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Análisis de Gastos (Presupuesto mensual estimado)
(del). trate.
Proyecto: Campamentos y convenciones SA Usando los datos más confiables al momento, La parte superior de esta herramienta es para la
Período: Nov-05 ingrese los valores de gastos fijos y variables de estimación general de los gastos del proyecto, no
su proyecto. para un presupuesto operativo detallado.
Nota: Esta tabla se llena automáticamente al llenar las tablas de abajo. En esta sección sólo es
necesario ingresar aquellos gastos que se consideren un porcentaje de los gastos totales, es decir, que Gastos fijos son aquellos que permanecen Si desea usted realizar un presupuesto detallado,
dependen del volumen de trabajo, como los impuestos o consumo de energía. iguales sin importar el volumen de trabajo u por tipo de gasto, utilice las celdas de la tabla
operaciones. Se expresan en pesos ($). La inferior, adaptándo los nombres de los gastos a
Gastos directos ($) del renta, seguros, salarios del personal sus necesidades.
Gastos indirectos de la
Descripción del gasto proyecto y fijos de la Org. (en %) administrativo, etc. son usualmente gastos fijos.
organización Si desea hacer un presupuesto detallado por
Gastos variables son aquellos que dependen del actividades, utilice la hoja 2 de este libro de
Materiales directos del proyecto 8,323.00 0.0
volumen de trabajo. Excel.
Mano de obra directa del proyecto 79,200.00 0.0 Están expresados en porcentaje de la
facturación requerida (o ingresos) para terminar Uno de los mejores usos del análisis de gastos es
Equipo directo 89,378.00 0.0
el proyecto con balance 0. para comparar diversos escenarios. Por ejemplo,
Vehículos directos del proyecto 7,208.24 0.0 si ingresa un nuevo miembro del personal al
Los honorarios del personal operativo, proyecto, ¿cuánto más debe ingresar para
Honorarios (consultores externos) 134,606.40 0.0
consultores, gastos de viaje, materiales de compensar el gasto?
Seguros de viaje 4,000.00 0.0 trabajo, por ejemplo, son usualmente gastos Si se utilizan créditos (pago de intereses),
Hospedaje 14,384.00 0.0 variables. ¿cuánto se debe ingresar para compensar el
pago de capital y de los intereses?
Alimentación 13,734.40 0.0 Para ingresar los valores de la columna de
Gastos de viaje terrestre 4,143.75 0.0 gastos variabes usar números enteros, como Muchos administradores de proyectos,
porcentaje, sin decimales. especialmente aquellos que tienen diversas
Gastos de viaje aéreo 5,520.00 0.0 fuentes de ingresos (donantes, ventas de
Rentas de inmuebles 11,776.32 0.0 Para su proyecto en particular un gasto puede servicios o productos, honorarios cobrados, etc.)
expresarse ya sea como fijo o como variable, prefieren calcular los gastos por períodos cortos,
Teléfono y comunicaciones 1,539.90 0.0 pero no ambos. (del orden de un mes) para no generar déficit.
Equipo de oficina indirecto 2,078.33 0.0
Coloque el cursor sobre las casillas que tienen
Seguros 4,253.33 0.0 una esquina roja, para ver notas adicionales.
Impuestos Sobre la Renta 12.0
Intereses pagados por créditos 14,089.58 0.0
Renta de equipo adicional por día 0.00 0.0
Contabilidad, auditorías y conexos 11,063.50 0.0
Gastos Administración y apoyo logístico 18,861.00 0.0
Renta de salones e instalaciones 7,424.00 0.0
Otros gastos directos 0.00 0.0
Energía (luz, gas, etc) 1.0
Reserva contable de la empresa 5.0
Utilidad de la empresa 8.0
Mano de obra directa del proyecto. (Carga social del 60%. Ajustar a su caso en la casilla D 278)
Directo Carga Social Total
Gerente 12,000.00 7,200.00 19,200.00
Administradora 8,000.00 4,800.00 12,800.00
Guía de campo 5,000.00 3,000.00 8,000.00
Guía de campo 2 5,000.00 3,000.00 8,000.00
Vigilante de las instalaciones 4,500.00 2,700.00 7,200.00
Servicios generales y limpieza 3,500.00 2,100.00 5,600.00
cocinera 5,000.00 3,000.00 8,000.00
Marijó 6,500.00 3,900.00 10,400.00
Personal 9 0.00 0.00 0.00
Personal 10 0.00 0.00 0.00
Total Mano de Obra Directa 79,200.00
Vehículos directos del proyecto (compra, depreciación, mantenimiento, consumo, impuestos) Nota: depreciación de vehículos a 60 meses
Costo mensual IVA Total Costo inicial IVA Total
Camioneta 1 3,250.00 520.00 3,770.00 195,000.00 31,200.00 226,200.00 Verificación semestral 234.00
Unidad 2 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Unidad 3 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Servicio Reparaciones Recambios
Mantenimiento unidad 1 1,625.00 260.00 1,885.00 Nota: El mantenimiento incluye servicios y 3,900.00 9,750.00 3,900.00
Mantenimiento unidad 2 0.00 0.00 0.00 reparaciones, refacciones, recambios, etc. 0.00 0.00 0.00
Mantenimiento unidad 3 0.00 0.00 0.00 Anual, distribuido en 12 mensualidades. 0.00 0.00 0.00
Consumo unidad 1 0.00 0.00 0.00 Nota: Consumo mensual incluye combustibles, lubricantes, rellenado de niveles de líquidos,
estacionamientos, peajes, lavado, etc. Ingresar en la casilla correspondiente la cantidad
Consumo unidad 2 0.00 0.00 0.00 estimada mensual para cada unidad. Depende del uso que se le dé al vehículo en cada
Consumo unidad 3 0.00 0.00 0.00 proyecto.
Impuestos Unidad 1 1,339.00 214.24 1,553.24
Nota: Impuestos incluye Tenencia (3% de factura sin IVA), seguro (5% de factura sin IVA)
Impuestos Unidad 2 0.00 0.00 0.00 anual y verificación (semestral) distribuido en 12 mensualidades.
Impuestos Unidad 3 0.00 0.00 0.00
Total Vehículos directos 7,208.24
Costos de viaje terrestre de personal o consultores para el mes Taxis por día
Tarifa pesos por Km 1.25 100.00
Nombre del pasajero y destino Distancia a viajar Número de días Total
Persona 1 560 2 900.00
Persona 2 225 8 1081.25
Persona 3 225 8 1081.25
Persona 4 225 8 1081.25
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
Total costos de viaje terrestres para el mes 4,143.75
Renta de salones e instalaciones por día (prorrateados / proyectos que las usan) # de proyectos
Días de
Se consideran dentro de los gastos del mes, que las usan
renta
aunque se paguen por día. Tarifa por día IVA Mínimo 1 Total
0.00 0.00 1 0 0.00
Salón para taller 0.00 0.00 1 0 0.00
Oficina virtual 0.00 0.00 1 0 0.00
Campamento o salida de campo 800.00 128.00 1 8 7,424.00
Aula virtual 0.00 0.00 1 0 0.00
0.00 1 0.00
0.00 1 0.00
0.00 1 0.00
0.00 1 0.00
0.00 1 0.00
Total de renta de salones e instalaciones por día 7,424.00
Proyecto: Usando los datos más confiables al momento, La parte superior de esta herramienta es para la
Período: ingrese los valores de gastos fijos y variables de estimación general de los gastos del proyecto, no
su proyecto. para un presupuesto operativo detallado.
Nota: Esta tabla se llena automáticamente al llenar las tablas de abajo. En esta sección sólo es
necesario ingresar aquellos gastos que se consideren un porcentaje de los gastos totales, es decir, Gastos fijos son aquellos que permanecen Si desea usted realizar un presupuesto detallado,
que dependen del volumen de trabajo, como los impuestos o la energía consumida. iguales sin importar el volumen de trabajo u por tipo de gasto, utilice las celdas de la tabla
operaciones. Se expresan en pesos ($). La inferior, adaptándo los nombres de los gastos a
Gastos directos ($) del renta, seguros, salarios del personal sus necesidades.
Gastos indirectos de la
Descripción del gasto proyecto y fijos de la Org. (en %) administrativo, etc. son usualmente gastos fijos.
organización Si desea hacer un presupuesto detallado por
Gastos variables son aquellos que dependen del actividades, utilice la hoja 2 de este libro de
Materiales directos del proyecto 0.00 0.0
volumen de trabajo. Excel.
Mano de obra directa del proyecto 0.00 0.0 Están expresados en porcentaje de la
facturación requerida (o ingresos) para terminar Uno de los mejores usos del análisis de gastos es
Equipo directo 0.00 0.0
el proyecto con balance 0. para comparar diversos escenarios. Por ejemplo,
Vehículos directos del proyecto 0.00 0.0 si ingresa un nuevo miembro del personal al
Los honorarios del personal operativo, proyecto, ¿cuánto más debe ingresar para
Honorarios (consultores externos) 0.00 0.0
consultores, gastos de viaje, materiales de compensar el gasto?
Seguros de viaje 0.00 0.0 trabajo, por ejemplo, son usualmente gastos Si se utilizan créditos (pago de intereses),
variables. ¿cuánto se debe ingresar para compensar el
Hospedaje 0.00 0.0
pago de capital y de los intereses?
Alimentación 0.00 0.0 Para ingresar los valores de la columna de
Gastos de viaje terrestre 0.00 0.0 gastos variabes usar números enteros, como Muchos administradores de proyectos,
porcentaje, sin decimales. especialmente aquellos que tienen diversas
Gastos de viaje aéreo 0.00 0.0 fuentes de ingresos (donantes, ventas de
Rentas de inmuebles 0.00 0.0 Para su proyecto en particular un gasto puede servicios o productos, honorarios cobrados, etc.)
expresarse ya sea como fijo o como variable, prefieren calcular los gastos por períodos cortos,
Teléfono y comunicaciones 0.00 0.0 pero no ambos. (del orden de un mes) para no generar déficit.
Equipo de oficina indirecto 0.00 0.0
Coloque el cursor sobre las casillas que tienen
Seguros 0.00 0.0 una esquina roja, para ver notas adicionales.
Impuestos Sobre la Renta 12.0
Intereses pagados por créditos 0.00 0.0
Renta de equipo adicional por día 0.00 0.0
Contabilidad, auditorías y conexos 0.00 0.0
Gastos Administración y apoyo
0.00 0.0
logístico
Renta de salones e instalaciones 0.00 0.0
Otros gastos directos 0.00 0.0
Energía (luz, gas, etc) 1.0
Reserva contable de la empresa 5.0
Utilidad de la empresa 5.0
Mano de obra directa del proyecto. (Carga social del 60%. Ajustar a su caso en la casilla D 278)
Directo Carga Social Total
Personal 1 0.00 0.00 0.00
Personal 2 0.00 0.00 0.00
Personal 3 0.00 0.00 0.00
Personal 4 0.00 0.00 0.00
Personal 5 0.00 0.00 0.00
Personal 6 0.00 0.00 0.00
Personal 7 0.00 0.00 0.00
Personal 8 0.00 0.00 0.00
Personal 9 0.00 0.00 0.00
Personal 10 0.00 0.00 0.00
Total Mano de Obra Directa 0.00
Vehículos directos del proyecto (compra, depreciación, mantenimiento, consumo, impuestos) Nota: depreciación de vehículos a 60 meses
Costo mensual IVA Total Costo inicial IVA Total
Unidad 1 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Verificación semestral 234.00
Unidad 2 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Unidad 3 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 Servicio Reparaciones Recambios
Mantenimiento unidad 1 0.00 0.00 0.00 Nota: El mantenimiento incluye servicios y 0.00 0.00 0.00
Mantenimiento unidad 2 0.00 0.00 0.00 reparaciones, refacciones, recambios, etc. 0.00 0.00 0.00
Mantenimiento unidad 3 0.00 0.00 0.00 Anual, distribuido en 12 mensualidades. 0.00 0.00 0.00
Consumo unidad 1 0.00 0.00 0.00 Nota: Consumo mensual incluye combustibles, lubricantes, rellenado de niveles de líquidos,
estacionamientos, peajes, lavado, etc. Ingresar el na casilla correspondiente la cantidad
Consumo unidad 2 0.00 0.00 0.00 estimada mensual para cada unidad. Depende del uso que se le dé al vehículo en cada
Consumo unidad 3 0.00 0.00 0.00 proyecto.
Impuestos Unidad 1 0.00 0.00 0.00
Nota: Impuestos incluye Tenencia (3% de factura sin IVA), seguro (5% de factura sin IVA)
Impuestos Unidad 2 0.00 0.00 0.00 anual y verificación (semestral) distribuido en 12 mensualidades.
Impuestos Unidad 3 0.00 0.00 0.00
Total Vehículos directos 0.00
Costos de viaje terrestre de personal o consultores para el mes Taxis por día
Tarifa pesos por Km 1.25 100.00
Nombre del pasajero y destino Distancia a viajar Número de días Total
Persona 1 0 0 0.00
Persona 2 0 0 0.00
Persona 3 0 0 0.00
Persona 4 0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
0 0 0.00
Total costos de viaje terrestres para el mes 0.00
Renta de salones e instalaciones por día (prorrateados / proyectos que las usan) # de proyectos
Días de
Se consideran dentro de los gastos del que las usan
renta
mes, aunque se paguen por día. Tarifa por día IVA Mínimo 1 Total
0.00 0.00 1 0 0.00
Salón para taller 0.00 0.00 1 0 0.00
Oficina virtual 0.00 0.00 1 0 0.00
Campamento o salida de campo 0.00 0.00 1 0 0.00
Aula virtual 0.00 0.00 1 0 0.00
0.00 1 0.00
0.00 1 0.00
0.00 1 0.00
0.00 1 0.00
0.00 1 0.00
Total de renta de salones e instalaciones por día 0.00