FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO: 2019
RUC: 20218270884
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN COMERCIAL ELIZABETH
   
SOCIAL: S.A.C.

NÚMERO REFERENCIA DE LA OPERACIÓN   CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

CORRELAT
IVO DEL
FECHA CÓDIG
ASIENTO O
DE LA O DEL NÚMERO
CÓDIGO GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
OPERA LIBRO DEL
ÚNICO DE NÚMERO CÓDI
CIÓN O DOCUMENT
LA CORRELAT GO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
REGIST O
OPERACIÓ IVO 2
RO SUSTENTA
N
(TABLA TORIO
8)
01   POR LA APERTURA DEL EJERCICIO 3 10   10 101 CAJA 8.010,00 0,00
01   POR LA APERTURA DEL EJERCICIO 3 11   10 1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 25.090,00 0,00
01   POR LA APERTURA DEL EJERCICIO 3 12   12 1212 EMITIDAS EN CARTERA 5.980,00 0,00
01   POR LA APERTURA DEL EJERCICIO 3 18   20 20111 COSTO 60.000,00 0,00
01   POR LA APERTURA DEL EJERCICIO 3 20   33 33411 COSTO 33.200,00 0,00
01   POR LA APERTURA DEL EJERCICIO 3 21   33 33511 COSTO 2.500,00 0,00
01   POR LA APERTURA DEL EJERCICIO 3 22   33 33611 COSTO 4.500,00 0,00
01   POR LA APERTURA DEL EJERCICIO 3 24   39 39133 EQUIPO DE TRANSPORTE 0,00 9.600,00
01   POR LA APERTURA DEL EJERCICIO 3 26   39 391351 COMPUTADORA 0,00 1.500,00
01   POR LA APERTURA DEL EJERCICIO 3 31   40 4031 ESSALUD 0,00 720,00
01   POR LA APERTURA DEL EJERCICIO 3 32   40 4032 ONP 0,00 1.040,00
01   POR LA APERTURA DEL EJERCICIO 3 33   40 4039 OTRAS INSTITUCIONES 0,00 15,00
01   POR LA APERTURA DEL EJERCICIO 3 37   41 4151 COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS 0,00 1.800,00
01   POR LA APERTURA DEL EJERCICIO 3 38   42 4212 EMITIDAS 0,00 3.750,00
01   POR LA APERTURA DEL EJERCICIO 3 40   42 423 LETRAS POR PAGAR 0,00 7.000,00
01   POR LA APERTURA DEL EJERCICIO 3 42   50 5011 ACCIONES 0,00 80.000,00
01   POR LA APERTURA DEL EJERCICIO 3 43   58 582 LEGAL 0,00 4.390,00
01   POR LA APERTURA DEL EJERCICIO 3 44   59 5911 UTILIDADES ACUMULADAS 0,00 29.465,00
POR LA CENTRALIZACIÓN DEL REGISTRO DE
02   8 17 1 18 182 SEGUROS 9.000,00 0,00
COMPRAS
POR LA CENTRALIZACIÓN DEL REGISTRO DE
02   8 21   33 33511 COSTO 3.800,00 0,00
COMPRAS
TOTAL

02   POR LA CENTRALIZACIÓN DEL REGISTRO DE 8 23   33 33691 COSTO 8.200,00 0,00

 COMPRAS
POR LA CENTRALIZACIÓN DEL REGISTRO DE
02   8 45   60 6011 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS 55.350,00 0,00
COMPRAS
POR LA CENTRALIZACIÓN DEL REGISTRO DE
02   8 51   63 6322 LEGAL Y TRIBUTARIA 400,00 0,00
COMPRAS
POR LA CENTRALIZACIÓN DEL REGISTRO DE
02   8 52   63 6343 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 980,00 0,00
COMPRAS
POR LA CENTRALIZACIÓN DEL REGISTRO DE
02   8 53   63 6361 ENERGÍA ELÉCTRICA 1.500,00 0,00
COMPRAS
POR LA CENTRALIZACIÓN DEL REGISTRO DE
02   8 54   63 6363 AGUA 1.100,00 0,00
COMPRAS
POR LA CENTRALIZACIÓN DEL REGISTRO DE
02   8 55   63 6371 PUBLICIDAD 1.000,00 0,00
COMPRAS
POR LA CENTRALIZACIÓN DEL REGISTRO DE
02   8 62   65 656 SUMINISTROS 580,00 0,00
COMPRAS
POR LA CENTRALIZACIÓN DEL REGISTRO DE
02   8 28   40 40111 IGV - CUENTA PROPIA 14.743,80 0,00
COMPRAS
POR LA CENTRALIZACIÓN DEL REGISTRO DE
02   8 38   42 4212 EMITIDAS 0,00 82.493,80
COMPRAS
POR LA CENTRALIZACIÓN DEL REGISTRO DE
02   8 41   46 4654 INMUEBLE MAQUINARIAS Y EQUIPOS 0,00 14.160,00
COMPRAS
03   INGRESO A ALMACEN 5 18 1 20 20111 COSTO 55.350,00 0,00
03   INGRESO A ALMACEN 5 46   61 6111 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS 0,00 55.350,00
04   DESTINO DEL GASTO 5 71   94 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 3.336,00 0,00
04   DESTINO DEL GASTO 5 72   95 95 GASTOS DE VENTAS. 2.224,00 0,00
04   DESTINO DEL GASTO 5 70   79 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 0,00 5.560,00
POR LA CENTRALIZACIÓN DEL REGISTRO DE
05   14 12 1 12 1212 EMITIDAS EN CARTERA 214.181,08 0,00
VENTAS
POR LA CENTRALIZACIÓN DEL REGISTRO DE
05   14 16   16 1653 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 3.540,00 0,00
VENTAS
POR LA CENTRALIZACIÓN DEL REGISTRO DE
05   14 28   40 40111 IGV - CUENTA PROPIA 0,00 33.211,69
VENTAS
POR LA CENTRALIZACIÓN DEL REGISTRO DE
05   14 67   70 70111 TERCEROS 0,00 181.022,14
VENTAS
POR LA CENTRALIZACIÓN DEL REGISTRO DE
05   14 68   75 7564 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 0,00 3.000,00
VENTAS
POR LA CENTRALIZACIÓN DEL REGISTRO DE
05   14 69   77 7722 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES 0,00 487,25
VENTAS
06   CANJE DE FACTURA POR LETRA POR COBRAR 1 13   12 1231 EN CARTERA 24.937,23 0,00
06   CANJE DE FACTURA POR LETRA POR COBRAR 1 12   12 1212 EMITIDAS EN CARTERA 0,00 24.937,23
07   CANJE DE FACTURA POR LETRA POR PAGAR 1 38   42 4212 EMITIDAS 19.824,00 0,00
07   CANJE DE FACTURA POR LETRA POR PAGAR 1 40   42 423 LETRAS POR PAGAR 0,00 6.608,00
07   CANJE DE FACTURA POR LETRA POR PAGAR 1 40   42 423 LETRAS POR PAGAR 0,00 6.608,00
07   CANJE DE FACTURA POR LETRA POR PAGAR 1 40   42 423 LETRAS POR PAGAR 0,00 6.608,00
08   PROVISION DE LA PLANILLA DE SUELDOS 31 47 1 62 6211 SUELDOS Y SALARIOS 8.500,00 0,00
08   PROVISION DE LA PLANILLA DE SUELDOS 31 48   62 622 OTRAS REMUNERACIONES 279,00 0,00
08   PROVISION DE LA PLANILLA DE SUELDOS 31 49   62 6271 RÉGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD 790,11 0,00
08   PROVISION DE LA PLANILLA DE SUELDOS 31 15   14 1412 ADELANTO DE REMUNERACIONES 0,00 500,00
08   PROVISION DE LA PLANILLA DE SUELDOS 31 30   40 40173 RENTA DE QUINTA CATEGORÍA 0,00 52,30
08   PROVISION DE LA PLANILLA DE SUELDOS 31 31   40 4031 ESSALUD 0,00 790,11
08   PROVISION DE LA PLANILLA DE SUELDOS 31 32   40 4032 ONP 0,00 168,09
TOTAL

08   PROVISION DE LA PLANILLA DE SUELDOS 31 33   40 4039 OTRAS INSTITUCIONES 0,00 15,00

08   PROVISION DE LA PLANILLA DE SUELDOS 31 36   40 407 ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES 0,00 969,49
08   PROVISION DE LA PLANILLA DE SUELDOS 31 36   41 4111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 0,00 7.074,12
09   DESTINO DEL GASTO 5 71 1 94 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 5.741,47 0,00
09   DESTINO DEL GASTO 5 72   95 95 GASTOS DE VENTAS. 3.827,64 0,00
09   DESTINO DEL GASTO 5 70   79 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 0,00 9.569,11
REGISTRO DE COMPROBANTES DE IGV
10   5 29   40 40114 IGV - RÉGIMEN DE RETENCIONES 2.397,68 0,00
RETENCION
REGISTRO DE COMPROBANTES DE IGV
10   5 12 001-00300 12 1212 EMITIDAS EN CARTERA 0,00 821,93
RETENCION
REGISTRO DE COMPROBANTES DE IGV
10   5 12 001-00500 12 1212 EMITIDAS EN CARTERA 0,00 730,87
RETENCION
REGISTRO DE COMPROBANTES DE IGV
10   5 12 001-820 12 1212 EMITIDAS EN CARTERA 0,00 844,88
RETENCION
11   REGISTRO DETRACCIONES 5 38   42 4212 EMITIDAS 141,60 0,00
11   REGISTRO DETRACCIONES 5 38   42 4212 EMITIDAS 138,77 0,00
11   REGISTRO DETRACCIONES 5 39   42 4213 DETRACCIONES 0,00 280,37
12   PROVISION DE LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO 5 59   64 6434 LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO 500,00 0,00
12   PROVISION DE LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO 5 34   40 40631 LICENCIA DE APERTURA DE ESTABLECIMIENTOS 0,00 500,00
13   DESTINO DEL GASTO 5 71   94 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 300,00 0,00
13   DESTINO DEL GASTO 5 72   95 95 GASTOS DE VENTAS. 200,00 0,00
13   DESTINO DEL GASTO 5 70   79 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 0,00 500,00
POR LA CENTRALIZACION DE CAJA EFECTIVO
14   1 10 1 10 101 CAJA 163.779,32 0,00
INGRESOS
POR LA CENTRALIZACION DE CAJA EFECTIVO
14   1 12   12 1212 EMITIDAS EN CARTERA 0,00 163.779,32
INGRESOS
POR LA CENTRALIZACION DE CAJA EFECTIVO
15   1 34 1 40 40631 LICENCIA DE APERTURA DE ESTABLECIMIENTOS 500,00 0,00
EGRESOS
POR LA CENTRALIZACION DE CAJA EFECTIVO
15   1 38   42 4212 EMITIDAS 3.259,63 0,00
EGRESOS
POR LA CENTRALIZACION DE CAJA EFECTIVO
15   1 39   42 4213 DETRACCIONES 280,37 0,00
EGRESOS
POR LA CENTRALIZACION DE CAJA EFECTIVO
15   1 10   10 101 CAJA 0,00 4.040,00
EGRESOS
POR LA CENTRALIZACION DE CAJA CTA CTE
16   1 11 1 10 1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 143.476,79 0,00
INGRESOS
POR LA CENTRALIZACION DE CAJA CTA CTE
16   1 10   10 101 CAJA 0,00 143.476,79
INGRESOS
POR LA CENTRALIZACION DE CAJA CTA CTE
17   1 14 1 14 1411 PRÉSTAMOS 1.500,00 0,00
EGRESOS
POR LA CENTRALIZACION DE CAJA CTA CTE
17   1 16   14 ADELANTO DE REMUNERACIONES 500,00 0,00
EGRESOS 1412
POR LA CENTRALIZACION DE CAJA CTA CTE
17   1 31   40 ESSALUD 720,00 0,00
EGRESOS 4031
POR LA CENTRALIZACION DE CAJA CTA CTE
17   1 32   40 ONP 1.040,00 0,00
EGRESOS 4032
POR LA CENTRALIZACION DE CAJA CTA CTE
17   1 33   40 OTRAS INSTITUCIONES 15,00 0,00
EGRESOS 4039
POR LA CENTRALIZACION DE CAJA CTA CTE
17   1 36   41 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR 7.074,12 0,00
EGRESOS 4111
POR LA CENTRALIZACION DE CAJA CTA CTE
17   1 37   41 COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS 1.800,00 0,00
EGRESOS 4151
POR LA CENTRALIZACION DE CAJA CTA CTE
17   1 38   42 EMITIDAS 61.581,80 0,00
EGRESOS 4212
TOTAL

POR LA CENTRALIZACION DE CAJA CTA CTE

17   1 40   42 LETRAS POR PAGAR 7.000,00 0,00
EGRESOS 423
17   POR LA CENTRALIZACION DE CAJA CTA CTE 1 41   46 4654 INMUEBLE MAQUINARIAS Y EQUIPOS 9.676,00 0,00
 EGRESOS
POR LA CENTRALIZACION DE CAJA CTA CTE
17   1 56   63 GASTOS BANCARIOS 250,00 0,00
EGRESOS 6391
POR LA CENTRALIZACION DE CAJA CTA CTE
17   1 57   64 ITF – RETENCION 7,17 0,00
EGRESOS 64121
POR LA CENTRALIZACION DE CAJA CTA CTE
17   1 58   64 ITF – PERCEPCION 4,55 0,00
EGRESOS 64122
POR LA CENTRALIZACION DE CAJA CTA CTE
17   1 11   10 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 0,00 91.168,64
EGRESOS 1041
18   DESTINO DEL GASTO 5 71   94 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 157,03 0,00
18   DESTINO DEL GASTO 5 72   95 95 GASTOS DE VENTAS. 104,69 0,00
18   DESTINO DEL GASTO 5 70   79 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 0,00 261,72
19   ENVIAR AL GASTO EL SEGURO ( 6 MESES ) 5 60   65 651 SEGUROS 4.500,00 0,00
19   ENVIAR AL GASTO EL SEGURO ( 6 MESES ) 5 17   18 182 SEGUROS 0,00 4.500,00
20   DESTINO DEL GASTO 5 71   94 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 2.700,00 0,00
20   DESTINO DEL GASTO 5 72   95 95 GASTOS DE VENTAS. 1.800,00 0,00
20   DESTINO DEL GASTO 5 70   79 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 0,00 4.500,00
21   PROVISION DE CTS 5 50 1 62 6291 COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIO 731,55 0,00
21   PROVISION DE CTS 5 37   41 4151 COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS 0,00 731,55
22   DESTINO DEL GASTO 5 71 1 94 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 438,93 0,00
22   DESTINO DEL GASTO 5 72   95 95 GASTOS DE VENTAS. 292,62 0,00
22   DESTINO DEL GASTO 5 70   79 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 0,00 731,55
23   POR LA ESTIMACIÓN DE LA DEPRECIACIÓN 7 63 1 68 68143 EQUIPO DE TRANSPORTE 6.640,00 0,00
23   POR LA ESTIMACIÓN DE LA DEPRECIACIÓN 7 64   68 68144 MUEBLES Y ENSERES 281,67 0,00
23   POR LA ESTIMACIÓN DE LA DEPRECIACIÓN 7 65   68 681453 EQUIPO DE AIRE ACONDICIONADO 136,67 0,00
23   POR LA ESTIMACIÓN DE LA DEPRECIACIÓN 7 24   39 39133 EQUIPO DE TRANSPORTE 0,00 6.640,00
23   POR LA ESTIMACIÓN DE LA DEPRECIACIÓN 7 25   39 39134 MUEBLES Y ENSERES 0,00 281,67
23   POR LA ESTIMACIÓN DE LA DEPRECIACIÓN 7 27   39 391353 EQUIPO AIRE ACONDICIONADO 0,00 136,67
24   DESTINO DEL GASTO 5 71 1 94 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 4.235,00 0,00
24   DESTINO DEL GASTO 5 72   95 95 GASTOS DE VENTAS. 2.823,34 0,00
24   DESTINO DEL GASTO 5 70   79 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 0,00 7.058,34
POR EL TRAS. DE LA COMPU A/N.C A LA P.
25   5 19   27 27261 COSTO 3.000,00 0,00
CORRIENTE
POR EL TRAS. DE LA COMPU A/N.C A LA P.
25   5 26   39 391351 COMPUTADORA 1.500,00 0,00
CORRIENTE
POR EL TRAS. DE LA COMPU A/N.C A LA P.
25   5 22   33 33611 COSTO 0,00 4.500,00
CORRIENTE
26   PROVISION DEL A/N.C MANT. PARA LA VTA 5 61   65 65513 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 3.000,00 0,00
26   PROVISION DEL A/N.C MANT. PARA LA VTA 5 19   27 27261 COSTO 0,00 3.000,00
27   DESTINO DEL GASTO 5 71   94 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 1.800,00 0,00
27   DESTINO DEL GASTO 5 72   95 95 GASTOS DE VENTAS. 1.200,00 0,00
27   DESTINO DEL GASTO 5 70   79 79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS 0,00 3.000,00
28   COSTO DE VENTAS 13   1 69 6911 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS 97.849,29 0,00
TOTAL

28   COSTO DE VENTAS 13 18 COCINA 20 20111 COSTO 0,00 8.676,93

28   COSTO DE VENTAS 13 18 TV 20 20111 COSTO 0,00 30.782,36
28   COSTO DE VENTAS 13 18 REFRIG 20 20111 COSTO 0,00 44.640,00
28   COSTO DE VENTAS 13 18 LAVAD 20 20111 COSTO 0,00 13.750,00
                     
                     
                     
                     
TOTAL 1.117.797,92 1.117.797,92