EJERCICIO (ENTREGA MARTES 5/5/2020)

La empresa «PLOP» ha iniciado actividad y desea realizar una proyección de flujo de caja por 4 meses, para eso ha proyectado

1.- El mes uno existe un saldo inicial en efectivo por la cantidad de $ 420.000
2.- Proyecta una venta de mes 1: $ 500.000, he incrementar un 15 % en los meses siguientes, ventas al crédito serán el 40% de

3.- Las compras de materia prima: serán el primer mes $ 300.000, y los próximos meses descenderán en $50.000, los que ca
4.- Cancelará los gastos básicos por: de $ 110.000 mensuales y sueldo de $450.000 mensuales
4.- Sueldo de $450.000 mensuales

5.-solicitara préstamo por $ 1.000.000, en el mes 2, en 8 cuotas con interés compuesto del 1,3%.

6.- Realice el flujo de caja y analice los resultados, cree usted que la empresa cuenta con la liquidez necesaria para enfrentar lo
R= EMPRESA NO TIENE LIQUIDEZ PARA DESARROLLAR SU ACTIVIDAD COMERCIAL, PRESENTA ENDEUDAMIENTO CRECIENTE.
$ 420,000
$ 500,000 $ 575,000 $ 661,250
$ 200,000 $ 230,000 $ 264,500 40% credito
$ 4,000 $ 4,600 $ 5,290 2% interes
$ 300,000 $ 345,000 $ 396,750 60% efectivo

$ 300,000 $ 250,000 $ 200,000 60%

$ 110,000
$ 450,000

$ 1,000,000 2%
1 2 3 4 5 6
$ 125,000 $ 125,000 $ 125,000 $ 125,000 $ 125,000 $ 125,000
 7 8
$ 125,000 $ 125,000
CONCEPTO MES 1 MES 2
INGRESOS
SALDO INICIAL $ 420,000
VENTAS CONTADO $ 300,000 $ 345,000
CUENTAS POR COBRAR $ - $ 200,000
INTERESES POR COBRAR $ 4,000
TOTAL INGRESOS $ 720,000 $ 545,000

EGRESOS

COMPRAS CONTADO $ 300,000

CUENTAS POR PAGAR $ 250,000
GASTOS BASICO $ 110,000 $ 110,000
SUELDOS $ 450,000 $ 450,000
TOTAL EGRESOS $ 860,000 $ 810,000

FLUJO DE CAJA ECONOMICO

-$ 140,000 -$ 265,000
SUPERAVIT/DEFICIT

DETALLE FINANCIERO
INVERSIONES
PRESTAMOS $ - $ 1,000,000
AMORTIZACIONES
INTERESES

TOTAL PAGOS FINANCIEROS $ - $ 1,000,000

SALDO FINAL FLUJO DE CAJA -$ 140,000 -$ 1,265,000

 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6

$ 396,750 $ - $ - $ -
$ 230,000 $ 264,500 $ 0 $ -
$ 4,600 $ 5,290
$ 626,750 $ 264,500 $ 0 $ -

$ 200,000 $ - $ - $ -
$ 110,000
$ 450,000
$ 760,000 $ - $ - $ -

-$ 133,250 $ 264,500 $ 0 $ -

$ 125,000 $ 125,000 $ 125,000 $ 125,000

$ 1,625 $ 3,271 $ 4,939 $ 6,628

$ 126,625 $ 128,271 $ 129,939 $ 131,628

-$ 259,875 $ 136,229 -$ 129,938 -$ 131,628

 MES 7 MES 8

$ - $ -
$ - $ -

$ - $ -

$ - $ -

$ - $ -

$ - $ -

$ 125,000 $ 125,000 $ 125,000 $ 125,000

$ 8,339 $ 10,072 $ 11,828 $ 13,607

$ 133,339 $ 135,072 $ 136,828 $ 138,607

-$ 133,339 -$ 135,072 -$ 136,828 -$ 138,607