COMERCIALIZADORA COMPUVENTAS S.A.

VENTAS

1. Compuventas regimen comun venda a Servicomputo - Gran Contribuyente. Se cancela de la siguiente manera: 40% cuota
saldo financiado a 4 meses a una tasa del 4% Mensual.

Detalle Vr. Unitario

Portátil Dell 14R Best Ci3 Negro 2,321,667
Portátil Dell Inspiron N4030 1,813,333
Portátil Dell Tablet S1055-232LP2 Negro 2,063,333

Factor i.(1+i)ⁿ
(1+i)ⁿ-1

Financiacion
Venta 28,678,333
Cuota Inicial 11,471,333
Saldo x Fiananciar 17,207,000
Factor 0.275490045364802
Cuota Mensual 4,740,357
Numero de Cuotas 4
Saldo Financiado 18,961,429
Saldo x Fiananciar 17,207,000
Financiacion 1,754,429

Factura de Venta
Venta de Computadores 28,678,333
Financiacion 1,754,429
Base Gravable 30,432,762
I.V.A. 16% 4,869,242
Subtotal 35,302,004
Rte Fuente 3.5% 1,065,147
Rte I.V.A 50% 2,434,621
Total Factura 31,802,236
 Forma de Pago
Cuota Inicial 11,471,333
I.V.A. 16 % 4,869,242
Rete Fuente 3.5% 1,065,147
Rte I.V.A. 50% 2,434,621
Total Cuota Inicial 12,840,808
Numero de Cuotas 18,961,429
Total 31,802,236

Amortizacion de la Financiacion
N° CUOTAS SALDO INTERES
0 $ 17,207,000
1 $ 13,154,923 $ 688,280
2 $ 8,940,762 $ 526,197
3 $ 4,558,036 $ 357,630
4 $0 $ 182,321

Contabilizacion de la Venta a Gran Contribuyente

CODIGO CUENTA DEBITO
130505 CLIENTES NACIONALES $ 31,802,236
135515 RETEFUENTE-ANT. IMPUESTO $ 1,065,147
135517 IVA RETENIDO $ 2,434,621
240806 IVA GENERADO VENTAS 16%
270505 ING. RECIB. X ANT INTERESES
413554 VENTA EQUIP OFICINA/PROGRAM
SUMAS IGUALES $ 35,302,004

Contabilizacion del Pago de la Cuota Inicial

CODIGO CUENTA DEBITO
130505 Clientes
110505 Caja General $ 12,840,808
SUMAS IGUALES $ 12,840,808

Contabilizacion del Pago de la Primera Cuota del Gran Contribuyente

CODIGO CUENTA DEBITO
130505 Clientes
110505 Caja General $ 4,740,357
SUMAS IGUALES $ 4,740,357
NTAS S.A.

cancela de la siguiente manera: 40% cuota inicial y el

Cantidad Total
5 11,608,333
6 10,880,000
3 6,190,000
28,678,333

0.0467943424 0.2754900453648
0.16985856
on
CAPITAL CUOTA FIJA

$ 4,052,077 $ 4,740,357
$ 4,214,160 $ 4,740,357
$ 4,382,727 $ 4,740,357
$ 4,558,036 $ 4,740,357

CREDITO

$ 4,869,242
$ 1,754,429
$ 28,678,333
$ 35,302,004

CREDITO
$ 12,840,808

$ 12,840,808

CREDITO
4,740,357

$ 4,740,357
 COMERCIALIZADORA COMPUVENTAS S.A.
VENTAS

2. Compuventas regimen comun venda a Mundo sistemas - Regimen Común. Se cancela de la siguiente manera: 50% cuota
inicial y el saldo financiado a 4 meses a una tasa del 4% Mensual

Detalle Vr. Unitario Cantidad

Portátil Dell Inspiron N4030 1,813,333 2
Licencia Kaspersky Antivirus 2011 10 Usuarios 446,667 5
Licencia Kaspersky Antivirus 2011 3 Usuarios 149,998 7
Board Gigabyte GA-H67MA-USB3-B3 546,667 6
Seguro
Flete

Factor i.(1+i)ⁿ 0.0467943424

(1+i)ⁿ-1 0.16985856

Financiacion
Venta 11,989,988
Cuota Inicial 5,994,994
Saldo x Fiananciar 5,994,994
Factor 0.275490045365
Cuota Mensual 1,651,561
Numero de Cuotas 4
Saldo Financiado 6,606,245
Saldo x Fiananciar 5,994,994
Financiacion 611,251

Factura de Venta
Venta de Computadores 11,989,988
Financiacion 611,251
Base Gravable 12,601,239
I.V.A. 16% 2,016,198
Subtotal 14,617,437
Rte Fuente 3.5% 441,043
Total Factura 14,176,394
 Forma de Pago
Cuota Inicial 5,994,994
I.V.A. 16 % 2,016,198
Rete Fuente 3.5% 441,043
Total Cuota Inicial 7,570,149
Numero de Cuotas 6,606,245
Total 14,176,394

Amortizacion de la Financiacion
N° CUOTAS SALDO INTERES CAPITAL
0 $ 5,994,994
1 $ 4,583,233 $ 239,800 $ 1,411,761
2 $ 3,115,001 $ 183,329 $ 1,468,232
3 $ 1,588,040 $ 124,600 $ 1,526,961
4 $0 $ 63,522 $ 1,588,040

Contabilizacion de la Venta a Regimen Comun

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
130505 CLIENTES NACIONALES $ 14,176,394
135515 RETEFUENTE-ANT. IMPUESTO $ 441,043
240806 IVA GENERADO VENTAS 16% $ 2,016,198
270505 ING. RECIB. X ANT INTERESES $ 611,251
413554 VENTA EQUIP OFICINA/PROGRAM $ 11,989,988
SUMAS IGUALES $ 14,617,437 $ 14,617,437

Contabilizacion del Pago de la Cuota Inicial

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
130505 Clientes $ 7,570,149
110505 Caja General $ 7,570,149
SUMAS IGUALES $ 7,570,149 $ 7,570,149

Contabilizacion del Pago de la Primera Cuota del Regimen Comun

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
130505 Clientes 1,651,561
110505 Caja General $ 1,651,561
SUMAS IGUALES $ 1,651,561 $ 1,651,561
siguiente manera: 50% cuota

Total
3,626,667
2,233,333
1,049,988
3,280,000
950,000
850,000
11,989,988

0.275490045364802
CUOTA FIJA

$ 1,651,561
$ 1,651,561
$ 1,651,561
$ 1,651,561
 COMERCIALIZADORA COMPUVENTAS S.A.
VENTAS

3. Compuventas regimen comun venda a Libardo Torres (Regimen Simplificado). Se cancela de la siguiente manera: 70%
el saldo financiado a 3 meses a una tasa del 3% Mensual-

Detalle Vr. Unitario

Cable Datos 34 Hilos Para Drive 8,333
Caja Thermaltake Armor A90 Black 438,333
Portátil Toshiba L645-SP4135L 1,882,183
Tarjeta PCI USB 2.0 4 Puertos 30,000

Factor i.(1+i)ⁿ
(1+i)ⁿ-1

Financiacion
Venta 3,430,517
Cuota Inicial 2,401,362
Saldo x Fiananciar 1,029,155
Factor 0.353530363324598
Cuota Mensual 363,838
Numero de Cuotas 3
Saldo Financiado 1,091,513
Saldo x Fiananciar 1,029,155
Financiacion 62,358

Factura de Venta
Venta de Computadores 3,430,517
Financiacion 62,358
Base Gravable 3,492,874
I.V.A. 16% 558,860
Total Factura 4,051,734

Forma de Pago
Cuota Inicial 2,401,362
I.V.A. 16 % 558,860
Total Cuota Inicial 2,960,222
Numero de Cuotas 1,091,513
Total 4,051,734
 Amortizacion de la Financiacion
N° CUOTAS SALDO INTERES
0 $ 1,029,155
1 $ 696,192 $ 30,875
2 $ 353,240 $ 20,886
3 $0 $ 10,597
4

Contabilizacion de la Venta a Regimen Simplificado

CODIGO CUENTA DEBITO
130505 CLIENTES NACIONALES $ 4,051,734
240806 IVA GENERADO VENTAS 16%
270505 ING. RECIB. X ANT INTERESES
413554 VENTA EQUIP OFICINA/PROGRAM
SUMAS IGUALES $ 4,051,734

Contabilizacion del Pago de la Cuota Inicial

CODIGO CUENTA DEBITO
130505 Clientes
110505 Caja General $ 2,960,222
SUMAS IGUALES $ 2,960,222

Contabilizacion del Pago de la Primera Cuota del Regimen Simplificado

CODIGO CUENTA DEBITO
130505 Clientes
110505 Caja General $ 363,838
SUMAS IGUALES $ 363,838
S S.A.

). Se cancela de la siguiente manera: 70% cuota inicial y

Cantidad Total
10 83,333
3 1,315,000
1 1,882,183
5 150,000
3,430,517

0.03278181 0.353530363324598
0.092727
cion
CAPITAL CUOTA FIJA

$ 332,963 $ 363,838
$ 342,952 $ 363,838
$ 353,240 $ 363,838

CREDITO

$ 558,860
$ 62,358
$ 3,430,517
$ 4,051,734

CREDITO
$ 2,960,222

$ 2,960,222

CREDITO
363,838

$ 363,838
 COMERCIALIZADORA COMPUVENTAS S.A.
VENTAS

4. Vende de Contado a GOMEZ COMPUTADORES (Gran Contribuyente) la siguiente mercancía, incluye Felte y Seguro.

Detalle Vr. Unitario Cantidad

Portátil Dell 14R Best Ci3 Negro 2,321,667 2
Portátil Dell Inspiron N4030 1,813,333 1
Cable Datos 34 Hilos Para Drive 8,333 4
Flete
Seguro

Factura de Venta
Venta de Computadores 6,660,000
I.V.A. 16% 1,065,600
Subtotal 7,725,600
Rte Fuente 3.5% 233,100
Rte I.V.A 50% 532,800
Total Factura 6,959,700

Contabilizacion de la Venta a Gran Contribuyente

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
130505 CLIENTES NACIONALES $ 6,959,700
135515 RETEFUENTE-ANT. IMPUESTO $ 233,100
135517 IVA RETENIDO $ 532,800
240806 IVA GENERADO VENTAS 16% $ 1,065,600
413554 VENTA EQUIP OFICINA/PROGRAM $ 6,660,000
SUMAS IGUALES $ 7,725,600 $ 7,725,600

Contabilizacion del Pago

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
130505 Clientes $ 6,959,700
110505 Caja General $ 6,959,700
SUMAS IGUALES $ 6,959,700 $ 6,959,700
uye Felte y Seguro.

Total
4,643,333
1,813,333
33,333
100,000
70,000
6,660,000
 COMERCIALIZADORA COMPUVENTAS S.A.
VENTAS

5. Vende de Contado a COMPUOFIS (Regimen Común) la siguiente mercancía:

Detalle Vr. Unitario Cantidad

Tarjeta Encore ENUWI-N3 150Mbps PCI 55,000 4
Parlantes Genius SW-8.1 1005 163,333 3
Board Asus P6X58D-E 6DDR3 Ci7 LGA1366 1,163,333 2

Factura de Venta
Venta de Computadores 3,036,667
I.V.A. 16% 485,867
Subtotal 3,522,533
Rte Fuente 3.5% 106,283
Total Factura 3,416,250

Contabilizacion de la Venta a Regimen Comun

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
130505 CLIENTES NACIONALES $ 3,416,250
135515 RETEFUENTE-ANT. IMPUESTO $ 106,283
240806 IVA GENERADO VENTAS 16% $ 485,867
413554 VENTA EQUIP OFICINA/PROGRAM $ 3,036,667
SUMAS IGUALES $ 3,522,533 $ 3,522,533

Contabilizacion del Pago

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
130505 Clientes $ 3,416,250
110505 Caja General $ 3,416,250
SUMAS IGUALES $ 3,416,250 $ 3,416,250
Total
220,000
490,000
2,326,667
3,036,667
 COMERCIALIZADORA COMPUVENTAS S.A.
VENTAS

6. Vende de Contado a Miguel Gómez (Regimen Simplificado) la siguiente mercancía, incluye Flete.

Detalle Vr. Unitario Cantidad

Portátil Dell 14R Best Ci3 Negro 2,321,667 1
Cable de Video VGA 3.0Mts 30,000 1

Factura de Venta
Venta de Computadores 2,351,667
I.V.A. 16% 376,267
Subtotal 2,727,933
Rte Fuente 3.5% 82,308
Total Factura 2,645,625

Contabilizacion de la Venta a Regimen Simplificado

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
130505 CLIENTES NACIONALES $ 2,645,625
135515 RETEFUENTE-ANT. IMPUESTO $ 82,308
240806 IVA GENERADO VENTAS 16% $ 376,267
413554 VENTA EQUIP OFICINA/PROGRAM $ 2,351,667
SUMAS IGUALES $ 2,727,933 $ 2,727,933

Contabilizacion del Pago

CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO
130505 Clientes $ 2,645,625
110505 Caja General $ 2,645,625
SUMAS IGUALES $ 2,645,625 $ 2,645,625
luye Flete.

Total
2,321,667
30,000
2,351,667