Nombre de la Empresa: IDEOFORMA S.A.

C
Ruc de la Empresa y CIIU 20266860596
Giro del Negocio COMERCIALIZACION PRODUCTOS DEL HOGAR
Funcionario de Negocios: Exebio Sabastizagal Rosa Katherina
Fecha Evaluación de Campo: 11/13/2017

ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS

S/.
1 Ventas Mensuales 12,729
2 Costo de Ventas 10,183
3 Utilidad Bruta (1-2) 2,546
4 Gastos de Personal 2,700
5 Luz, agua, teléfono 560
6 Alquiler Local 650
7 Transporte 170
8 Gastos Financieros 0
9 Impuestos 210
10 Otros gastos 95
11 Gastos Operativos del Negocio (4+5+6+7+8+9+10) 4,385
12 Utilidad Neta (3-11) -1,839
13 Otros Ingresos (ingresos conyugales) 400
14 Gastos Familiares 2,315
15 Excedente familiar mensual (12+13+14) -3,754
* Capacidad de endeudamiento Máximo -3,003 Margen -14.45%

BALANCE
Activo S/. Pasivo
16 Disponible 25,000 23Cuentas por pagar a proveedores 18,000
17 Cuentas por Cobrar a Clientes 40,000 24 Otras cuentas por pagar 0
18 Inventarios 150,000 25 Deuda Financiera al C/P 0
19 Activo Corriente (16+17+18) 215,000 26 Pasivo Corriente (23+24+ 25) 18,000
20 Activo Fijo o mueble 145,000 27 Pasivo no corriente (L/P) 0
21 Activo Inmueble 300,000 28 Total pasivo (26+27) 18,000
22 Total Activo (19+20+21) 660,000 29 Patrimonio y Resultados(22-28) 642,000
30 Total Pasivo - Patrimonio (28+29) 660,000

INDICADORES FINANCIEROS

Liquidez
31 Capital de Trabajo (19-26) 197,000
32 Liquidez (19/26) 11.94
Gestion
33 Rotación de los Inventarios (2/18) veces 0.07
34 Rotacion de inventarios # dias (30 (dias) / 33) 441.92
35 rotacion de ctas por cobrar #DIV/0!
36 rotacion de ctas por pagar #DIV/0!
Endeudamiento
37 Deuda Patrimonial ((28 + 45)/29) 0.17 0.02341 2.34%
38 Solvencia (22/28) 36.67
Monto máximo a Calificar: Monto a
Rentabilidad 44 (Pagaré / TCNE) -43,707.86 calf F# 2 -43,707.86
39 Rentabilidad sobre Ventas (12/1) -14.45 TEM 2.34%
40 Rentabilidad sobre el Activo (12/22) -0.28 45 Monto Propuesto x Ejecutivo 90,000.00 coeficiente 14.5526548
41 Rentabilidad sobre el Patrimonio (12/29) -0.29
42 Rentabilidad del Negocio (12/31) -0.93 TEA 32.00%
PLAZO 18
43 Capacidad de endeudamiento / Cuota Excedente -3003 Capacidad de endeudam -3,003

cuota aprox. Del cred 6,184.44 €

No hay buena rentabilidad sobre ventas porque por cada unidad monetaria (UM) que vendió la empresa, obtuvo una Perdida neta del -14.45%
debido a que el margen bruto es muy bajo (20%) y no puede cubrir todos los gastos operativos como sueldos, servicios basicos y alquileres.
 HOJA DE VISITA DE CAMPO
Vtas Anuales Prom
152,743
I. Datos del balance, consignar los activos y pasivos del negocio.

Cuentas por Cobrar

Clientes Valor
CLIENTES 40,000

Incobrables (en %) 40,000

Activos Corrientes (< 30 días)

Descripción Valor S/.
Caja (Disponible) 25,000.00

25,000.00

Activos Fijo inmueble (solo para uso del negocio)

Descripción Valor S/.
LOCAL DE VILLA EL SALVADOR 300,000.00

300,000.00

Activo Fijo o mueble

Antigüedad Uso Previsto (En
Cantidad Valor Unitario (S/.) Valor Total(S/.)
Descripción (En años) Años)
MAQUINA CORTADORA 5 10 3 15,000.00 45,000.00
MAQUINA PULIDORA 7 12 5 20,000.00 100,000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
145,000.00

Cuentas por Pagar Comerciales (Proveedores)

Clientes Valor
Proveedores 18,000.00

18,000.00

PROVEEDORES
Proveedor Frecuencia de Compra Total Teléfono
Compra Mensual

Deudas Sistema Financiero (deudas directas para el negocio / empresa;titular; conyuge y/o relacionados)
Deuda al C/P
Plazo Pendiente
Descripción Tipo Crédito Préstamo Original Monto Pendiente Garantía Cuota Mensual
(en meses)
 0.00 0.00

Deuda al L/P
Plazo Pendiente
Descripción Tipo Crédito Préstamo Original Monto Pendiente Garantía Cuota Mensual
(en meses)

Deuda Total Pendiente sist. Financiero 0.00

Otros Pasivos (Familia, Préstamistas, Sunat, ETC.)

Plazo Pendiente
Descripción Valor Cuota Mensual
(en meses)
0

0
Forma de Ventas
II. Datos Resultados, se consigna el movimiento comercial del cliente, gastos del negocio y personales, así como otros ingresos si los tuviera. S/. vta mensual contado 100% 12,728.57
Promedio de 12,728.57 vta mensual credito 0% 0.00
Analisís Referencial de Ventas vtas mensuales 100%
Lunes Martes Miércoles Jueves Viernes Sábado Domingo Participacion de Forma de Compras
3204%
290.00 320.00 390.00 410.00 490.00 510.00 560.00 la muestra compra mensual contado 100% 10,182.86
Prom de 10,182.86 compra mensual credito 0% 0.00
1RA SEM 2DA SEMANA 3RA SEMANA 4TA SEMANA compras mens 100%
2,970.00 2,970.00 2,970.00 2,970.00

Inventarios y Productos de Mayor Rotacion

Cálculo del margen de Ventas
Precio de Precio de Unidades Total ventas Total compras Inventario Unidades Inventario
Principales Productos que
comercializa unidad de
Venta compra comercializadas mensual participacion % día/sem/men medicion cantidad Valor Frecuencia
1 Telas 140.0 112.0 220 30,800.00 7.6% 24,640.00 1 220 24,640.00 de compra
2 Papeles decorativos 90.0 72.0 270 24,300.00 6.0% 19,440.00 1 270 19,440.00 Diario
3 Cojines decorativos 75.0 60.0 350 26,250.00 6.4% 21,000.00 1 350 21,000.00 Semanal x
4 PUFF 120.0 96.0 370 44,400.00 10.9% 35,520.00 1 370 35,520.00 Mensual
5 Pasamaneria 85.0 68.0 450 38,250.00 9.4% 30,600.00 1 450 30,600.00
6 Lamparas 75.0 60.0 470 35,250.00 8.6% 28,200.00 1 470 28,200.00
7 Recubrimiento de ventanas 85.0 68.0 510 43,350.00 10.6% 34,680.00 1 510 34,680.00
8 Alfonmbras 90.0 72.0 530 47,700.00 11.7% 38,160.00 1 530 38,160.00
9 Cuadros 120.0 96.0 600 72,000.00 17.7% 57,600.00 1 600 57,600.00
10 Decorativos para sala 70.0 56.0 650 45,500.00 11.2% 36,400.00 1 650 36,400.00 Muestra
Total 407,800.00 326,240.00 326,240.00 217%

Margen Bruto 20% Apreciación Inventario Real 150,000.00

80.00%

Cálculo del Costo de Producción de principales productos (Solo aplica para negocios de Fabricación).
Gastos Administrativos Gastos Familiares Producto
Materia Prima /
Costo x unid Cantidad Unid.
Mano de Obra / Total (S/. )
Doc. Etc Doc. Etc
Concepto Monto Concepto Monto Otros
Gastos de Personal (empleados) 2,700.00 Alimentación 410.00
Luz, Agua, Telefono, Celular, Gas, Petroleo ( 560.00 Alquiler de Casa 750.00
Alquiler de Local 650.00 Vestido y Calzado 180.00
Transporte 170.00 Educación y Salud 225.00
Impuestos 210.00 Transporte 150.00
Otros Gastos 95.00 Servicios (Luz, Agua, Telefono) 300.00
Provision suma cuotas T.de Cred
Otros Ingresos adicionales 400.00 personal (titular y conyuge), 160.00
. 4,385.00 Juntas 80.00 0
Otros 60.00
2,315.00 Costo Materia Prima
Costo Mano Obra
Otros Costos
Costo Total
Tiempo de Fabricación (x día)
 Otros Otros FLUJO DE CAJA
cuota % vta ingresos egresos
0 100%
1 150% Cliente: IDEOFORMA S.A.C
2 100% Fecha evaluación: 6/14/2020
3 100% RUBROS / PERIODOS 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
4 100% INGRESOS
5 100% Ingreso por Ventas Contado 12,729 19,093 12,729 12,729 12,729 12,729 12,729 12,729 19,093 12,729 12,729 15,274 12,729
6 100% Ingreso por Ventas al Crédito 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
7 100% Otros Ingresos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
8 150% Prestamo a Otorgar 90000.00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
9 100% TOTAL INGRESOS 102,729 19,093 12,729 12,729 12,729 12,729 12,729 12,729 19,093 12,729 12,729 15,274 12,729
10 100% EGRESOS
11 120% Compras mercader 10,183 15,274 10,183 10,183 10,183 10,183 10,183 10,183 15,274 10,183 10,183 12,219 10,183
12 100% Gastos Adminirativos 4,385 4,385 4,385 4,385 4,385 4,385 4,385 4,385 4,385 4,385 4,385 4,385 4,385
Gastos Financieros 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Gasto Familiares 2,315 2,315 2,315 2,315 2,315 2,315 2,315 2,315 2,315 2,315 2,315 2,315 2,315
TIR Err:523 Otros Egresos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Aplicación del Préstamo 90,000 6,184 6,184 6,184 6,184 6,184 6,184 6,184 6,184 6,184 6,184 6,184 6,184
TOTAL EGRESOS 106,883 28,159 23,067 23,067 23,067 23,067 23,067 23,067 28,159 23,067 23,067 25,104 23,067
SALDO MENSUAL -4,154 -9,066 -10,339 -10,339 -10,339 -10,339 -10,339 -10,339 -9,066 -10,339 -10,339 -9,830 -10,339
CAJA INICIAL 25,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
SALDO DE CAJA FINAL 20,846 11,780 1,441 -8,898 -19,236 -29,575 -39,914 -50,252 -59,318 -69,657 -79,996 -89,825 -100,164
VARIABLES
Incre/Decremen Ventas 100% 150% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 150% 100% 100% 120% 100%
% mercadería /Ventas 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80% 80%
Tipo de Cambio US$ 2.77 2.78 2.79 2.81 2.82 2.83 2.85 2.86 2.88 2.89 2.91 2.92 2.94

-90000.00 -9,066 -10,339 -10,339 -10,339 -10,339 -10,339 -10,339 -9,066 -10,339 -10,339 -9,830 -10,339