ACTIVO

ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalente al efectivo $ 586,000
Cuentas por cobrar clientes $ 400,000
Inventario de Mercancías (productos de decoración) $ 2,584,000
Total activos corrientes $ 3,570,000

ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones asociadas $ 500,000
Terrenos $ 100,000
Construcciones y Edificaciones $ 800,000
Vehículos $ 350,000
Equipos de oficina $ 90,000
Depreciación acumulada Construcciones -$ 50,000
Depreciación acumulada equipos de oficina -$ 30,000
Depreciación acumulada vehículos -$ 120,000
Licencia $ 100,000
Total activos no corrientes $ 1,740,000

Total actuvos $ 5,310,000

PASIVOS
PASIVO CORRIENTE
Préstamos bancarios corrientes $ 350,000
Cuentas por pagar a proveedores $ 600,000
Cuentas por pagar a subsidiaria a corto plazo $ 100,000
Impuestos corriente por pagar $ 250,000
Arrendamiento financierocorriente $ 50,000
Beneficios a empleados corrientes $ 90,000
Total pasivo corriente $ 1,440,000

PASIVO NO CORRIENTE
Préstamos bancarios no corrientes $ 700,000
Total pasivo no corriente $ 700,000

Total pasivo $ 2,140,000

PATRIMONIO
Capital social $ 2,000,000
Reservas $ 100,000
Utilidades acumuladas $ 520,000
Utilidad neta del periodo $ 550,000
Total patrimonio $ 3,170,000

Total pasivo y patrimonio $ 5,310,000

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo $ 286,000
Cuentas por cobrar a clientes $ 284,000
Total activos corrientes $ 570,000

ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones en asociadas $ 300,000
Equipos de oficina y computo $ 200,000
Edificio $ 1,000,000
Terrenos $ 200,000
Vehículos $ 120,000
Depreciación acumulada vehículos -$ 50,000
Depreciación acumulada equipos de oficina -$ 30,000
Depreciación acumulada Construcciones -$ 20,000
Total activos corrientes $ 1,720,000

Total actuvos $ 2,290,000

PASIVOS
PASIVO CORRIENTE
Cuentas por pagar a proveedores $ 100,000
Obligaciones financieras $ 500,000
Impuesto de renta por pagar $ 277,200
Total pasivo corriente $ 877,200

Total pasivo $ 877,200

PATRIMONIO
Capital social $ 800,000
Reserva legal $ 106,280
Utilidad neta del periodo $ 506,520
Total patrimonio $ 1,412,800

Total pasivo y patrimonio $ 2,290,000

INGRESOS
Ingresos de la actividad $ 1,000,000

Utilidad operacional $ 1,000,000

Gasto de nómina de ventas $ 30,000

Gastos de nómina administrativos $ 80,000
Gastos de distribución $ 50,000

Utilidad antes de impuesto $ 840,000

impuesto renta -$ 277,200

Utilidad del ejercicio $ 562,800

Reserva Legal $ 56,280

Utilidad $ 506,520
 Dec-16
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Bancos 2,149
Cuentas por cobrar a clientes 998
Productos en proceso 98
Productos terminados 232
Envases y empaques 348
Materias primas 390
Total activos corrientes 4,215

ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones en propiedades de inversión 56
Equipo de computo 124
Equipo de oficina 616
Terrenos y edificaciones 1,523
Equipo de transporte 2,862
Maquinaria y equipo 6,488
Depreciación acumulada de propiedades, planta y equipo -5,510
Total activos no corrientes 6159

Total actuvos 10,374

PASIVOS
PASIVO CORRIENTE
Cuentas por pagar a proveedores 778
Beneficios por pagar a empleados 738
Obligaciones financieras a corto plazo 941
Impuestos por pagar 267
Total pasivo corriente 2,724

PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones financieras a largo plazo 40
Total pasivo no corriente 40

Total pasivo 2,764

PATRIMONIO
Capital 5,357
Utilidades acumuladas 1,717
Reservas 383
Utilidad neta 153
Total patrimonio 7,610

Total pasivo y patrimonio 10,374

Dec-17
INGRESOS
Ingresos Operacionales = Ventas
1,967 Costo de ventas
1,315 Utilidad operacional
318
291 Gastos Operacionales
315 Gastos Financieros
346 Rendimiento propiedades de inversión
4,552 Utilidad bruta

Gasto de impuesto de renta

83 Utilidad neta
168
815
1,552
3,098
8,171
-7,405
6482

11,034

1,064
780
746
387
2,977

0
0

2,977

5,870
 1,582
403
202
8,057

11,034
Dec-16 Dec-17

12,769 14,034
5,782 6,791
6,987 7,243

6,736 6,949
393 232
393 260
251 322

98 120

153 202
 Dec-16
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Bancos 2,149
Cuentas por cobrar a clientes 998
Productos en proceso 98
Productos terminados 232
Envases y empaques 348
Materias primas 390
Total activos corrientes 4,215

ACTIVO NO CORRIENTE
Terrenos y edificaciones 1,523
Inversiones en propiedades de inversión 56
Equipo de computo 124
Equipo de oficina 616
Equipo de transporte 2,862
Maquinaria y equipo 6,488
Depreciación acumulada de propiedades, planta y equipo -5,510
Total activos no corrientes 6,159

Total actuvos 10,374

PASIVOS
PASIVO CORRIENTE
Cuentas por pagar a proveedores 778
Beneficios por pagar a empleados 738
Obligaciones financieras a corto plazo 941
Impuestos por pagar 267
Total pasivo corriente 2,724

PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones financieras a largo plazo 40
Total pasivo no corriente 40

Total pasivo 2,764

PATRIMONIO
Capital 5,357
Utilidades acumuladas 1,717
Reservas 383
Utilidad neta 153
Total patrimonio 7,610

Total pasivo y patrimonio 10,374

Dec-17 VARIACIÓN
INGRESOS
Ingresos Operacionales = Ventas
1,967 -8.47% Costo de ventas
1,315 31.76% Utilidad operacional
318 224.49%
291 25.43% Gastos Operacionales
315 -9.48% Gastos Financieros
346 -11.28% Rendimiento propiedades de inversión
4,552 8.00% Utilidad bruta

Gasto de impuesto de renta

1,552 1.90% Utilidad neta

83 48.21%
168 35.48%
815 32.31%
3,098 8.25%
8,171 25.94%
-7,405 34.39%
6,482 5.24%

11,034 6.36%

1,064 36.76%
780 5.69%
746 -20.72%
387 44.94%
2,977 9.29%

0 -100%
0 -100%

2,977 8%

5,870 9.58%
 1,582 -7.86%
403 5.22%
202 32.03%
8,057 5.87%

11,034 6.36%
Dec-16 Dec-17 VARIACIÓN

12,769 14,034 9.91%

5,782 6,791 17.45%
6,987 7,243 3.66%

6,736 6,949 3.16%

393 232 -40.97%
393 260 -33.84%
251 322 28.29%

98 120 22.45%

153 202 32.03%

 Dec-16
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Bancos 2,149
Cuentas por cobrar a clientes 998
Productos en proceso 98
Productos terminados 232
Envases y empaques 348
Materias primas 390
Total activos corrientes 4,215

ACTIVO NO CORRIENTE
Inversiones en propiedades de inversión 56
Equipo de computo 124
Equipo de oficina 616
Terrenos y edificaciones 1,523
Equipo de transporte 2,862
Maquinaria y equipo 6,488
Depreciación acumulada de propiedades, planta y equipo -5,510
Total activos no corrientes 6159

Total actuvos 10,374

PASIVOS
PASIVO CORRIENTE
Cuentas por pagar a proveedores 778
Beneficios por pagar a empleados 738
Obligaciones financieras a corto plazo 941
Impuestos por pagar 267
Total pasivo corriente 2,724

PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones financieras a largo plazo 40
Total pasivo no corriente 40

Total pasivo 2,764

PATRIMONIO
Capital 5,357
Utilidades acumuladas 1,717
Reservas 383
Utilidad neta 153
Total patrimonio 7,610

Total pasivo y patrimonio 10,374

Dec-17

1,967 20.72% 17.83%

1,315 9.62% 11.92%
318 0.94% 2.88%
291 2.24% 2.64%
315 3.35% 2.85%
346 3.76% 3.14%
4,552 40.63% 41.25%

83 0.54% 0.75%
168 1.20% 1.52%
815 5.94% 7.39%
1,552 14.68% 14.07%
3,098 27.59% 28.08%
8,171 62.54% 74.05%
-7,405 -53.11% -67.11%
6482 59.37% 58.75%

11,034

1,064 7.50% 9.64%

780 7.11% 7.07%
746 9.07% 6.76%
387 2.57% 3.51%
2,977 26.26% 26.98%

0 0.39% 0.00%
0

2,977 26.64% 26.98%

5,870 51.64% 53.20%

 1,582 16.55% 14.34%
403 3.69% 3.65%
202 1.47% 1.83%
8,057 73.36% 73.02%

11,034
 Dec-16 Dec-17
INGRESOS
Ingresos Operacionales = Ventas 12,769 14,034 100.00%
Costo de ventas 5,782 6,791 45.28%
Utilidad operacional 6,987 7,243 54.72%

Gastos Operacionales 6,736 6,949 52.75%

Gastos Financieros 393 232 3.08%
Rendimiento propiedades de inversión 393 260 3.08%
Utilidad bruta 251 322 1.97%

Gasto de impuesto de renta 98 120 0.77%

Utilidad neta 153 202 1.20%

100.00%
48.39%
51.61%

49.52%
1.65%
1.85%
2.29%

0.86%

1.44%