PROGRAMA DE AUDITORIA

CLIENTE: Producción al Máximo S.A

PERIODO: 2019
AREA: Logistica

OBJETIVOS:
PRINCIPAL:

Evaluar y determinar si el área de logística, cumple con los procedimientos y las condicione
trabajo adecuadas.
ESPECIFICOS
Examinar los factores que retardan o estimulan las funciones logísticas.
Identificar áreas que deben mejorarse y promover la participación del personal involucrado.
Determinar si el uso de los recursos se da de manera eficiente.

PROCEDIMIENTOS

1. Evaluación del control interno

2. Elaborar la Hoja de Deficiencias y tentativas de riesgos

3. Verificar si la empresa se rige bajo un organigrama y cuál es la ubicación del

área de logística.

4. Solicitar listado de personal que labora en el area de logística.

5. Recopilar información escrita sobre antecedentes, giro de la empresa,

principales proveedores y clientes.

6. Visitar los almacenes de la empresa para examinar la información,

empleados, condiciones físicas de la empresa, y demás situaciones que a
criterio se deba considerar.

7. Realizar la narrativa de la visita a los almacenes.

8. Preparar un calendario para las entrevistas con los responsables del área de
Logística con el fin de explicarles el objetivo de la auditoría e identificar y
solicitar información adicional.

9. Realizar una entrevista al Jefe del Departamento de Compras y al Asistente

del Jefe de Compras, sobre la gestión del área de Logística.

10. Solicitar reportes de inventarios con ítems valorados y cuantificables.

11. Verificar el cumplimiento de normas de seguridad y vigilancia.

12. Verificar los comprobantes de ingreso a almacén y cotejarlas con las

facturas.

13. Examinar si existen Órdenes de Compra y cotejarlos con los comprobantes

de pago.

14. Realizar una toma física de inventario en el almacén.

15. Realizar una cédula resumen de todos los hallazgos de auditoría evidenciados.

16. Identificar las conclusiones y recomendaciones a juicio del auditor.

procedimientos y las condiciones de

nal involucrado.

REF. HECHO FECHA

P/T POR TERMINO

C1 ALR 4/14/2019

C1-1 ALR 4/17/2019

A1 ALR 4/22/2019

A2 ALR 4/22/2019

A3 ALR 4/22/2019

A4 ALR 4/24/2019

A4-1 ALR 4/24/2019

 A5 ALR 4/25/2019

A5-1 ALR 4/26/2019

A6 ALR 4/29/2019

A7 ALR 4/30/2019

A8 ALR 5/2/2019

A9 ALR 5/4/2019

A10 ALR 5/7/2019

ALR 5/11/2019
A11

A12 ALR 5/14/2019

PREPARADO POR : A.L.R.

FECHA : 4/14/2019
REVISADO POR : F.R.E.
FECHA: 5/14/2019