COMERSIALIZADORA EL DIAMANTE

PLAN UNICO DE CUENTAS (PUC)

CODIGO NOMBRE DE LA CUENTA
1 ACTIVO
1105 CAJA
1120 CUENTAS DE AHORRO
14 INVENTARIOS
1405 MATERIAS PRIMAS
1435 MERCANSIAS
15 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO
1520 MAQUINARIA Y EQUIPO
1524 EQUIPO DE OFICINA
152405 MUEBLES Y ENSERES
17 DIFERIDOS
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPOS
170525 ANTICIPO ARRIENDO
2 PASIVOS
23 CUENTAS POR PAGAR
2385 CUENTAR POR PAGAR PROVEDORES
2390 CUENTAS POR PAGAR PERSONA NATURAL
2335 COSTOS Y GASTOS
233540 ARRENDAMIENTOS
233550 SERVICIOS PUBLICOS
233595 OTROS
24 IMPUESTOS
2412 INDUSTRIA Y COMERCIO
3 PATRIMONIO
31 CAPITAL SOCIAL
4 INGRESOS
41 OPERACIONALES
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL DETAL
5 GASTOS
59 PERDIDAS Y GANANCIAS
6 COSTOS DE VENTAS
61 COSTOS DE VENTAS Y DE PRESTACION DE SERVICIOS
CLASE
GRUPO
CUENTA
SUBCUENTA
 FECHA 10/05/20
TRANSACCION # 1 APORTES PATRIMONIALES Y APERTURA DE LA CAJA
CODICO CUENTA DEBITO CREDITO
31 CAPITAL SOSIAL MATILDE GARCIA 0.00 10,000,000.00
1105 CAJA ### 0.00
(A=PS+PT) ### 10,000,000.00

FECHA 10/05/20
TRANSACCION #2 ANTICIPO ARRIENDO
CODICO CUENTA DEBITO CREDITO
1105 CAJA 0.00 1,600,000.00
170525 ANTICIPO ARRIENDO 1,600,000.00 0.00
(A=PS+PT) 1,600,000.00 1,600,000.00

FECHA 12/05/20
TRANSACCION #1 COMPRA MATERIAS PRIMAS Y MERCANCIAS
CODICO CUENTA DEBITO CREDITO
1105 CAJA 0.00 700,000.00
1435 MERCANCIAS 350,000.00 0.00
1405 MATERIAS PRIMAS 350,000.00 0.00
(A=PS+PT) 700,000.00 700,000.00

FECHA 12/05/20
TRANSACCION #2 COMPRA METERIAS PRIMAS
CODICO CUENTA DEBITO CREDITO
1105 CAJA 0.00 200,000.00
1435 MERCANCIAS 200,000.00 0.00
(A=PS+PT) 200,000.00 200,000.00

FECHA 13/05/20
TRANSACCION #1 COMPRA MATERIAS PRIMAS
CODICO CUENTA DEBITO CREDITO
1105 CAJA 0.00 300,000.00
1405 MATERIAS PRIMAS 300,000.00 0.00
(A=PS+PT) 300,000.00 300,000.00

FECHA 15/05/20
TRANSACCION #1 MAQUINARIA Y EQUIPO
CODICO CUENTA DEBITO CREDITO
2385 CUENTAR POR PAGAR PROVEDORES 0.00 1,500,000.00
1520 MAQUINARIA Y EQUIPO 1,500,000.00 0.00
 (A=PS+PT) 1,500,000.00 1,500,000.00

FECHA 20/05/20
TRANSACCION #1 COMPRA METERIAS PRIMAS
CODICO CUENTA DEBITO CREDITO
1105 CAJA 0.00 500,000.00
1405 MATERIAS PRIMAS 500,000.00 0.00
(A=PS+PT) 500,000.00 500,000.00

FECHA 21/05/20
TRANSACCION #1 APERTURA DE CUENTA DE AHORROS
CODICO CUENTA DEBITO CREDITO
1105 CAJA 0.00 1,000,000.00
1120 CUENTA DE AHORROS BANCOLOMBIA 1,000,000.00 0.00
(A=PS+PT) 1,000,000.00 1,000,000.00

FECHA 21/05/20
TRANSACCION #2 MUEBLES, ENSERES Y EQUIPO DE OFICINA
CODICO CUENTA DEBITO CREDITO
1120 CUENTA DE AHORROS BANCOLOMBIA 0.00 700,000.00
152405 MUEBLES Y ENCERES 450,000.00 0.00
1524 EQUIPOS DE OFICINA 250,000.00 0.00
(A=PS+PT) 700,000.00 700,000.00

FECHA 22/05/20
TRANSACCION #1 COMPRA PATERIAS PRIMAS Y MERCANCIAS
CODICO CUENTA DEBITO CREDITO
1105 CAJA 0.00 300,000.00
1435 MERCANCIAS 100,000.00 0.00
1405 MATERIAS PRIMAS 200,000.00 0.00
(A=PS+PT) 300,000.00 300,000.00

FECHA 25/05/20
TRANSACCION #1 CUNETA POR PAGAR
CODICO CUENTA DEBITO CREDITO
2390 CUENTAS POR PAGAR PERSONA NATURAL 0.00 4,000,000.00
1105 CAJA 2,000,000.00 0.00
1120 CUENTA DE AHORROS BANCOLOMBIA 2,000,000.00 0.00
(A=PS+PT) 4,000,000.00 4,000,000.00

FECHA
 TRANSACCION
CODICO CUENTA DEBITO CREDITO

(A=PS+PT) 0.00 0.00

 RTURA DE LA CAJA
OBSERVASIONES

NDO
OBSERVASIONES

anticipo arriendo

Y MERCANCIAS
OBSERVASIONES

jabones, esponjillas desinfectante

palos para traperos y escobas

PRIMAS
OBSERVASIONES

desmanchadores para piso

PRIMAS
OBSERVASIONES

hilos trapos lanas para traperos

QUIPO
OBSERVASIONES

selladora de bolsas de basura y

pistola ciliconas
PRIMAS
OBSERVASIONES

material para hacer bolsas

E AHORROS
OBSERVASIONES

PO DE OFICINA
OBSERVASIONES

mobiliario
reguistradora

Y MERCANCIAS
OBSERVASIONES

esponjillas disolventes jabones

material para hacer cepillos

GAR
OBSERVASIONES
prestamo de familiar
OBSERVASIONES
CUENTA 1105 CAJA
DEBITO CREDITO FECHA
10,000,000.00 1,600,000.00 10/05/2020
0.00 700,000.00 12/05/2020
0.00 200,000.00 12/05/2020
0.00 300,000.00 13/05/2020
0.00 500,000.00 20/05/2020
0.00 1,000,000.00 21/05/2020
0.00 300,000.00 22/05/2020
2,000,000.00 0.00 25/05/2020
0.00 0.00
SUBTOTAL 12,000,000.00 4,600,000.00
TOTAL 7,400,000.00 25/05/2020

CUENTA 1120 CUENTA DE AHORROS

DEBITO CREDITO FECHA
1,000,000.00 700,000.00 21/05/2020
2,000,000.00 0.00 25/05/2020
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
SUBTOTAL 3,000,000.00 700,000.00
TOTAL 2,300,000.00 25/02/2020

CUENTA 1405 MATERIAS PRIMAS

DEBITO CREDITO FECHA
350,000.00 0.00 12/05/2020
300,000.00 0.00 13/05/2020
500,000.00 0.00 20/05/2020
200,000.00 0.00 22/05/2020
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
SUBTOTAL 1,350,000.00 0.00
TOTAL 1,350,000.00 25/05/2020
CUENTA 1435 MERCANCIAS
DEBITO CREDITO FECHA
350,000.00 0.00 12/05/2020
200,000.00 0.00 12/05/2020
100,000.00 0.00 22/05/2020
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
SUBTOTAL 650,000.00 0.00
TOTAL 650,000.00 25/05/2020

CUENTA 1520 MAQUINARIA Y EQUIPO

DEBITO CREDITO FECHA
1,500,000.00 0.00 15/05/2020
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
SUBTOTAL 1,500,000.00 0.00
TOTAL 1,500,000.00 25/05/2020

CUENTA 1524EQUIPOS DE OFICINA

DEBITO CREDITO FECHA
250,000.00 0.00 21/05/2020
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
SUBTOTAL 250,000.00 0.00
 TOTAL 250,000.00 25/05/2020

CUENTA 152405 MUEBLES Y ENCERES

DEBITO CREDITO FECHA
450,000.00 0.00 21/05/2020
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
SUBTOTAL 450,000.00 0.00
TOTAL 450,000.00 25/05/2020

CUENTA 170525 ANTICIPO ARRIENDO

DEBITO CREDITO FECHA
1,600,000.00 0.00 10/05/2020
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
SUBTOTAL 1,600,000.00 0.00
TOTAL 1,600,000.00 25/05/2020

CUENTA 2385 CUENTAR POR PAGAR PROVEEDORES

DEBITO CREDITO FECHA
1,500,000.00 0.00 15/05/2020
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
 0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
SUBTOTAL 1,500,000.00 0.00
TOTAL 1,500,000.00 25/05/2020

CUENTA 2390 CUENTAS POR PAGAR PERSONA NATURAL

DEBITO CREDITO FECHA
0.00 4,000,000.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
SUBTOTAL 0 4,000,000.00
TOTAL 4,000,000.00 25,520

CUENTA 3 PATRIMONIO
DEBITO CREDITO FECHA
0.00 10,000,000.00 10/05/2020
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
SUBTOTAL 0.00 10,000,000.00
TOTAL 10,000,000.00 25/05/2020

CUENTA
DEBITO CREDITO FECHA
SUBTOTAL 0.00 0.00
TOTAL 0.00
BALANCE GENERAL COMERCIALIZADORA EL DIAMANTE S.A.S
ACTIVOS CORRIENTES SALDOS
1105 CAJA 7,400,000.00
1120 CUENTAS DE AHORRO 2,300,000.00 ACTIVOS NO CORR
14 INVENTARIOS 0.00
1405 MATERIAS PRIMAS 1,350,000.00
1435 MERCANSIAS 650,000.00
TOTAL ACTIVO DISPONIBLE 11,700,000.00

ACTIVOS NO CORRIENTES SALDOS

1520 MAQUINARIA Y EQUIPO 1,500,000.00
1524 EQUIPO DE OFICINA 250,000.00
152405 MUEBLES Y ENSERES 450,000.00
17 DIFERIDOS 0.00
1705 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPOS 0.00
170525 ANTICIPO ARRIENDO 1,600,000.00
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 3,800,000.00

PASIVOS SALDOS
23 CUENTAS POR PAGAR 0.00
2385 CUENTAR POR PAGAR PROVEDORES 1,500,000.00
2390 CUENTAS POR PAGAR PERSONA NATURAL 4,000,000.00
2335 COSTOS Y GASTOS 0.00
TOTAL PASIVOS 5,500,000.00

PATRIMONIO SALDOS
31 CAPITAL SOCIAL 10,000,000.00
TOTAL PATRIMONIO 10,000,000.00
 ACTIVOS CORRIENTES 11,700,000.00
ACTIVOS NO CORRIENTES 3,800,000.00

TOTAL ACTIVOS 15,500,000.00

TOTAL PASIVOS 5,500,000.00
TOTAL PATRIMONIO 10,000,000.00

(AC=AP+PT) 15,500,000.00