James REATEGUI SANCHEZ

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PENAL
& procesal penal
 GACETA
PENAL
& procesal penal

CRIMINALIDAD EMPRESARIAL

PRIMERA EDICIÓN
MAYO 2012

4840 ejemplares

© Gaceta Jurídica S.A.

© James Reátegui Sánchez

PROHIBIDA SU REPRODUCCIÓN
TOTAL O PARCIAL

DERECHOS RESERVADOS
D.LEG. N° 822

HECHO EL DEPÓSITO LEGAL EN LA

BIBLIOTECA NACIONAL DEL PERÚ

LEY N° 26905 / D.S. N° C17-98-ED

ISBN: 978-612^113-62-8

REGISTRO DE PROYECTO EDITORIAL

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DIAGRAMACIÓN DE CARÁTULA
Carlos Francisco Hidalgo De la Cruz
DIAGRAMACIÓN DE INTERIORES
RosaAlarcón Romero

Gaceta Jurídica S.A.

Andamos Oeste 526 - Miratlores
Lima 18 - Perú
Central Telefónica:(01)710-8900
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Impreso en: d
Imprenla Editorial El Búho E.I.R.L.
San Alberto 201 - Surquillo ''"J
jj. Lima 34 - Perú ,
 1

índice general
Introducción.

CAPITULO PRIMERO
La aparición de los bienes jurídicos colectivos
en el moderno Derecho Penal
Especial referencia a los llamados bienes jurídicos
que cumplen función representativa

Consideraciones generales .....

Aspectos generales sobre aquellos bienes jurídicos que cumplen función
representativa
2.1. Planteamiento
2.2.1. Sujeto pasivo de la acción y del delito
2.2.2. Sujeto pasivo de la acción
2.2.3. Sujeto pasivo del delito
Explicación doctrinaria
Toma de posición
Consecuencias de admitir la teoría de los bienes jurídicos que cumplen
función representativa

CAPITULO SEGUNDO
El delito de omisión impropia y su
aplicación a estructuras empresariales complejas

Focalización del problema de estudio

1.1. Posibilidades y límites de la omisión impropia como alternativa de
imputación individual en el ámbito empresarial
1.2. Los factores limitantes de la posición de garantía del empresario;
Poder de decisión y base de la información
James Reátegui Sánchez

CAPITULO TERCERO
La presencia de personas jurídicas
en el moderno Derecho Penal
¿Hacia un Derecho Penai de ias personas jurídicas?

Las personas Jurídicas en el moderno Derecho Penal

1.1. Cuestiones generales
1.2. Los grandes sistemasjurídicosy la responsabilidad de las personas
jurídicas
1.3. ¿Crisis del principio "societas delinquere non potesf'en los
ordenamientosjurídicos tributarios del Derecho romano-germánico?...
La fórmula de la "actuación en lugar de otro" en el Derecho Penal
Algunas cuestiones en torno a las consecuencias accesorias aplicadas a
las personas jurídicas
3.1. Consideraciones generales
3.2. Las medidas aplicables a las personas jurídicas según el artículo 105 del
Código Penal peruano
El ejercicio de los deberes en la actividad empresarial a través de la
delegación de funciones
4.1. División de trabajo y competencia como necesidad en la actividad
empresarial
4.2. La delegación de funciones y la calidad de garante
4.3. Los deberes de delegación que pueden ser transferidos
La presencia de la persona jurídica en el moderno derecho procesal penal.
El Acuerdo Plenario N® 7-2009 de la Corte Suprema sobre la persona
jurídica y las consecuencias accesorias
EL Derecho Penal español y su proceso de reforma legal para incorporar
la responsabilidad penal de la propia persona jurídica
Reflexiones finales

CAPÍTULO CUARTO
El delito da fraude en la administración
de las personas jurídicas

1. Consideraciones generales

300
 Indice general

2. Sobre el anteproyecto de reforma del Código Penal(2008-2010) en

relación a los delitos de fraude en la administración de las personas
jurídicas 122
3. Análisis jurídico-dogmático de los supuestos típicos contenidos en
el artículo 198 del Código Penal 124
4. El delito de fraude de administración de personas jurídicas y las
relaciones concúrsales con otros delitos 134

5. El Código Penal español y los delitos societarios 135

CAPÍTULO QUINTO
El delito de lavado de activos en la legislación penal peruana
A propósito del Decreto Legislativo
N° 1106 del 18 de abril de 2012 y los
Acuerdos Plenarios N°s 3-2010 y 7-2011/CJ-11B

1. Consideraciones generales 141

2. Sobre los procedimientos para la configuración del lavado de activos 153
2.1. La colocación 153

2.2. El ensombrecimiento 154

2.3. La integración 154

3. Diversas teorías que explican el contenido del bien jurídico protegido
en el lavado de activos 155
3.1. Tesis sobre la salud pública 155
3.2. Tesis de la administración de justicia 155
3.3. Tesis sobre el orden socioeconómico 157
3.4. Tesis sobre el bien jurídico pluriofensivo 160
3.5. Tesis de la libre competencia 162
3.6. Nuestra posición 163
4. Evolución legislativa del delito de lavado de activos en el Perú 166
5. Sobre el objeto material del delito 170
6. Sobre los problemas de la procedencia ilícita de los bienes. El delito
fuente como presupuesto del delito de lavado de activos 172
6.1. Consideraciones generales 172
6.2. Sobre las exigencias cuantitativas y cualitativas del delito fuente 177
6.3. Modelos de regulación legal sobre el delito fuente 179
6.4. La participación del autor o partícipe en el delito previo 180
James Reátegui Sánchez

6.5. El delito previo en el lavado de activos y su probanza a través de la

prueba indiciarla según el Acuerdo Plenario N° 3-2010 de la Corte
Suprema
6.6. El delito fuente y su regulación en el Decreto Legislativo N° 1106.
La incorporación del delito de la minería ilegal como ganancia ilegal
7. Sobre los actos de conversión y transferencia
7.1. Los sujetos
7.1.1. Sujeto activo
7.1.2. Sujeto pasivo
7.2. La acción típica
8. Sobre los actos de ocultamiento y tenencia
8.1. La descripción legal
8.2. La conducta típica
9. Aspectos subjetivos del delito de lavado de activos
9.1. Aspectos generales
10. El caso de los abogados defensores y su grado de involucramiento con
el delito de lavado de activos
11. Sobre las formas agravadas y atenuadas del delito de lavado de activos
según el Decreto Legislativo N° 1106
11.1. Descripción legal
11.2. Por la calidad del sujeto activo
11.3. Por pertenencia a una organización criminal
11.4. Por la calidad del delito previo
11.5. Circunstancia agravante según el quantum económico del objeto
material del delito
11.6. Circunstancia atenuante según el quantum económico del objeto
material del delito
12. La omisión de comunicación de operaciones o transacciones sospechosas.
13. Consecuencias accesorias, personas jurídicas y el decreto
legislativo n° 1106 aplicado al lavado de activos
14. Anexo jurisprudencial

ÍNDICE GENERAL.,

302
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Criminalidad empresarial
El autor aborda la problemática esencial intierente a la
criminalidad económico-empresarial. Por un lado, explica
las particularidades de los bienes jurídicos protegidos en
este sector del Derectio Penal, las reglas de Imputación
aplicables, así como las posibilidades de sancionar penal
mente a los representantes de las personas jurídicas y a
los entes colectivos. Por otro lado, estudia, como delitos
de especial relevancia en este ámbito, el fraude en la
administración de personas jurídicas y el lavado de
activos (conforme a su reciente modificación normativa),
precisando en ambos casos sus elementos y modalida
des típicas.

ISBN: 978-612-4113-62-8

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