ASOCIACIÓN BANCARIA DE GUATEMALA

Rodolfo Ayala
 Contenidos Generales (Decisión de Crédito)
 Riesgos de Crédito
 Riesgos del Mercado
 Otros Riesgos
 Mercados Comparativos
 Información Económica General
 Plan de Negocios y Parámetros de Riesgo
 Microcrédito y Microfinanzas
 Mitigación de Riesgos Microcrédito
 Conceptos Generales
 Conocimiento de los Riesgos Bancarios

 Mercados Comparativos

 Análisis Financiero
 Consejos a banqueros 1863
 Hugh Mc Culloch

 Secretario del Tesoro de USA

 Contralor del Circulante

 Carta a los Presidentes de Bancos

 Consejos a banqueros 1863
“No conceda créditos que no estén asegurados, más
allá de toda contingencia razonable”.

“Trate a sus clientes con desprendimiento”.

 Consejos a banqueros 1863
“Distribuya sus créditos en lugar de concentrarlos
en unas pocas manos”.

“El capital de un banco debe ser una realidad, no

una ficción”.
 Consejos a banqueros 1863
“Persiga un negocio bancario directo, honesto y
legítimo”.
“Pague a sus empleados salarios que les permitan
vivir con holgura y respetabilidad sin tener que
robar: y pídales la totalidad de su tiempo”.
 5 Cs de Crédito
 Carácter (Calidad Moral)

 Capacidad (Operaciones, Gerencia, Estrategia)

 Contexto (Mercados Comparativos, Industria)

 Capital (Capacidad de repago)

 Colateral (Garantía)
 La palabra riesgo proviene del latín “risicare”
que significa “atreverse”. En finanzas, el
concepto de riesgo está relacionado con la
posibilidad de que ocurra un evento que se
traduzca en pérdidas para los participantes
en los mercados financieros.
 Préstamo:
1. Directo
2. Contingente
 Contraparte:
1. Pre-liquidación
2. Liquidación
 Emisor
 Compensación
 RESUMEN
 Préstamo (Directo, Contingente)
 Contraparte (Pre-liquidación, Liquidación)
 Emisor
 Compensación
 Precio
 Tasas de Interés

 Precio de commodities

 Volatilidad
 Liquidez
1. Fondeo
2. Intercambio (trading)
 SEC (Securities and Exchange Commission)
 NASD (National Association of Securities Dealer
Association)
 SIPC (Securities Investor Protection Corporation, $500m)
 FDIC (Federal Deposit Insurance Corporation $100m)
 FOPA (Fondo para protección del Ahorro Q20m, 2002)
Red de Seguridad del Sistema Financiero
(Arreglo de Funciones e Instituciones):
 Normativa Prudencial
 Actividad Supervisora
 Función de Prestamista de Ultima Instancia
 El Seguro de Depósitos
Objetivos:
 Proteger a los depositantes de la
consecuencias de una quiebra bancaria.
 Promover estabilidad financiera y controlar el
contagio.
 Actualmente 85 países han implementado un
sistema de seguro de depósitos.
 Centro América: Esa, Hon, Gua.
 América
 Europa
 Asia, África
 Decreto 7-72

En Guatemala, la función de seguro de

depósitos está contemplada en la Ley de
Bancos y Grupos Financieros, Decreto Número
19-2002 del Congreso de la República.

 Con la creación del Fondo para Protección del

ahorro. JM-187-2002.
Mecanismos de Cobertura:

 Esquema A: Responder por cada una de las

cuentas con Q20m.

 Esquema B: Dentro de la Junta de Exclusión,

Responder con aportes más la liquidación
ventas de activos.
Coberturas efectuadas, Banco del Café (2006):

 Total depósitos Q6,776.5 Millones

 Un Millón de cuentas
 Q20 mil por cuenta
 Responsabilidad del Fopa Q2,150.1 Millones
 Esquema b, Fopa aportó Q1,600 Millones
 Ahorro de Q550 Millones para el Fopa
 23.6% de Cobertura del Total de Depósitos
Cobertura Banco de Comercio(2006):

 Total depósitos Q951.7 Millones

 120 mil cuentas
 Q20 mil por cuenta
 Responsabilidad del Fopa Q374.5 Millones
 Esquema b, Fopa aportó Q360 Millones
 Ahorro de Q14.5 Millones para el Fopa
 37.8% de Cobertura del Total de Depósitos
 Recursos del Fopa previos a Banco del Café y
Banco de Comercio:

Aportes del estado: Q1,108.4 Millones

Bancos 258.9
Intereses 297.4

TOTAL Q1,664.7 Millones

Situación Actual:

*Fondo Fiduciario
Capitalización Bancaria Q360 Millones
Aporte del Estado 273.6

*12 años plazo, 3años de gracia, 3% intereses,

8 cuotas de Q20mm y 1 cuota al final de
Q200mm.
Situación Actual:

 El fondo se fortalecerá con la venta de

activos por la Junta de Exclusión.

 Incremento de Cuotas de los Bancos.

 Compromiso de los Bancos de llevarlo a

Q2,000 Millones
 Precio (Resumen)
 Tasas de Interés

 Precio de commodities

 Volatilidad

 Liquidez
1. Fondeo
2. Intercambio (trading)
 Capital
 País
 Político (Standard & Poors, Moodys, Fitch, OCDE)

 Transferencia

 Documentación
 Legales y Regulatorios
 Sistemas
Para operaciones a largo plazo (Clasificación S&P)
Inversiones estables
 AAA: La más alta calificación , fiable y estable.
 AA: Gran calidad, muy estables y de bajo riesgo.
 A situación económica puede afectar a la financiación.
 BBB: nivel medio que se encuentran en buena situación
en el momento de ser calificadas.
Inversiones de riesgo o especulativas
 BB: Muy propensas a los cambios económicos
 B: La situación financiera sufre variaciones notables.
 CCC: Vulnerable en el momento y muy dependiente de la
situación económica
 CC: Muy vulnerable, alto nivel especulativo.
 C: extremadamente vulnerable con riesgo de impagos
 según Standar & Poor's:
 : Líbano (nota CCC+), Ecuador (b), Bolivia (b), Paraguay
(b), Jamaica (b), Uruguay (B+), Argentina (B+), Venezuela
(BB-), Turquía (BB-), Guatemala (BB), Costa Rica (BB) y
Colombia (BB+).
 En la categoría "Investment Grade" Perú (BBB-), Brasil
(BBB-), India (BBB-), Rumania (BBB-), Túnez (BBB),
Croácia (BBB), México (BBB+), Rusia (BBB+), Sudáfrica
(BBB+), Tailandia (BBB+), Hungría (BBB+), Malasia (A-),
Polonia (A-), China (A-), Italia (A+), Chile (A+), Portugal
(AA-), Taiwán (AA-), Hong Kong (AA), Japón (AA), Bélgica
(AA+), Estados Unidos (AAA), Canadá (AAA), Reino Unido
(AAA), Australia (AAA), Francia (AAA), España (AAA),
Austria (AAA), Suecia (AAA) y Dinamarca (AAA).
 Identificación de Riesgos de Productos
Ciclo de Vida de los Productos/Industrias:
 Introducción
 Crecimiento
 Madurez
 Declive
Introducción
 Establece Mercado
 Toma Riesgos
 Desarrolla Tecnología
 Respuesta Rápida
 Desarrolla su posicionamiento del mercado
Crecimiento
 Quiere ser el líder del mercado
 Establece sus canales de distribución
 Mejora su Tecnología
 Aumenta Capacidad
 Extiende su línea de Productos
 Invierte para el Futuro
Madurez
 Mantiene su posición de Mercado
 Reduce Costos
 Eficiencia Operativa
 Maximiza la Productividad
 Genera Efectivo
Declive
 Minimiza la Inversión
 Maximiza la Generación de Efectivo
 Inflación
 Tipo de Cambio
 Tasas Activas y Pasivas
 PIB
 Conceptos Generales
 Conocimiento de los Riesgos Bancarios

 Mercados Comparativos
 Análisis Financiero

ESTRATEGIA
GIRO COMERCIAL
RECLASIFICACION DE CUENTAS (Con Anotaciones)
RAZONES FINANCIERAS (No concluyentes)