CUESTIONARIO DERCHO BANCARIO

1. Señale el nombre de 4 sociedades mercantiles que se relacionan con el

Derecho Bancario. sociedad anónima, sociedad comanditaria , sociedad de
responsabilidad limitada

2. Indique que tipo de operaciones se reliazan en un banco

Préstamos, pagos, caja de ahorro.

3. Que son operaciones activas y pasivas señale 03 ejemplos de cada una

dellas
Operaciones activas: Son aquellas operaciones de cuya realización nace
para el banco un derecho es decir que al momento de ser contabilizados
acreditan los rubros del activo

Operaciones pasivas: son operaciones pasivas aquellas que al realizarse

representan una obligación para el banco y acreditan los rubros del pasivo.

4. Que son operaciones neutras o de confianza, señale 03 ejemplos década

una de ellas
Son aquellas que en esencia no alteran el balance del banco porque en
ellas lo que existe es una mediación por parte del banco en cobros bancos
o en las prestaciones de servicio.
1 alquiler de una caja de seguridad
2 transferencias
3 domiciliación de recibos

5. Defina que es un depósito bancario y señale el fundamento legal del

mismo
los depósitos bancarios son una opción de ahorro en la que se obtiene
rentabilidad sin consumir excesivos riesgos

6. Mencione que tipos de depósito operan dentro del sistema bancario

depositó a la vista, depositó a plazo, depositó a interés variable

7. Mencione que elementos característicos distinguen al depósito a plazo fijo

tiene una fecha de vencimiento,2. si retiramos el dinero antes de la fecha
de vencimiento tendremos que pagar una comisión por cancelación
 anticipada , 3.no se permite domiciliar recibos y nóminas ni realizar cobros
o pagos

8. En que consiste un Certificado de Depósito

Es un documento financiero que acredita la propiedad de mercancías o
bienes depositados en el almacén que lo emite

9. Que formalidades exige la ley para que un Certificado de Depósito sea

valido
Se dividen en 3
1 personales: La designación y la firma del Almacen general de depositó
que lo expida ; el nombre del depositante de las mercaderías o bienes.
2 Documentales: la mención de ser “ certificado de depositó” , la fecha de
expedición, el número de orden que corresponde.
3 relativo al Depositó : el lugar del depositó , la mención de haber sido
constituido el depositó con designación individual o genérica de las
mercancías o bienes respectivos , el plazo del depositó , la mención de los
adeudos o de las tarifas en favor del almacén general

10. Que significan las siglas IPF

Un depósito a plazo (también llamado imposición a plazo fijo o IPF) es un
producto que consiste en la entrega de una cantidad de dinero a una
entidad bancaria durante un tiempo determinado. Transcurrido ese plazo, la
entidad devuelve el dinero, junto con los intereses pactado.

11. Como define el Código de Comercio lo referente a depósito de dinero

ARTICULO 715. Depósito bancario de dinero. El depósito de dinero
transferirá la propiedad al Banco depositario, quien tendrá la obligación de
restituirlo.

12. Mencione los tipos de plazo sujetos al contrato de depósito bancario

Crédito a corto plazo: créditos concedidos generalmente al comerciante y

pequeños empresarios que movilizan y liquidan su inventario con rapidez.

Crédito a mediano y largo plazo: son créditos destinados a financiar

actividades de larga duración como inversión en activos fijos proyectos
inmobiliarios industriales educativos agropecuarios.
13. Qué es riego financiero, señale 3 tipos de riesgo

El riesgo financiero se puede definir como la probabilidad de que ocurra

algún evento con consecuencias financieras negativas para la organización.
Desde el punto de vista de un inversor, el riesgo financiero hace referencia
a la falta de seguridad que transmiten los rendimientos futuros de la
inversión.

Riesgo de mercado: Este riesgo hace referencia a la probabilidad de que el

valor de una cartera, ya sea de inversión o de negocio, se reduzca debido a
los movimientos desfavorables en el valor de los llamados factores de
riesgo de mercado.

Riesgo de crédito: deriva de la posibilidad de que una de las partes de un

contrato financiero no realice los pagos de acuerdo con lo estipulado en el
contrato.

Riesgo de liquidez: asociado a que, aun disponiendo de los activos y la

voluntad de comerciar con ellos, no se pueda efectuar la compraventa de
los mismos, o no se pueda realizar lo suficientemente rápido y al precio
adecuado.

14. Que significan las siglas FOPA y señale el fundamento legal del mismo
FONDO PARA LA PROTECCIÓN DEL AHORRO, En Guatemala, la función
de seguro de depósitos está contemplada en la Ley de Bancos y Grupos
Financieros, Decreto Número 19-2002 del Congreso de la República, con
la creación del Fondo para la Protección del Ahorro; modificado con el
Decreto Número 26-2012 del Congreso de la República. Fuentes de
financiamiento Conforme lo previsto en el artículo 86 de la Ley de Bancos y
Grupos Financieros

15. Que efectos genera el sobregiro

Un sobregiro sucede cuando usted no tiene suficiente dinero en su cuenta
para cubrir una transacción y el banco la paga de todos modos.

16. Mencione que es entiende por transacción electrónica

El término “transferencia electrónica” frecuentemente se utiliza para
referirse a cualquier transferencia de dinero entre una persona y otra.
17. Indique en que consiste el crédito revolvente

El revolvente es un crédito que se va renovando a medida que cumples con

tus pagos; el ejemplo más claro son las tarjetas de crédito.

Cuando el banco te da una tarjeta de crédito, te indica cuál es tu línea de

crédito, o lo que es lo mismo, cuál es el monto máximo que puedes
disponer con ella. Cuando empiezas a pagar con tu tarjeta, todo lo que
compras se va descontando del total de tu línea de crédito.

18. Señale las modos de crédito con garantía y de un ejemplo de cada uno

· Aval

En este caso, una persona física o jurídica se responsabiliza del pago en

caso de que el tomador del préstamo esté imposibilitado de restituir a la
entidad financiera el monto del préstamo.

· Caución

Aquí la empresa emite pagarés con garantía, letras de cambio o derechos

de crédito como garantía de pago.

· Hipoteca

La empresa compromete un inmueble para garantizar que pagará la deuda.

Aunque se preserva la posesión del bien, sólo se adquiere nuevamente
propiedad sobre el mismo luego de la liquidación total de la deuda. En caso
de insolvencia, al finalizar el período estipulado el inmueble puede ser
tomado por la entidad financiera.

· Embargo

Funciona de manera similar a la hipoteca pero compromete un bien mueble,

como una joya.

· Seguro

Cuando la empresa no consigue otro tipo de garantía, debe contratar un

seguro para garantizar el pago de la deuda ante el banco. En ese caso,
además de la deuda con la entidad financiera, la empresa debe cargar con
el valor del seguro.

19. Indique la estructura de la Ley de Garantías Mobiliarias

 a) Generalidades.
b) Constitución.
c) Publicidad.
d) Registro de Garantías Mobiliarias.
e) Reglas de prelación y persecución.
f) Ejecución de las Garantías Mobiliarias.
g) Normas para el caso de conflictos de leyes y alcance territorial de la
aplicación de la ley. h) Disposiciones finales

20. De acuerdo con la ley señalada que es un deudor garante

Deudor garante: La persona, quien puede ser el deudor principal o un

tercero, que constituye una garantía mobiliaria conforme a esta ley, a favor
del acreedor garantizado, para garantizar el cumplimiento de la obligación
del deudor principal. El deudor garante incluirá a los cesionarios o
adquirentes de las garantías mobiliarias fuera del curso normal de los
negocios. ARTICULO 2 LITERAL N.

21. Que tipos de bienes están sujetos a los créditos con garantía hipotecaria
a) “Sobre bienes muebles corporales, incorporales o derivados;
b) Sobre bienes inmuebles por incorporación o destino;
c) Sobre los derechos que recaen en los mismos.”

22. Que son Cedulas hipotecarias de acuerdo a los códigos civil y de

comercio

CÓDIGO DE COMERCIO ARTÍCULO 605. CEDULAS HIPOTECARIAS.

Las cédulas hipotecarias emitidas de conformidad con la ley, serán títulos
de crédito y aunque son garantizadas con hipoteca, no perderán su calidad
de muebles.
No se aplicarán las disposiciones del artículo 867 del Código Civil a la
creación de cédulas hipotecarias por un Banco o con intervención o
garantía del mismo, en cuyo caso los avalúos efectuados por el Banco
servirán de base para determinar el máximo de la emisión.

CODIGO CIVIL. ARTÍCULO 860.- Puede constituirse hipoteca para

garantizar un crédito representado por cédulas sin que sea necesario que
haya acreedor y emitirse las cédulas en favor del mismo dueño del
inmueble hipotecado.
23. En que consiste el remate de bienes hipotecados

Implica la venta del inmueble hipotecado con la supervisión de un tribunal,

donde las ganancias se destinan, en primer lugar, a cubrir la hipoteca,
luego a pagar a otros acreedores del derecho de retención y, por último, al
deudor hipotecario. La ejecución hipotecaria por remate judicial requiere
que el acreedor hipotecario (un banco u otro prestamista) proceda con
cautela a fin de garantizar que todas las partes afectadas estén incluidas en
la acción judicial

24. Defina que son Activos Extraordinarios y cuando procede su venta o

subasta
Que son: Los activos extraordinarios están constituidos por bienes muebles
e inmuebles que oportunamente garantizaron una obligación bancaria, y
que por incumplimiento de ésta, fueron adjudicados en pago, en forma
voluntaria o judicial.
Procede la venta: Cuando tienen menos de dos años de haber sido
adjudicados o bien cuando se han promovido en pública subasta y la misma
se declara desierta.
Procede Subasta: Todos aquellos activos extraordinarios que tienen más de
dos años de haber sido adjudicados y no han sido vendidos.
(Información del Banco CHN)

25. En caso de ausencia de testamento quienes reclaman por mandato legal

En primer lugar a los hijos, incluyendo a los adoptivos, y al cónyuge
sobreviviente que no tenga derecho a gananciales; quienes heredarán por
partes iguales. Articulo 1078 código Civil

26. Señale la diferencia entre capital primario y capital complementario

Capital Primario: corresponde a la suma del capital social pagado, la
reserva legal y otras reservas de capital provenientes de utilidades
percibidas.
Capital complementario
En Guatemala en el caso de los bancos, sociedades financieras y entidades
fuera de plaza o entidades off shore autorizadas para operar en el país, es
parte del patrimonio computable y se integra por las ganancias del ejercicio,
ganancias de ejercicios anteriores, el superávit por reevaluación de activos,
otras reservas de capital, instrumentos de deuda convertible en acciones y
deuda subordinada contratada a plazo mayor de cinco años.
 El capital complementario será aceptable como parte del patrimonio
computable hasta por la suma del capital primario y la deuda subordinada
cuyo plazo de emisión sea superior a cinco años y el superávit por
reevaluación de activos solo pueden computarse hasta el cincuenta por
ciento (50%) del capital primario cada uno.
 
27. En que consiste el encaje bancario
Es una reserva de liquidez que las instituciones bancarias están obligadas
a mantener, para cubrir el pago de sus obligaciones derivadas de captación
de recursos. Dicho encaje se calcula como un porcentaje de las
captaciones y deberá mantenerse constantemente en forma de depósitos
de inmediata exigibilidad en el Banco de Guatemala, de fondos en efectivo
en las cajas de los bancos y cuando las circunstancias lo ameriten, de
inversiones líquidas en títulos, documentos o valores, de acuerdo con lo
dispuesto por la Junta
Monetaria.

28. A que se refiere la ley al señalar proceso de deficiencia patrimonial

Mencionaremos puntos importantes
 Determinar la deficiencia.
 La institución conoce deficiencia
 Informa
 Presenta plan en 5 días
 SB aprueba plan 5 días
 La institución ejecuta plan en el plazo no mayor de tres meses
 La deficiencia es determinada por SB porque la institución desconoce la
deficiencia
 Si conociendo la deficiencia no informa queda sujeta a sanciones
prevista en ley
 Si no presenta plan puede ser causal de suspensión
 La SB puede hacer enmiendas al plan
 La SB puede rechazar plan por considerarlo no viable
Artículo 70 de la Ley de Bancos y Grupos Financieros

29. Mencione el procedimiento para reestablecer la solvencia patrimonial de

un banco, plazo tramite y resolución
1) Informar a la superintendencia de bancos
2) En plazo de 5 días presentar plan de regularización
3) En un plazo de 5 días resolución de plan el cual puede aprobar,
rechazar o enmiendas
 4) El banco o sociedad financiera deberá iniciar acciones para subsanar la
deficiencia
5) Ejecutar plan
Art 70

30. Señale las formas emergentes u opciones indicadas en caso de deficiencia

patrimonial
Cuando un banco o sociedad financiera presente deficiencia patrimonial
deberá informarlo a la superintendencia de bancos. Así mismo presentar
plan de regularización
En caso que fuera determinada por la superintendencia de bancos el plan
debe presentarse ante la última notificación de la superintendencia.

31. En que consiste la venta de acciones al publico

Al ‘introducir’ la empresa en bolsa mediante las acciones, permitiendo a los
inversores comprar títulos y ser propietarios del negocio, la junta directiva
puede recaudar fondos para reinvertirlos en la compañía.

32. Qué importancia tiene para el derecho guatemalteco la implementación de

reformas al sistema bancario

Tiene demasiada importancia a nivel social, económico y financiero, cada

año o en cierto tiempo nacen nuevas estrategias en el mercado para
generar consumo y con ello recursos económicos por lo tanto es importante
que una ley que maneje un sistema bancario se actualice sobre el cómo se
manejar las ganancias o transacciones derivadas de estas actividades.

33. Señale que causas generan suspensión en las actividades bancarias.

1) Cuando haya suspendido el pago de sus obligaciones
2) Cuando la deficiencia patrimonial sea superior al cincuenta por ciento
del patrimonio requerido por la ley.
3) Así podrá hacer suspensión de actividades por falta de presentación de
plan de regulación. Art 75 ley de bancos

34. Que significa la exclusión de activos y pasivos y cuándo procede

La junta monetaria a propuesta de la superintendencia de bancos nombrará

una JUNTA DE EXCLUSIÓN DE ACTIVOS Y PASIVOS conformada por
tres miembros quien por disposición de ley podrán actuar actuar de
 conformidad con la ley en caso de suspensión de actividades bancarias
hacia una entidad. Art 78

35. Señale la forma de constitución de los Bancos

Los bancos privados deberán constituirse en forma de sociedad anónimas.

Con arreglo a la legislación de la República.

36. En que consiste el procedimiento de registro

Consiste en la recopilación de actividades que debe de rendir cuentas in

entidad las cuales deben efectuarse en orden, con base en las normas
emitas por la junta monetaria a propuesta de la superintendencia de
bancos.

37. Que funciones cumplirá el órgano de administración

Cumplirá funciones sobre la dirección general de los negocios de los

mismos, los cuales cumplirán:

1) Ser responsables de liquidez y solvencia del banco

2) Definir política financiera y crediticia del banco
3) Velar por que se implemente e instruir para que se mantenga un buen
funcionamiti y ejecución de políticas
Art. 21

38. Establezca la diferencia entre un órgano de Admón. y una junta directiva

Junta: Es el órgano supremo de gobierno de la sociedad. Está formado por
todos los socios de la empresa, que tienen que reunirse al menos una vez
al año para aprobar las cuentas anuales.
Administración: Es el órgano de representación de la sociedad. Está
encargado de su gestión y administración. Vela por los derechos de todos
los accionistas y por el buen funcionamiento de la sociedad.

39. Señale a que tipo de obligaciones están sujetos los administradores.

ARTICULO 21. Deberes y atribuciones del Consejo de Administración.
El Consejo de Administración, sin perjuicio de las demás disposiciones
legales y contractuales que le sean aplicables, tendrá los deberes y
atribuciones siguientes:
a) Ser responsable de la liquidez y solvencia del banco;
 b) Definir la política financiera y crediticia del banco y controlar su
ejecución;
c) Velar porque se implementen e instruir para que se mantengan en
adecuado funcionamiento y ejecución, las políticas, sistemas y procesos
que sean necesarios para una correcta administración, evaluación y control
de riesgos;
d) Velar porque las operaciones activas y contingentes no excedan los
límites establecidos en la presente Ley;
e) Conocer y disponer lo que sea necesario para el cumplimiento y
ejecución de las medidas de cualquier naturaleza que la Junta Monetaria o
la Superintendencia de Bancos, en el marco de sus respectivas
competencias, dispongan en relación con el banco;
f) Conocer los estados financieros mensuales y aprobar los estados
financieros anuales de la entidad bancaria y del grupo financiero, en su
caso, los cuales deben estar respaldados por auditoría interna y,
anualmente, por el informe de los auditores externos, con su
correspondiente dictamen y notas a los estados financieros. Así como
resolver sobre las recomendaciones derivadas de los mismos; y,
g) En general, cumplir y hacer cumplir las disposiciones y regulaciones que
sean aplicables al banco

40. Que significan las siglas SEC

comisión de bolsa de valores de Estados Unidos

41. En que consiste la calificación de riesgo y quien es la entidad que la emite

Consiste en que cada mes la cuntry risk guide otorga puntuación de riesgo
político financiero y económico de mas de 120 naciones de acuerdo con las
condiciones imperantes

42. Señale en que consiste la susupension de labores y quien la decreta

ARTICULO 75. Causales de suspensión y régimen especial.
La Junta Monetaria deberá suspender de inmediato las operaciones de un
banco o de una sociedad financiera, en los casos siguientes:
a) Cuando haya suspendido el pago de sus obligaciones; y,
b) Cuando la deficiencia patrimonial sea superior al cincuenta por ciento del
patrimonio requerido conforme esta Ley.
Asimismo, la Junta Monetaria podrá decidir la suspensión de operaciones
de la entidad de que se trate, por la falta de presentación del plan de
 regularización o el rechazo definitivo del mismo por parte de la
Superintendencia de Bancos o el incumplimiento de dicho plan, o por otras
razones debidamente fundamentadas en el informe del Superintendente de
Bancos

43. Defina que atribuciones adquiere el representante legal designado según el

art. 79 BIS
ARTICULO 79. Facultades de la Junta de Exclusión de Activos y Pasivos.
La Junta de Exclusión de Activos y Pasivos estará facultada para adoptar la
aplicación de una o todas, sin orden determinado, de las medidas
siguientes:
a) Determinar las pérdidas y cancelarlas con cargo a las reservas legales y
otras reservas y, en su caso, con cargo a las cuentas de capital;
b) Disponer la exclusión de los activos en el balance de la entidad
suspendida, por un importe equivalente o mayor al de los pasivos
mencionados en el inciso c) de este artículo, y la transmisión de estos
activos a un fideicomiso administrado por la entidad elegida por la
Superintendencia de Bancos; los activos excluidos se tomarán de acuerdo
con normas contables, a su valor en libros, neto de provisiones, reservas y
cualquier otro ajuste que determine la Superintendencia de Bancos
conforme a las normas y regulaciones prudenciales existentes.
c) Excluir del pasivo los depósitos hasta por el monto cubierto por el Fondo
para la Protección del Ahorro y los pasivos laborales. En caso que el valor
estimado de los activos en el fideicomiso mencionado en el inciso b) de
este artículo así lo permita, se excluirá también el resto de los depósitos a
prorrata; y,
d) Transferir los pasivos indicados en los incisos anteriores a otro u otros
bancos, quienes recibirán como contrapartida un monto equivalente a tales
pasivos en certificados de participación que para el efecto emita el
fideicomiso a que se refiere el inciso b) de este artículo, neto de los costos
de transacción autorizados por la Junta de Exclusión de Activos y Pasivos.
Para realizar dicha transferencia no se requiere el consentimiento del
deudor o acreedor.
El presente artículo será reglamentado por la Junta Monetaria

44. Defina qué se entiende como suspensión definitiva

ARTICULO 82. Suspensión definitiva de operaciones.
La Junta de Exclusión de Activos y Pasivos, dentro de los cinco días de
concluida la transferencia de activos y pasivos a que se refiere el artículo 79
de esta Ley, rendirá informe por escrito a la Junta Monetaria sobre el
resultado de sugestión.
 En igual plazo, la Junta Monetaria, a petición de la Superintendencia de
Bancos, deberá revocar la autorización para operar de la entidad de que se
trate

45. Indique cual es el procedimiento de pago del FOPA

ARTICULO 91. Procedimiento de pago.
El Banco de Guatemala, en su calidad de administrador de los recursos del
Fondo para la Protección del Ahorro, a requerimiento de la Junta de
Exclusión de Activos y Pasivos, y en los términos que ésta le indique,
procederá a realizar los desembolsos que sean necesarios para hacer
efectiva la cobertura de los depósitos a que se refiere el presente título.
Dicha Junta podrá solicitar al Banco de Guatemala que, en su calidad de
administrador del Fondo para la Protección del Ahorro, efectúe pagos a los
depositantes del banco de que se trate.
El depositante que sea beneficiado por la mencionada cobertura, por
ministerio de la ley, subroga sus derechos a favor del Fondo para la
Protección del Ahorro por la suma que le haya sido pagada.
El pago que haga el Banco de Guatemala a los depositantes, en su calidad
de administrador del Fondo para la Protección del Ahorro, con motivo de la
aplicación de este título, es sin perjuicio de tos derechos de los mismos de
exigir al banco correspondiente, la restitución del saldo de sus depósitos no
cubiertos por dicho Fondo.
El Banco de Guatemala, como administrador del Fondo para la Protección
del Ahorro, queda autorizado para contratar los servicios de los bancos que
considere conveniente, para realizar los pagos correspondientes, así como
para reconocer las comisiones u honorarios por los servicios de que se
trate, con cargo al Fondo para la Protección del Ahorro

46. Señala la ley lo relativo a presentación de informes especiales

ARTICULO 94. Informes y divulgación.
El Banco de Guatemala trimestralmente deberá presentar a la Junta
Monetaria un informe de las operaciones del Fondo para la Protección del
Ahorro del trimestre anterior.
Los bancos están obligados a informar a todas las personas con las que
realicen operaciones depositarias, que la cobertura a que se contrae esta
Ley es aplicable a los depósitos, hasta por el monto de cobertura
correspondiente, por persona individual o jurídica

47. En que consiste la prohibición del Banco de Guatemala de invertir con

fondos provenientes del FOPA
 ARTICULO 92. Inversión.
Se prohíbe al Banco de Guatemala invertir los recursos obtenidos por el
Fondo para la Protección del Ahorro en instrumentos de inversión a cargo
de los bancos que contribuyan a éste. La política de inversión de los
recursos del Fondo para la Protección del Ahorro deberá ser aprobada por
la Junta Monetaria, a propuesta del Banco de Guatemala

48. Señale su opinión personal y profesional relacionada acerca del FOPA

EL FOPA no presta las garantías suficientes para los usuarios , sin
embargo presenta garantías para las entidades financieras en cuanto al
pago total de las obligaciones que los usuarios tengan contraídas con
este como prestamos .