RESOLUCIÓN No.

00839 DEL 17 DE
MARZO DE 2015
Elaborado por: PT. WILDER QUINTERO CHOCUE
Por la cual se actualiza el Manual
Programa utilizado: Microsoft Visio Versión 2016 para la realización del Control Interno
en la Policía Nacional

Comprende

CAPITULO II.
CAPITULO I. CAPITULO III. CAPITULO IV.
ROLES PARA EL EJERCICIO DEL
GENERALIDADES HERRAMIENTAS PARA EL CONTROL ASPECTOS A CONTROLAR
CONTROL INTERNO EN LA INSTITUCIÓN

Herramientas
como

CONTROL AL SISTEMA DE CONTROL AL SISTEMA DE EVALUACIÓN DEL SISTEMA DE

GESTIÓN INTEGRAL GESTIÓN DE CALIDAD. CONTROL INTERNO.
ÁMBITO DE ALCANCE MARCO DEFINICIÓN CONTROL ROL DEL ÁREA DE ROL DEL ÁREA DE CONTROL ROL DE LAS UNIDADES EN
DEFINICIÓN. FINALIDAD.
APLICACIÓN. LEGAL. CONCEPTUAL. INTERNPO CONTROL INTERNO. INTERNO FRENTE AL PROCESO RELACIÓN CON EL CONTROL CONTROLES. PROCEDIMIENTOS.
CONTROL INTERNO INTERNO INSTITUCIONAL.

Componentes Se realiza por medio Corresponde

Es Es Para De Fundamenta Es El área realiza

Instrumento de consulta
Operacionalizar el control y
permanente para la correcta
autocontrol de las actividades
aplicación del control interno en
propias de los procesos y las
estrategias, en todos los niveles
todos los componentes que
(estratégico, táctico y operacional)
conforman el Sistema de Gestión
Integral de la Policía Nacional
del Sistema de Gestión Integral de
la Policía Nacional.
 Manual del Sistema de Gestión  La evaluación al cumplimiento de los Evaluación del sistema de Control Interno
Sistema integrado por el esquema de
Todo el personal que conforma la Las normas y parámetros fijados Integral de la Policía Nacional.
organización y el conjunto de los planes,
EVALUACIÓN Y SEGUIMIENTO. El Jefe del Área de Control Interno es el
 Las unidades responsables o ejecutoras  Control al direccionamiento 242 requisitos. en sus 13 elementos de control que
en el presente manual se
Institución, a todos los procesos y
ajustan a los lineamientos
 Manual de Implementación del métodos, principios, normas, procedimientos
dueño del proceso de Control Interno y se
de procesos, y comprometidas
MANUAL DEL SISTEMA
INDICADORES. estratégico.
 10 principios, componen el Modelo Estándar de Control
unidades en los niveles encarga de definir, revisar, modificar, DE GESTIÓN INTEGRAL. Interno.
Modelo Estándar de Control
estratégico, táctico y operacional establecidos por las leyes y y mecanismos de verificación y evaluación aprobar, actualizar, publicar, entrenar,
efectivamente en la contribución para el
 Control a la gerencia de  6 procedimientos obligatorios.
Interno MECI 2014. logro de los objetivos estratégicos que
de la Policía Nacional. decretos que en materia de control
 NTC ISO 19011.
adoptados por una entidad, con el fin de medir, analizar y mejorar la gestión del
conlleven al cumplimiento de la Meta
procesos.  Los registros obligatorios.
procurar que todas las actividades,
rigen para
 NTCGP 1000:2009. operaciones y actuaciones, así como la ASESORÍA Y ACOMPAÑAMIENTO.
proceso. Estratégica Grande y Audaz (M.E.G.A.).  Control a la gestión del talento  La Norma Técnica de Calidad para la
la Policía Nacional y su
normatividad institucional, en  Modelo Comité of Sponsoring administración de la información y los  Deberán ejecutar adecuadamente todos humano. Gestión Pública NTCGP 1000.
especial la que se encuentra recursos, se realicen de acuerdo con las los elementos de control que componen  La NTC- ISO 9001.
Organizations of the Treadway
incorporada al Sistema de Gestión Commission (C.O.S.O.). normas constitucionales y legales vigentes  el Sistema de Control Interno.
Integral.  Guía Rol de las Oficinas de
dentro de las políticas trazadas por la  Aplicar correctamente los puntos de
dirección y en atención a las metas u FOMENTO DE LA CULTURA DEL control que aseguren que las
Control Interno.
objetivos previstos. CONTROL. actividades críticas de los procesos y
tareas de los procedimientos se
cumplan.

PROCESO DE CONTROL INTERNO Y Plnatea subcomite

SUS COMPONENTES. Establece
Se define Principios RELACIONES CON ENTES EXTERNOS.
Clases

Define
AUTOCONTROL. AUTORREGULACIÓN.
CONTROL ELEMENTOS DEL CONTROL AUTOGESTIÓN.

Capacidad que deben desarrollar Capacidad de la Institución para

La función que consiste en
observar, inspeccionar
verificar la ejecución de un
programa, proyecto u operación
de manera que puedan
compararse continuamente los
resultados obtenidos con los
esperados y tomar medidas
encaminadas a asegurar la
realización de los objetivos.
Control = criterio + comparación +
los funcionarios de la Institución,
y toma de decisión.
para evaluar y
controlar su trabajo, detectar
desviaciones y efectuar correctivos
de manera oportuna.
Capacidad de la Institución para
desarrollar y aplicar métodos,
interpretar, coordinar, aplicar y
normas y procedimientos que
evaluar de manera
permitan el desarrollo,
eficaz, eficiente y efectiva, la
implementación y fortalecimiento  Auditoría Interna Integral.  Informe de control interno  Informe ejecutivo
función administrativa que le ha  Programa anual de auditoría  Autoevaluación Institucional.
continuo del Sistema de Gestión
sido asignada por la Constitución  Auditoría Interna Específica.
contable. anual.  Subcomité central de
Integral, en concordancia con la mejoramiento gerencial.
Política, la ley y sus reglamentos.
normatividad vigente.  Auditoría Interna de Sistemas de
 Subcomités regionales de
Gestión.
mejoramiento gerencial.
 Auditoría Interna Combinada.  Subcomités locales de
 Auditoría Interna de Seguimiento. mejoramiento gerencial.