EMPRESA METALURGICA INDUSTRIAL UNIR, C.A.

EJERCICIO INTEGRADO – PARTE I

Se vendió a ELECTRONICA, C.A. con factura No. 10601 Bs. 60.000.000,00 en mercancías de las cuales
se cobró al contado.
El 30% menos un descuento del 12%
El 20% menos un descuento del 8%
El 50% de la totalidad del IVA
El resto de la venta se cobró de la siguiente manera:
Un 20% a 10 días más el 50% restante de IVA, menos un descuento por pronto pago del 6%
Por el 30% se firmó un (1) giro a 20 días, sin intereses.

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER

02/07/2020 1
CAJA PRINCIPAL 31.680.000,00
DESCUENTO EN VENTA 3.120.000,00
CUENTAS POR COBRAR 16.800.000,00
EFECTOS POR COBRAR 18.000.000,00
VENTA 60.000.000,00
IVA DEBITO FISCAL 9.600.000,00
P/R VENTA DE MERCANCIA A ELECTRONICA 69.600.000,00 69.600.000,00

Se pagó el alquiler del local correspondiente al mes de febrero 2019 con cheque No. 10223 del Banco
Turpial.

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER

02/07/2020 2
ALQUILER LOCAL 4.995.000,00
BANCO TURPIAL 4.995.000,00
P/R PAGO ALQUILER DE LOCAL 4.995.000,00 4.995.000,00

Se enteró el ISLR correspondiente al alquiler del local y del sueldo del Gerente General retenido en el mes
de Junio 2020 con cheque No. 10224

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER

02/07/2020 3
ISLR POR PAGAR 360.000,00
BANCO TURPIAL 360.000,00
P/R PAGO ISLR SEGÚN CHEQUE 10224 360.000,00 360.000,00

Se pagó con cheque No.10225 del Banco Turpial el giro de Seguros Mara, C.A.

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER

02/07/2020 4
EFECTOS POR PAGAR 10.800.000,00
BANCO TURPIAL 10.800.000,00
P/R PAGO GIRO SEGUROS MARA, C.A. 10.800.000,00 10.800.000,00
Se descontó en el Banco Turpial el giro firmado por ELECTRONICA, C.A. con vencimiento el 22/06/2020.
El Banco Turpial emitió nota de crédito No. 77778 por el monto de la operación Previa Deducción del 35%
de interés anual.

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER

05/07/2020 5
BANCO TURPIAL 18.000.000,00
EFECTOS POR COBRAR 18.000.000,00
P/R COBRO DE GIRO A ELECTRONICA, C.A. 18.000.000,00 18.000.000,00

La empresa compro Mercancías a la CASA DEL HARDWARE, C.A. según factura No. 674555 por Bs.
30.000.000,00 se emitió cheque No. 10226 del Banco Turpial para pagar el 45% de la mercancía menos
un descuento del 7% y el IVA correspondiente. El resto de la mercancía se acordó pagarla en un plazo de
30 días.

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER

08/07/2020 6
COMPRA 30.000.000,00
IVA CREDITO FISCAL 4.800.000,00
BANCO TURPIAL 17.355.000,00
DESCUENTO EN COMPRA 945.000,00
CUENTAS POR PAGAR 16.500.000,00
P/R COMPRA DE MERCANCIA CASA DEL HARDWARE
34.800.000,00 34.800.000,00

Se cobró el giro pendiente de UNIVERSAIL, C.A.

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER

08/07/2020 7
CAJA PRINCIPAL 13.826.388,69
EFECTOS POR COBRAR 13.826.388,69
P/R COBRO DE GIRO A UNIVERSAL, C.A. 13.826.388,69 13.826.388,69

Con planilla No. 095677 del Banco Turpial la empresa deposito lo recibido en la caja.

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER

09/07/2020 8
BANCO TURPIAL 45.506.388,69
CAJA PRINCIPAL 45.506.388,69
P/R DEPOSITO BANCARIO 45.506.388,69 45.506.388,69

Se cobró la cuenta por cobrar de ELECTRONICA, C.A.

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER

15/07/2020 9
CAJA PRINCIPAL 16.800.000,00
CUENTAS POR COBRAR 16.800.000,00
P/R COBRO DE ELECTRONICA, C.A. 16.800.000,00 16.800.000,00
La empresa apertura en el Banco Cardenal una cuenta corriente con planilla de depósito No. 894563
producto de la cobranza del de la cuota pagada del capital social del accionista Enrique Matos. Por Bs.
33.600.000,00

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER

15/07/2020 10
BANCO CARDENAL 33.600.000,00
CAPITAL ACCIONISTA 33.600.000,00
P/R APERTURA DE CUENTA ARGELIA GONZALEZ 33.600.000,00 33.600.000,00

Se compenso el IVA correspondiente al mes de Junio 2020 según planilla Seniat No. 3568987.

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER

15/07/2020 11
IVA DEBITO FISCAL 8.800.000,00
IVA CREDITO FISCAL 8.800.000,00
P/R COMPENSACION IVA MES DE JUNIO 8.800.000,00 8.800.000,00

Se depositó en el Banco Turpial con planilla No. 111456 lo cobrado a ELECTRONICA, C.A.

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER

16/07/2020 12
BANCO TURPIAL 16.800.000,00
CAJA PRINCIPAL 16.800.000,00
P/R DEPOSITO BANCARIO 16.800.000,00 16.800.000,00

Se compró un camión FORD F-750 por Bs. 120.000.000,00 más IVA a Automotores Joseito, C.A. la
operación se realizó de la siguiente manera:
Se emitió cheque No. 10227 del Banco Turpial por el 20% del precio del camión.
Se emitió cheque del Banco Cardenal No. 0904 por el 10% del precio del camión más el IVA.
Se entregó como parte de pago la camioneta Ford Explorer que recibieron por Bs. 30.000.000,00 a la
fecha de la negociación la camioneta presentaba una depreciación acumulada de Bs. 1.044.445,00
Y por la diferencia se firmaron 6 giros pagaderos de manera mensual.

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER

16/07/2020 13
VEHICULO 120.000.000,00
IVA CREDITO FISCAL 19.200.000,00
DEPRECIACION ACUMULADA VEHICULO 1.044.445,00
BANCO TURPIAL 24.000.000,00
BANCO CARDENAL 31.200.000,00
VEHICULO 30.000.000,00
EFECTOS POR PAGAR 55.044.445,00
P/R COMPRA DE CAMION FORD F-750 140.244.445,00 140.244.445,00
Se efectuó el reembolso de caja chica con cheque No. 10228 del Banco Turpial de acuerdo con los
comprobantes de los siguientes gastos.
1. Periódicos Bs. 60.000,00
2. Comida Bs. 150.000,00 (más IVA)
3. Correo Bs. 35.000,00
4. Taxis Bs. 50.000,00
5. Gasolina Bs. 150.000,00

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER

16/07/2020 14
PERIODICO 60.000,00
COMIDA 174.000,00
CORREO 35.000,00
TAXIS 50.000,00
GASOLINAS 150.000,00
BANCO TURPIAL 469.000,00
P/R REEMBOLSO DE CAJA CHICA 469.000,00 469.000,00

Se pagó lo retenido y acumulado por concepto de S.S.O. y Régimen Prestacional del mes de Junio 2020
con cheque No. 10229 del Banco Turpial.

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER

17/07/2020 15
RETENCION SSO 830.769,23
RETENCION REGIMEN PRESTACIONAL 103.846,15
SSO POR PAGAR 1.869.230,77
REGIMEN PRESTACIONAL POR PAGAR 415.384,62
BANCO TURPIAL 3.219.230,77
P/R PAGO SSO Y RET REGIMEN PRESTACIONAL 3.219.230,77 3.219.230,77

Se pagó lo retenido y acumulado por concepto de L.P.H. del mes de Junio 2020 con cheque No. 10230
del Banco Turpial.

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER

17/07/2020 16
RETENCION LPH 207.692,31
LPH POR PAGAR 415.384,62
BANCO TURPIAL 623.076,93
P/R PAGO LPH MES DE JUNIO 623.076,93 623.076,93

Se pagó la electricidad acumulada con cheque No. 10231 del Banco Turpial.

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER

18/07/2020 17
ELECTRICIDAD POR PAGAR 1.550.000,00
BANCO TURPIAL 1.550.000,00
P/R PAGO SERVICIO ELECTRICIDAD 1.550.000,00 1.550.000,00
Se pagó el agua acumulada con cheque No. 10232 del Banco Turpial.

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER

19/07/2020 18
AGUA 935.800,00
BANCO TURPIAL 935.800,00
P/R PAGO SERVICIO HIDRICO 935.800,00 935.800,00

Se pagó el teléfono acumulado con cheque No. 10233 del Banco Turpial.

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER

19/07/2020 19
TELEFONO 967.500,00
BANCO TURPIAL 967.500,00
P/R PAGO SERVICIO TELEFONICO 967.500,00 967.500,00

Se contrató publicidad por 6 meses en RADIO LA ALEGRIA, a razón de Bs. 250.000,00 cada mes, según
contrato No. 9999 y se pagaron dos (2) meses por anticipado incluyendo el IVA con cheque No. 0905 del
Banco Cardenal.

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER

20/07/2020 20
PUBLICIDAD 1.500.000,00
IVA CREDITO FISCAL 240.000,00
GASTOS DE PUBLICIDAD POR PAGAR 1.000.000,00
BANCO CARDENAL 740.000,00
P/R GASTOS DE PUBLICIDAD 1.740.000,00 1.740.000,00

Se incrementó el fondo fijo de caja chica hasta por Bs. 800.000,00 con cheque No. 0906 del Banco
Cardenal.

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER

22/07/2020 21
CAJA CHICA 800.000,00
BANCO CARDENAL 800.000,00
P/R INCREMENTO DE FONDO CAJA CHICA 800.000,00 800.000,00

El Banco Turpial notifico a través de nota de débito No. 34870 que el giro descontado fue cobrado.

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER

22/07/2020 22
EFECTOS POR PAGAR 9.174.074,17
BANCO TURPIAL 9.174.074,17
P/R COBRO GIRO NUMERO 1 9.174.074,17 9.174.074,17
Se acumularon los gastos siguientes:
Alquiler del Local Bs. 1.200.000,00 más IVA y menos 5% del ISLR.
Electricidad Bs. 780.900,00 IVA Incluido
Agua Bs. 250.800,00 IVA Incluido
Teléfono Bs. 570.570,00 IVA Incluido

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER

28/07/2020 23
ALQUILER LOCAL 1.200.000,00
ELECTRICIDAD 673.189,66
AGUA 216.206,90
TELEFONO 491.870,69
IVA CREDITO FISCAL 413.002,76
ISLR POR PAGAR 60.000,00
GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR 2.934.270,00
P/R GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR 2.994.270,00 2.994.270,00

Se pagaron sueldos a vendedores por un monto de Bs. 2.000.000,00 mas Bs. 1.000.000,00 en
comisiones y Bs. 500.000,00 de horas extras; menos las retenciones legales de S.S.O., Régimen
Prestacional, L.P.H. los montos netos correspondientes a cada vendedor fueron depositados en sus
respectivas cuentas corrientes, el pago se realizó a través de nota de débito No. 3336 del Banco Turpial.

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER

28/07/2020 24
SUELDO VENDEDORES 2.000.000,00
COMISION VENDEDORES 1.000.000,00
HORAS EXTRAS 500.000,00
RETENCION S.S.O 92.307,69
RETENCION REGIMEN PRESTACIONAL 11.538,46
RETENCION L.P.H. 23.076,92
BANCO TURPIAL 3.373.076,92
P/R PAGO SUELDO VENDEDORES 3.500.000,00 3.500.000,00

Se pagaron sueldos al personal administrativo por un monto de Bs. 3.000.000,00 mas Bs. 350.000,00 en
horas extras; menos las retenciones legales de S.S.O., Régimen Prestacional, L.P.H. los montos netos
correspondientes a cada vendedor fueron depositados en sus respectivas cuentas corrientes, el pago se
realizó a través de nota de débito No. 66998 del Banco Turpial.

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER

28/07/2020 25
SUELDO PERSONAL ADMINISTRATIVO 3.000.000,00
HORAS EXTRAS 350.000,00
RETENCION S.S.O 138.461,54
RETENCION REGIMEN PRESTACIONAL 17.307,69
RETENCION L.P.H. 34.615,38
BANCO TURPIAL 3.159.615,38
P/R SUELDO PERSONAL ADMINISTRATIVO 3.350.000,00 3.350.000,00
Se acumularon las obligaciones legales correspondientes al Aporte Patronal, tomando como base el gasto
de sueldos a empleados del mes.
S.S.O. (9%)
Régimen Prestacional (2%)
L.P.H. (2%)
INCE (2%)

FECHA DESCRIPCION DEBE HABER

28/09/2020 26
VENDEDORES
S.S.O 207.692,31
REGIMEN PRESTACIONAL 46.153,85
L.P.H 46.153,85
INCE 46.153,85
ACUMULACION POR PAGAR
S.S.O 207.692,31
REGIMEN PRESTACIONAL 46.153,85
L.P.H 46.153,85
INCE 46.153,85
PERSONAL ADMINISTRATIVO
S.S.O 311.538,46
REGIMEN PRESTACIONAL 69.230,77
L.P.H 69.230,77
INCE 69.230,77
ACUMULACION POR PAGAR
S.S.O 311.538,46
REGIMEN PRESTACIONAL 69.230,77
L.P.H 69.230,77
INCE 69.230,77
P/R PERSONAL ADMINISTRATIVO Y VENDEDORES 865.384,62 865.384,62
 BANCO TURPIAL INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO
DEBE HABER DEBE HABER
2 4.995.000,00
3 360.000,00
4 10.800.000,00
5 18.000.000,00
6 17.355.000,00
8 45.506.388,69
12 16.800.000,00
13 24.000.000,00
14 469.000,00
15 3.219.230,77
16 623.076,93
17 1.550.000,00
18 935.800,00
19 967.500,00
22 9.174.074,17
24 3.373.076,92
25 3.159.615,38

80.306.388,69 80.981.374,17 0,00 0,00

674.985,48 SALDO ACREEDOR 0,00 SALDO CERO

SEGUROS PREPAGADOS GASTOS ADMINISTRATIVOS

DEBE HABER DEBE HABER

0,00 0 0,00 0

0,00 SALDO CERO 0,00 SALDO CERO

EFECTOS POR PAGAR DESCUENTO EN VENTA

DEBE HABER DEBE HABER
4 10.800.000,00 1 3.120.000,00 0,00
13 55.044.445,00
22 9.174.074,17

19.974.074,17 55.044.445,00 3.120.000,00 0,00

35.070.370,83 SALDO ACREEDOR 3.120.000,00 SALDO DEUDOR

 CUENTAS POR COBRAR BANCO CARDENAL
DEBE HABER DEBE HABER
1 16.800.000,00 10 33.600.000,00 0,00
9 16.800.000,00 13 31.200.000,00
20 740.000,00
21 800.000,00

16.800.000,00 16.800.000,00 33.600.000,00 32.740.000,00

0,00 SALDO CERO 860.000,00 SALDO DEUDOR

CAJA PRINCIPAL EFECTOS POR COBRAR

DEBE HABER DEBE HABER
1 31.680.000,00 1 18.000.000,00
7 13.826.388,69 5 18.000.000,00
8 45.506.388,69 7 13.826.388,69
9 16.800.000,00
12 16.800.000,00

62.306.388,69 62.306.388,69 18.000.000,00 31.826.388,69

0,00 SALDO CERO 13.826.388,69 SALDO ACREEDOR

VENTA IVA DEBITO FISCAL

DEBE HABER DEBE HABER
1 60.000.000,00 1 9.600.000,00
11 8.800.000,00

0 60.000.000,00 8.800.000,00 9.600.000,00

60.000.000,00 SALDO ACREEDOR 800.000,00 SALDO ACREEDOR

 UTILES DE OFICINA IVA CREDITO FISCAL
DEBE HABER DEBE HABER
0,00 6 4.800.000,00
11 8.800.000,00
13 19.200.000,00
20 240.000,00
23 413.002,76

0,00 0,00 24.653.002,76 8.800.000,00

0,00 SALDO CERO 15.853.002,76 SALDO DEUDOR

CAPITAL ACCIONISTA VEHICULO

DEBE HABER DEBE HABER
10 33.600.000,00 13 120.000.000,00
13 30.000.000,00

0,00 33.600.000,00 120.000.000,00 30.000.000,00

33.600.000,00 SALDO ACREEDOR 90.000.000,00 SALDO DEUDOR

COMPRA DESCUENTO EN COMPRA

DEBE HABER DEBE HABER
6 30.000.000,00 6 945.000,00

30.000.000,00 0,00 0,00 945.000,00

30.000.000,00 SALDO DEUDOR 945.000,00 SALDO ACREEDOR

 CUENTAS POR PAGAR CAJA CHICA
DEBE HABER DEBE HABER
6 16.500.000,00 14 60.000,00 0,00
14 174.000,00
14 35.000,00
14 50.000,00
14 150.000,00
21 800.000,00

0,00 16.500.000,00 1.269.000,00 0,00

-16.500.000,00 SALDO ACREEDOR 1.269.000,00 SALDO DEUDOR

MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA INGRESO POR INTERESES

DEBE HABER DEBE HABER

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 SALDO CERO 0,00 SALDO CERO

DEPRECIACION ACUMULADA VEHICULO

DEBE HABER
13 1.044.445,00

1.044.445,00 0,00

1.044.445,00 SALDO DEUDOR

 COMISIONES BANCARIAS PRESTAMO BANCARIO
DEBE HABER DEBE HABER

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 SALDO CERO 0,00 SALDO CERO

DESCUENTO POR PRONTO PAGO ALQUILER LOCAL

DEBE HABER DEBE HABER
2 4.995.000,00
23 1.200.000,00

0,00 0,00 6.195.000,00 0,00

0,00 SALDO CERO 6.195.000,00 SALDO DEUDOR

ELECTRICIDAD AGUA
DEBE HABER DEBE HABER
23 673.189,66 23 216.206,90

673.189,66 0,00 216.206,90 0,00

673.189,66 SALDO DEUDOR 216.206,90 SALDO DEUDOR

 PUBLICIDAD
DEBE HABER
20 1.500.000,00

1.500.000,00 0,00

1.500.000,00 SALDO DEUDOR

TELEFONO ISLR POR PAGAR

DEBE HABER DEBE HABER
23 491.870,69 3 360.000,00
23 60.000,00

491.870,69 0,00 360.000,00 60.000,00

491.870,69 SALDO DEUDOR 300.000,00 SALDO DEUDOR

GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR SUELDO GERENTE

DEBE HABER DEBE HABER
17 1.550.000,00
18 935.800,00
19 967.500,00
20 1.000.000,00
23 2.934.270,00

3.453.300,00 3.934.270,00 0,00 0,00

480.970,00 SALDO ACREEDOR 0,00 SALDO CERO

 SUELDO VENDEDORES COMISION VENDEDORES
DEBE HABER DEBE HABER
24 2.000.000,00 24 1.000.000,00

2.000.000,00 0,00 1.000.000,00 0,00

2.000.000,00 SALDO DEUDOR 1.000.000,00 SALDO DEUDOR

HORAS EXTRAS
DEBE HABER
24 500.000,00 24
25 350.000,00

850.000,00 0,00

850.000,00 SALDO DEUDOR

RETENCION S.S.O RETENCION REGIMEN PRESTACIONAL

DEBE HABER DEBE HABER
15 830.769,23 15 103.846,15
24 92.307,69 24 11.538,46
25 138.461,54 25 17.307,69

830.769,23 230.769,23 103.846,15 28.846,15

600.000,00 SALDO DEUDOR 75.000,00 SALDO DEUDOR

 RETENCION L.P.H. SUELDO PERSONAL ADMINISTRATIVO
DEBE HABER DEBE HABER
16 207.692,31 25 3.000.000,00
24 23.076,92
25 34.615,38

207.692,31 57.692,31 3.000.000,00 0,00

150.000,00 SALDO DEUDOR 3.000.000,00 SALDO DEUDOR

S.S.O REGIMEN PRESTACIONAL

DEBE HABER DEBE HABER
26 207.692,31 26 46.153,85
26 311.538,46 26 69.230,77

519.230,77 0,00 115.384,62 0,00

519.230,77 SALDO DEUDOR 115.384,62 SALDO DEUDOR

L.P.H INCE
DEBE HABER DEBE HABER
26 46.153,85 26 46.153,85
26 69.230,77 26 69.230,77

115.384,62 0,00 115.384,62 0,00

115.384,62 SALDO DEUDOR 115.384,62 SALDO DEUDOR

 S.S.O POR PAGAR REGIMEN PRESTACIONAL POR PAGAR
DEBE HABER DEBE HABER
15 1.869.230,77 15 415.384,62
26 207.692,31 26 46.153,85
26 311.538,46 26 69.230,77

1.869.230,77 519.230,77 415.384,62 115.384,62

1.350.000,00 SALDO DEUDOR 300.000,00 SALDO DEUDOR

L.P.H POR PAGAR INCE POR PAGAR

DEBE HABER DEBE HABER
16 415.384,62 26 46.153,85
26 46.153,85 26 69.230,77
26 69.230,77

415.384,62 115.384,62 0,00 115.384,62

300.000,00 SALDO DEUDOR 115.384,62 SALDO ACREEDOR

 BALANCE DE COMPROBACION
DETALLE SALDO ANTERIOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR
1 CAJA CHICA D 3.900.000,00 1.269.000,00 5.169.000,00
2 CAJA PRINCIPAL - 62.306.388,69 62.306.388,69
3 BANCO TURPIAL C 48.056.207,42 80.306.388,69 80.981.374,17 48.731.192,90
4 BANCO CARDENAL 33.600.000,00 32.740.000,00 860.000,00
5 CUENTAS POR COBRAR 16.800.000,00 16.800.000,00
6 EFECTOS POR COBRAR D 27.805.555,24 18.000.000,00 31.826.388,69 13.979.166,55
7 EFECTOS POR PAGAR C 24.779.166,55 19.974.074,17 55.044.445,00 59.849.537,38
8 DESCUENTO EN VENTA D 2.750.000,00 3.120.000,00 5.870.000,00
9 VENTA C 55.000.000,00 60.000.000,00 115.000.000,00
# IVA DEBITO FISCAL C 8.800.000,00 8.800.000,00 9.600.000,00 9.600.000,00
# CAPITAL ACCIONISTA 33.600.000,00 33.600.000,00
# IVA CREDITO FISCAL D 13.627.324,13 24.653.002,76 8.800.000,00 29.480.326,89
# VEHICULO 120.000.000,00 30.000.000,00 90.000.000,00
# COMPRA D 71.500.000,00 30.000.000,00 101.500.000,00
# DESCUENTO EN COMPRA C 4.800.000,00 945.000,00 5.745.000,00
# CUENTAS POR PAGAR D 9.860.000,00 16.500.000,00 6.640.000,00
# DEPRECIACION ACUMULADA VEHICULO 1.044.445,00 1.044.445,00
# ALQUILER LOCAL D 4.500.000,00 6.195.000,00 10.695.000,00
# ELECTRICIDAD D 1.336.206,90 673.189,66 2.009.396,56
# AGUA D 806.724,14 216.206,90 1.022.931,04
# PUBLICIDAD 1.500.000,00 1.500.000,00
# TELEFONO D 834.051,73 491.870,69 1.325.922,42
# ISLR POR PAGAR C 360.000,00 360.000,00 60.000,00 60.000,00
# GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR C 8.448.300,00 3.453.300,00 3.934.270,00 8.929.270,00
# SUELDO VENDEDORES D 6.000.000,00 2.000.000,00 8.000.000,00
# COMISION VENDEDORES D 2.900.000,00 1.000.000,00 3.900.000,00
# HORAS EXTRAS 850.000,00 850.000,00
# RETENCION S.S.O C 830.769,23 830.769,23 230.769,23 230.769,23
# RETENCION REGIMEN PRESTACIONAL C 103.846,15 103.846,15 28.846,15 28.846,15
# RETENCION L.P.H. C 207.692,31 207.692,31 57.692,31 57.692,31
# SUELDO PERSONAL ADMINISTRATIVO D 12.000.000,00 3.000.000,00 15.000.000,00
# S.S.O D 1.869.230,77 519.230,77 2.388.461,54
# REGIMEN PRESTACIONAL D 415.384,62 115.384,62 530.769,24
# L.P.H D 415.384,62 115.384,62 530.769,24
# INCE D 415.384,62 115.384,62 530.769,24
# S.S.O POR PAGAR C 1.869.230,77 1.869.230,77 519.230,77 519.230,77
# REGIMEN PRESTACIONAL POR PAGAR C 415.384,62 415.384,62 115.384,62 115.384,62
# L.P.H POR PAGAR C 415.384,62 415.384,62 115.384,62 115.384,62
# INCE POR PAGAR C 415.384,62 115.384,62 530.769,24
# INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADOS D 5.315.000,00 5.315.000,00
# SEGUROS PREPAGADOS D 18.000.000,00 18.000.000,00
# UTILES DE OFICINA D 533.793,10 533.793,10
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA D 5.660.000,00 5.660.000,00
DESCUENTO POR PRONTO PAGO C 4.640.000,00 4.640.000,00
PRESTAMO BANCARIO C 50.000.000,00 50.000.000,00
COMISIONES BANCARIAS D 3.400.000,00 3.400.000,00
INGRESO POR INTERESES C 2.673,58 2.673,58
SUELDO GERENTE D 13.500.000,00 13.500.000,00
GASTOS ADMINISTRATIVOS D 1.800.000,00 1.800.000,00

444.320.558,86 444.320.558,85 344.395.750,80 344.395.750,79

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