 Approbation du nouveau client :

La procédure mise en place doit donner l'assurance que le client respecte toutes les
conditions de vente en vigueur à Maersk. Elles sont les suivantes :
S'assurer que le client est inscrit en registre de commerce et du crédit
mobilier (RCCM) ;
 S'assurer que le client a un compte dans l'une des banques implantées au
Sénégal ;
 S'assurer que le client est solvable et que sa relation précédente avec les
autres concurrents de Maersk n'était pas incertaine ;
 S'assurer que le dossier client comporte la mention visa pour acceptation.
 Gestion des commandes clients :
Avant acceptation de la commande, la procédure en place doit donner l'assurance que :
 Le client répond aux exigences relatives au crédit dont il est bénéficiaire ;
 Les commandes sont matérialisées par un bon de commande interne ;
 Le client n'a pas de contentieux envers la société.
 Livraison et facturation :
La procédure en place doit donner la garantie que :
La livraison est autorisée par le responsable habileté ;
Les bons de livraison sont datés et signés par le client et le responsable de la
livraison ;
 Les livraison des conteneurs sont régulièrement effectuées dans les brefs
délais ;
 Toute livraison fait l'objet de la facturation du montant exact ;
 Le client présente son pré-gâté avant la livraison de l'export.
 Encaissement des règlements :
La procédure doit donner l'assurance que toutes les factures font l'objet de paiement soit
par chèque, soit en espèce.
 Les avoirs :
La procédure en place doit donner l'assurance que le client répond aux exigences relatives à
l'avoir dont il bénéficie, le client doit prouver que :

Le service rendu ne correspond pas à la demande formulée sur le bon de
commande ;
 La facture reçue ne correspond pas aux contrats de la commande ;
 Si les clients bénéficie des réductions sur factures.
 Recouvrement :
Être payé par ses clients à la date d'échéance des factures est nécessaire pour toute société.
La mise en place d'un processus de relances clients permet d'obtenir les meilleurs résultats
et d'optimiser la trésorerie de sa société. L'objectif étant d'être payé à la date d'échéance
contractuelle, la première relance s'effectue avant même la date d'échéance de la facture
pour s’assurer que rien ne s'oppose au règlement et pour obtenir une promesse de
règlement. Si le paiement n'est pas effectué et que la société subisse un retard de paiement,
les relances “ en entonnoir” (de plus en plus fermes) sont enchainées par plusieurs moyens
(appels téléphoniques, courrier et emails) le cas contraire, ces relances effectuées sont
preuves de la bonne foi de la société lors d'une démarche contentieuse.
 Comptabilité :
La procédure en place doit donner l'assurance que :
 Toutes les factures reçues font l'objet d'enregistrement au journal de la
société et de façon chronologique ;
 Les documents enregistrés respectent les lois comptables en vigueur.