DETALLE BANCO CLIENTES INVENTARIOS BONOS Y ACCIONES DE

EMPRESAS
Saldos iniciales 31.12.2016 12000 10000 30000 20000
ANALISIS DE CUENTAS OPERACIONALES
Aumento en clientes -5000 5000
Aumento en inventarios -65000 65000
costo de ventas -60000
Aumento de proveedores 4000
ANALISIS DE CUENTAS DE RESULTADO
Ventas 100000
Gastos Operativos -12000
Depreciacion del año
pago de intereses -2000
dividendos percibidos 1800
intereses de bonos percibidos 2200
ANALISIS DE CTAS. LARGO PLAZO
Compra de activos fijos -10000
aporte de socios 10000
pago de dividendos -3000
amortizacion de prestamos bancarios -5000
saldos finales 31.12.2017 28000 15000 35000 20000
28000 15000 35000 20000
BIENES DE DEP. BIENES PROVEEDORES PRESTAMOS CAPITAL RESULTADOS RESULTADO
USO DE USO BANCARIOS SOCIAL ACUMULADOS DEL PERIODO
20000 -2000 -15000 -25000 -45000 -5000 0

0
0
60000 0
-4000 0

-100000 0
12000 0
-3000 3000 0
2000 0
-1800 0
-2200 0

10000 0
-10000 0
3000 0
5000 0
30000 -5000 -19000 -20000 -55000 -2000 -27000
30000 -5000 -19000 -20000 -55000 -2000 -27000
 ACTIVIDADES
DETALLE BANCO
OPERATIVAS INVERSION FINANCIACION
Saldos iniciales 31.12.2016 12000
ANALISIS DE CUENTAS OPERACIONALES
Aumento en clientes -5000 -5000
Aumento en inventarios -65000 -65000
costo de ventas 0 0
Aumento de proveedores 4000 4000
ANALISIS DE CUENTAS DE RESULTADO
Ventas 100000 100000
Gastos Operativos -12000 -12000
Depreciacion del año 0
pago de intereses -2000 -2000
dividendos percibidos 1800 1800
intereses de bonos percibidos 2200 2200
ANALISIS DE CTAS. LARGO PLAZO 0
Compra de activos fijos -10000 -10000
aporte de socios 10000 10000
pago de dividendos -3000 -3000
amortizacion de prestamos bancarios -5000 -5000
saldos finales 31.12.2017 28000 24000 -10000 2000
RESULTADO DEL CONCILIACION DE CARGO ABONO A VARIACION CTAS.
OTROS
PERIODO PARTIDAS RESULTADOS OPERATIVAS

0
0
0 -5000 -5000
0 -65000 -5000
60000 60000
0 4000 4000

-100000 0
12000 0
3000 3000 3000
2000 0
-1800 0
-2200 0
0
0
0
0
0
-27000 -3000 3000 -6000 0
FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
UTILIDAD NETA 27000
AJUSTES PARA CONCILIAR LA UTILIDAD CON CARGOS Y ABONOS A RESULTADOS

Depreciacion del año 3000 3000

VARIACION DEACTIVOS PASIVOS OPERATIVOS
Aumento en clientes -5000
aumento en inventarios -5000
aumento de proveedores 4000 -6000
EFECTIVO NETO UTILIZADO EN ACTIVIDADES OPERATIVAS 24000
FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE INVERSION
Compra de activos fijos -10000
EFECTIVO UTILIZADO EN ACTIVIDADES DE INVERSION -10000
FLUJOS DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE FINANCIACION
aporte de socios 10000
pago de dividendos -3000
amortizacion de prestamos bancarios -5000
EFECTIVO NETO PROVENIENTE EN ACTIVIDADES DE FINANCIACION 2000
DISMINUCION NETO DEL EFECTIVO 16000
(+) EFECTIVO AL INICIO DEL EJERCICIO 12000
EFECTIVO FINAL DEL EJERCICIO 28000