PYMES PRINCIPIOS
RIESGO
RIESGO INTERNO 4 3 2 1
EXTERNO
Sacar del
Demuestra Establece
Falla en Negocio Mucho Ejerce ESPECIFICA
Mala Gestion Compromiso Estructura,
Controles dinero Para Nepotismo Responsabilidas OBJETIVOS
del Riesgo Para La Autoridad y
Internos Gastos de Supervisión RELEVANTES
Competencia Responsabilidad
Personales

Entidad Entidad Entidad Entidad Entidad 3 MG G ●

G EG

División División División División División 2 MG MG G G

Unidad Unidad Unidad

Unidad Operativa Unidad Operativa 1 LG MG MG G
Operativa Operativa Operativa

Función Función Función Función Función 0 NG LG LG MG