ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AÑO 1 AÑO 2 (PRESENTE) DIFERENCIAS CLASIFICACION

ACTIVO FUENTE USO

EFECTIVO 210 215
CUENTAS POR COBRAR 355 310 -45 N/A OPERACIÓN
INVENTARIO 507 328 -179 N/A OPERACIÓN
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1,072 853
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO, NETO 6,085 6,527 0 442 INVERSION
TOTAL ACTIVO 7,157 7,380

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
CUENTAS POR PAGAR 207 298 91 N/A
DOCUMENTOS POR PAGAR 1,715 1,427 N/A -288 OPERACIÓN
TOTAL PASIVO CORRIENTE 1,922 1,725
DEUDA A LARGO PLAZO 1,987 2,308 321 N/A FINANCIAMIENTO
TOTAL PASIVO 3,909 4,033

PATRIMONIO
CAPITAL 1,000 1,000 N/A 0
UTILIDADES RETENIDAS 2,248 2,347 99 N/A
TOTAL PATRIMONIO 3,248 3,347
TOTAL PÁSIVO Y PATRIMONIO 7,157 7,380

ESTADO DE RESULTADOS

VENTAS 4053
COSTO DE VENTAS 2780
DEPRECIACION 550
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 723
INTERESES PAGADOS 502
UTILIDAD GRAVABLE 221
IMPUESTO DE RENTA 34% 75
UTILIDAD NETA 146

PAGO DE DIVIDENDOS 47
FLUJO DE EFECTIVO

UTILIDAD NETA 146

MAS DEREPCIACION 550
696

VARIACION CUENTAS POR COBRAR 45

VARIACION INVENTARIOS 179
VARIACION CUENTAS POR PAGAR 91
VARIACION DOCUMENTOS POR PAGAR -288

RECURSOS PROVISTOS POR OPERACIÓN 723

INVERSION
INCREMENTO EN PROPIEDAD -992

FINANCIAMIENTO
INCREMENTO DEUDA LARGO PLAZO 321
PAGO DE DIVIDENDOS -47

AUMENTO DE EFECTIVO 5
EFECTIVO INICIAL 210
EFECTIVO FINAL 215