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A
BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE
(EN SOLES)
65.65
15.67
-35.30
53.86
40.75
95.81
-100.00
6.87
-27.58
-15.27
2.29
-16.24
1.25
0.00
0.00
7.59
0.00
100.00
0.00
36.49
7.83
5.44
ALICORP S.A.A
ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS
AL 31 DE DICIEMBRE
(EN SOLES)
Total
902,418
101,772
-25,442
-20,151
958,597
958,597
87,478
-6,067
1,040,008
7.83
ALICORP S.A.A
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
AL 31 DE DICIEMBRE
(EN SOLES)
ACTIVIDADES DE FINANCIACION
Cobranza (entradas) por:
Aumento de sobregiros bancarios 3,988 0 100.00
Menos pagos (salidas) por:
Amortización o pago de sobregiros bancarios 0 -3,188 100.00
Amortización o pago de préstamos bancarios -32,215 -377,557 91.47
Aumento (Dism) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de Actividades de Financiamiento -28,227 -380,745 92.59
Aumento (Disminución) Neto de Efectivo y Equivalente de Efectivo 2,412 -12,025 120.00
Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Inicio del Ejercicio 4,935 5,613 -13.74
Resultado por Exposición a la Inflación 0 11,347 -100.00
Saldo Efectivo y Equivalente de Efectivo al Finalizar el Ejercicio 7,347 4,935 32.83
CONCILIACIÓN DE LA UTILIDAD NETA CON EL EFECTIVO NETO PROVENIENTE DE ACTIVIDADES DE OPERA
Utilidad (Pérdida) neta del Ejercicio 87,478 101,772 -16.34
Más :
Provisión de cuentas de cobranza dudosa 4,829 15,524 -221.47
Depreciación del ejercicio 20,660 60,635 -193.49
Provisión por pérdida en el valor de uso de los activos 8,991 18,555 -106.37
Amortización y castigo de activos intangibles 8,394 16,498 -96.55
Provisiones diversas 81,635 8,736 89.30
Pérdida en venta de inmuebles, maquinaria y equipo 14,666 1,901 87.04
Participación en los resultados de empresas vinculados, netas de dividendos recibidos en efectivo 13,544 3,541 73.86
Impuesto a la renta y participación de los trabajadores diferidos -21,499 -1,502 93.01
ALICORP S.A.A
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
AL 31 DE DICIEMBRE
(EN SOLES)
Menos:
Resultado por Exposición a la Inflación 0 -11,347 100.00
CARGOS Y ABONOS POR CAMBIOS NETOS EN LOS ACTIVOS Y PASIVOS
(Aumento) Disminución de Cuentas por Cobrar Comerciales -2,607 2,474 194.90
(Aumento) Disminución de Otras Cuentas por Cobrar -9,828 -14,239 -44.88
(Aumento) Disminución en Existencias -38,727 -12,679 67.26
(Aumento) Disminución en Gastos Pagados por Anticipado -2,003 347 117.32
Aumento (Disminución) de Cuentas por Pagar Comerciales 32,076 2,904 90.95
Aumento (Disminución) de Otras Cuentas por Pagar -64,687 -10,192 84.24
Aumento (Dism) del Efectivo y Equivalente de Efectivo Provenientes de la Actividad de Operación 132,884 188,790 -42.07
PRINCIPALES TRANSACCIONES QUE NO GENERARON FLUJOS DE EFECTIVO EN EL PERIODO
Bienes adquiridos en operaciones de arrendamiento financiero 0 7,502 -100.00
Revaluación de activos 0 -44,693 100.00
LIQUIDÉZ
Activo Corriente Activo Corriente
Liquidéz
Pasivo Corriente Pasivo Corriente
Número de Veces
670,613 635,728
1.50 1.52
448,161 417,353
Este ratio es la principal medida de liquidez, muestra en qué proporción el activo corriente es más grande que el pasivo corriente o con cuanto de liquidéz cuenta la
empresa; cuanto mayor sea el valor de esta razón, mayor será la capacidad de la empresa de pagar sus deudas de menor vencimiento o las más urgentes.
LIQUIDÉZ
Activo Corriente - Existencias Activo Corriente - Existencias
Prueba Ácida
Pasivo Corriente Pasivo Corriente
Número de Veces
402,716 406,558
0.90 0.97
448,161 417,353
LIQUIDÉZ
ALICORP S.A.A
ANÁLISIS DE RATIOS FINANCIEROS
RATIO 2019 2018
Efectivo Efectivo
Tesorería o Prueba Defensiva
Pasivo Corriente Pasivo Corriente
Porcentaje (%)
7,347 4,935
1.64% 1.18%
448,161 417,353
GESTIÓN O ACTIVIDAD
Costo de Ventas Costo de Ventas
Rotación de Existencias
Existencias Existencias
Número de Veces
1,331,592 1,353,691
4.97 5.91
267,897 229,170
GESTIÓN O ACTIVIDAD
360 Días 360 Días
Antigüedad de Existencias
Rotación de Existencias Rotación de Existencias
ALICORP S.A.A
ANÁLISIS DE RATIOS FINANCIEROS
RATIO 2019 2018
Número de Días
360 360
72.43 60.95
4.97 5.91
GESTIÓN O ACTIVIDAD
Ventas Netas Ventas Netas
Rotación de Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar Cuentas por Cobrar
Número de Veces
1,817,782 1,801,220
7.0497 6.9219
257,852 260,219
GESTIÓN O ACTIVIDAD
360 Días 360 Días
Antigüedad de Cuentas por Cobrar
Rotación Cuentas por Cobrar Rotación Cuentas por Cobrar
Número de Días
ALICORP S.A.A
ANÁLISIS DE RATIOS FINANCIEROS
RATIO 2019 2018
Número de Días
360 360
51.07 52.01
7.05 6.92
GESTIÓN O ACTIVIDAD
Costo de Venta Costo de Venta
Nivel de Costo de Ventas
Ventas Netas Ventas Netas
Porcentaje (%)
1,331,592 1,353,691
73.25% 75.15%
1,817,782 1,801,220
GESTIÓN O ACTIVIDAD
Ventas Netas Ventas Netas
Rotación de Bienes e Inmuebles
Inmuebles, Maq. y Equipos Inmuebles, Maq. y Equipos
Número de veces
1,817,782 1,801,220
4.22 4.12
430,633 436,851
ALICORP S.A.A
ANÁLISIS DE RATIOS FINANCIEROS
RATIO 2019 2018
GESTIÓN O ACTIVIDAD
Ventas Netas Ventas Netas
Rotación del Activo Total
Activo Total Activo Total
Número de veces
1,817,782 1,801,220
1.11 1.17
1,632,109 1,543,268
GESTIÓN O ACTIVIDAD
Gastos Operativos Gastos Operativos
Intensidad de Gastos Operativos
Ventas Netas Ventas Netas
Porcentaje (%)
192,258 134,172
10.58% 7.45%
1,817,782 1,801,220
ALICORP S.A.A
ANÁLISIS DE RATIOS FINANCIEROS
RATIO 2019 2018
GESTIÓN O ACTIVIDAD
Gastos Financieros Gastos Financieros
Intensidad de Gastos Financieros
Ventas Netas Ventas Netas
Porcentaje (%)
18,537 11,382
1.02% 0.63%
1,817,782 1,801,220
RENTABILIDAD
Utilidad Bruta Utilidad Bruta
Margen Comercial
Ventas Netas Ventas Netas
Porcentaje (%)
140,640 100,270
7.74% 5.57%
1,817,782 1,801,220
ALICORP S.A.A
ANÁLISIS DE RATIOS FINANCIEROS
RATIO 2019 2018
RENTABILIDAD
Utilidad Neta Utilidad Neta
Rentabilidad sobre el patrimonio
Patrimonio Patrimonio
Porcentaje (%)
87,478 101,772
8.41% 10.62%
1,040,008 958,597
RENTABILIDAD
Utilidad Neta Utilidad Neta
Rentabilidad Neta de Ventas
Ventas Netas Ventas Netas
Porcentaje (%)
87,478 101,772
4.81% 5.65%
1,817,782 1,801,220
ALICORP S.A.A
ANÁLISIS DE RATIOS FINANCIEROS
RATIO 2019 2018
COBERTURA
Costo de Venta Costo de Venta
Rotación del Pasivo Corriente
Pasivo Corriente Pasivo Corriente
Número de Veces
1,331,592 1,353,691
1.99 2.13
670,613 635,728
COBERTURA
360 Días 360 Días
Antigüedad del Pasivo Corriente
Rotación Pasivo Corriente Rotación Pasivo Corriente
Número de Días
360 360
0.00 0.00
670613.00 635728.00
ALICORP S.A.A
ANÁLISIS DE RATIOS FINANCIEROS
RATIO 2019 2018
COBERTURA
Pasivo Total Pasivo Total
Apalancamiento
Activo Total Activo Total
Porcentaje (%)
592,101 584,671
36.28% 37.89%
1,632,109 1,543,268
COBERTURA
Utilidad Neta Utilidad Neta
Rendimiento del Activo No Corriente
Activo No Corriente Activo No Corriente
Porcentaje (%)
87,478 101,772
9.10% 11.21%
961,496 907,540
ESTE RATIO PODEMOS NOTAR QUE DURANTE EL AÑO 2018. LA
LIQUIDEZ QUE TUVO LA EMPRESA FUE MAYOR A LAA DE 2019,
QUE QUIERE DECIR QUE LA EMPRESA TUVO MENOS DINERO
CIRCULANTE PARA AFRONTAR LAS NECESIDADES URGENTES
DE EFECTIVO.