Contenido

INTRODUCCIÓN.......................................................................................................................2
LAVADO DE ACTIVOS............................................................................................................3
1. ¿QUÉ ES “LAVADO DE ACTIVOS” Y “FINANCIAMIENTO DEL
TERRORISMO”?......................................................................................................................3
2. ¿POR QUÉ HAY UNA REGULACIÓN SOBRE “LAVADO DE ACTIVOS” Y
“FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO”?........................................................................5
3. SISTEMA ANTI LAVADO DE ACTIVOS Y CONTRA EL FINANCIAMIENTO DEL
TERRORISMO - SILAFIT........................................................................................................5
3.1. LA PREVENCIÓN.....................................................................................................5
3.2. LA DETECCIÓN........................................................................................................6
3.3. LA REPRESIÓN PENAL..........................................................................................6
4. INTERRELACIÓN DE LOS COMPONENTES DEL SISTEMA ALA/CFT A NIVEL
NACIONAL 30...........................................................................................................................7
5. LEGISLACIÓN NACIONAL APLICABLE EN MATERIA DE PREVENCIÓN DEL
LAVADO DE ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO.......................8
6. PLAN NACIONAL PARA LUCHAR CONTRA EL LA/FT...........................................9
6.1. ¿Cómo se vinculan los esfuerzos por combatir EL LA Y EL FT?................9
6.2. ¿Porque hace falta un plan nacional para luchar contra el LA/FT?............9
6.3. ¿Cómo pueden las medidas ALA/CFt proteger la integridad y estabilidad
de los sistemas económico-financieros?....................................................................10
6.4. ¿Cómo pueden las medidas ALA/CFT reducir el poderío económico del
crimen organizado y el terrorismo?..............................................................................11
6.5. ¿Cómo pueden las medidas ALA/CFT contribuir a la lucha contra la
corrupción?........................................................................................................................12
7. LA FINALIDAD DE LA LUCHA CONTRA EL LA/FT Y DEL PLAN NACIONAL
ALA/CFT..................................................................................................................................13
8. ESTADÍSTICAS DE OPERACIONES SOSPECHOSAS..........................................14
Linkografía.................................................................................................................................15
INTRODUCCIÓN

El tráfico de drogas, el contrabando, la trata de personas y el tráfico ilícito de

migrantes y armas de fuego son sólo algunos de los crímenes que atraen a la
delincuencia organizada y a los grupos terroristas porque generan grandes
ganancias, las que pueden ser ocultadas fácilmente en algunas jurisdicciones,
particularmente en aquellos países con sistemas legislativos e institucionales
vulnerables en la lucha contra el lavado de activos y el financiamiento del
terrorismo (LA/FT). El flujo del financiamiento ilegítimo puede tener efectos
devastadores en el sistema financiero internacional, lo que se traduce en la
erosión de la confianza pública y en la propagación de actividades ilícitas en el
seno de las organizaciones delictivas. En la actualidad, el terrorismo plantea
grandes desafíos para la comunidad internacional, originando en los países de
la región la convicción de que sólo a través de una efectiva cooperación
interregional pueden interrumpirse y desmantelarse las operaciones de lavado
de dinero con fines terroristas y criminales.

En este sentido, los países miembros de la Organización de los Estados

Americanos (OEA) han expresado su compromiso para coordinar esfuerzos y
llevar a cabo una respuesta regional y global contra el terrorismo y su
financiamiento. Con el apoyo de la Secretaría del Comité Interamericano contra
el Terrorismo (CICTE) y de otras entidades los países de la región han logrado
avances significativos en el cumplimiento de sus obligaciones legales
internacionales, adaptando sus legislaciones a los estándares mundiales en
materia del combate contra el terrorismo y su financiamiento.
LAVADO DE ACTIVOS

El Lavado de Activos es un delito, que consiste en dar una apariencia de origen

legítimo o lícito a bienes - dinerarios o no, que en realidad son productos o
"ganancias" de delitos graves como: Tráfico ilícito de drogas, Trata de
Personas, Corrupción, secuestros y otros.

UNODC lucha conjuntamente con los Estados contra el Lavado de Activos,

porque este delito nos agravia a todos: personas naturales y jurídicas. Es una
gran amenaza para la seguridad y el orden interno. Quienes obtuvieron sus
"fortunas" ilícitamente, no tienen escrúpulos

para mantenerlas a costa de "todo y todos" y, la corrupción es su gran aliada.

Con dinero ilícito se financian otros delitos; se compite desleal y
agresivamente, contra la pequeña y mediana empresa (productos vendidos
increíblemente a un precio menor que el real, porque al "lavador" no le interesa
ganar); se simulan negocios; se utiliza el nombre de las personas o se les
involucra en el delito de Lavado de Activos.

El delito de Lavado de activos es autónomo. No es necesaria investigación o

condena previa por otro delito, el cual haya generado los activos ilícitos, ya que
esto puede ser materia de la investigación por Lavado de Activos. Los activos
ilícitos "siempre dejan huella".

Para dar una respuesta integral a la lucha contra el Lavado de Activos, UNODC
con el auspicio de la Oficina de Asuntos Antinarcóticos de la Embajada de los
Estados Unidos en el Perú, desarrolla una serie de actividades de apoyo a las
instituciones y operadores competentes.

1. ¿QUÉ ES “LAVADO DE ACTIVOS” Y “FINANCIAMIENTO DEL

TERRORISMO”?

El “Lavado de Activos”, también denominado “blanqueo de capitales”, “reciclaje

de dinero” o “legitimación de activos”, está tipificado por los artículos 1°, 2° y 3°
del Decreto Legislativo N° 1106. Dicho delito es considerado por el derecho
penal contemporáneo como “el proceso por el cual se realizan un conjunto de
operaciones comerciales, financieras y/o no financieras, con el propósito de
otorgar una apariencia legal y lícita a los bienes y ganancias, que se originan o
derivan de una actividad ilegal, como el tráfico ilícito de drogas (“TID”), el
terrorismo o el crimen organizado; incorporándolos en forma transitoria o
permanente al sistema económico formal de un determinado país.

El Lavado de Dinero es un mecanismo por el cual, valores obtenidos a través

de operaciones y actividades ilícitas, son insertados en el circuito económico
legal pretendiendo ocultar su verdadero origen. Quienes lavan dinero propio o
de terceros contribuyen a encubrir los delitos que le dieron origen y alimentan a
la economía formal con fuentes ilegales.

La persecución del delito de Lavado de Dinero es especialmente importante

porque constituye la bisagra por la cual los bienes producidos de manera ilegal
intentan formalizarse. Esta pretensión de formalidad que buscan los lavadores
es necesaria a la hora de hacer valer esos activos en el circuito legal, por lo
que el Estado debe focalizarse en todos los nodos donde ese mecanismo
podría presentarse.

El combate contra el Lavado de Dinero es garantía de:

Que la economía nacional esté conformada por valores legales y formales.

Que el delito vinculado al Lavado de Dinero tenga la dificultad suficiente para

formalizar sus activos tal que cada vez sea más difícil hacerlo y, por lo tanto,
menos redituable realizar los delitos que los componen.

Que los estándares económicos y legales de la Nación gocen del nivel

necesario para la credibilidad nacional e internacional.

Por su parte, el “Financiamiento del Terrorismo”, tipificado en el literal f) del

artículo 4° del Decreto Ley N.º 25475 como el delito de colaboración con el
terrorismo, es un fenómeno ilegal que busca aportar económicamente a la
supervivencia de grupos terroristas y la consecución de sus actividades
delictivas y que compromete dinero que no necesariamente es ilegal; pues
existen casos en los que el dinero que ha financiado a grupos terroristas posee
un origen legítimo.
La Financiación del Terrorismo es la condición necesaria para su ejecución, ya
que detrás de toda acción Terrorista existe una red de financiamiento que le da
sustento. Por eso frente a la emergencia del fenómeno terrorista a nivel
internacional es fundamental cortar las posibles fuentes de dinero que lo hacen
posible.

La persecución del delito de Financiamiento del Terrorismo, busca impactar en

la acción previa y fundamental que da sustento al acto terrorista en si. Dada su
finalidad delictiva, esta acción se encuentra íntimamente ligada con el Lavado
de Dinero del cual puede obtener su fuente de financiamiento.

2. ¿POR QUÉ HAY UNA REGULACIÓN SOBRE “LAVADO DE ACTIVOS” Y

“FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO”?

El lavado de activos y el terrorismo se convierten hoy en factores que

perjudican de manera grave el tráfico comercial contaminando el mercado con
bienes y recursos de origen ilícito y desestabilizan el orden económico-social.

Las Empresas Mineras pueden ser instrumentalizadas involuntariamente como

canales para transferir o depositar dinero proveniente de actividades criminales
o destinadas a financiar actividades o grupos terroristas. Para lograr este
objetivo, el agente disfraza la naturaleza ilícita de la fuente de los activos que
utiliza o del destino ilegal de dichos activos, con el fin de aparentar que es
legítimo.

3. SISTEMA ANTI LAVADO DE ACTIVOS Y CONTRA EL FINANCIAMIENTO

DEL TERRORISMO - SILAFIT

El régimen nacional de lucha contra el LA/FT está organizado a través de un

sistema conformado por tres componentes fundamentales:

3.1. LA PREVENCIÓN,

El componente preventivo representa la primera barrera en la lucha

contra el LA/FT. El mismo apunta a proteger al sector financiero y no
financiero de ser utilizados para fines delictivos y a reducir la ocurrencia
de hechos de LA/FT. Dichos objetivos se concretan a través de diversos
 controles implementados por el Estado y los particulares, tales como: la
ratificación de convenciones internacionales, la sanción de la normativa
de base (que tipifica los delitos, determina la lista de sujetos obligados,
establece las obligaciones primarias, etc.), la regulación de la misma, el
desarrollo y la implementación de políticas, procedimientos y controles
internos por parte de los sujetos obligados, y el ejercicio de la
capacidad supervisora y sancionatoria a nivel administrativo.

3.2. LA DETECCIÓN,

La detección apunta a localizar la ocurrencia de hechos de LA/FT a

través de las alertas de operaciones inusuales, el reporte de
operaciones sospechosas, las acciones de análisis financiero y la
inteligencia policial (en su sentido amplio). En el centro de la detección
del LA/FT se encuentra la Unidad de Inteligencia Financiera, la cual
opera como puente entre los sujetos obligados y el aparato represivo
penal, recibiendo, analizando y diseminando información para fines
investigativos, con la responsabilidad de garantizar a su vez el
mantenimiento de la confidencialidad de la información reservada.

3.3. LA REPRESIÓN PENAL,

Finalmente, el componente represivo penal apunta a probar y sancionar

penalmente la ocurrencia de hechos de LA/FT a través de la
investigación penal, el uso en la misma de las técnicas especiales, el
juicio penal y el debido castigo, tanto a través de la multa o pena
privativa de la libertad correspondiente como, y fundamentalmente, a
través de las medidas complementarias de incautación y decomiso.

La interrelación de cada uno de los componentes del SILAFIT se produce a

través de la coordinación y cooperación entre los sujetos obligados, el sector
público y privado, así como para la comunidad internacional.
4. INTERRELACIÓN DE LOS COMPONENTES DEL SISTEMA ALA/CFT A
NIVEL NACIONAL 30.

Como en todo sistema, los componentes que lo constituyen se encuentran

relacionados entre sí, de forma tal que una vulnerabilidad en alguno de los
mismos afecta al conjunto de todos ellos. En el sistema nacional ALA/CFT, la
interrelación entre cada uno de los componentes (prevención, detección y
represión) se produce a través de la coordinación y cooperación entre los
sujetos que los integran; es decir, entre los sujetos obligados y las instituciones
del sector público, así como entre dichas instituciones entre sí.

La interrelación entre los componentes impacta en la efectividad de cada uno

de ellos por separado. En primer lugar, la efectividad del aparato de detección
se encuentra directamente influenciada por la cantidad y la calidad de la
información que los sujetos obligados suministran a las autoridades de
inteligencia financiera. En segundo lugar, la efectividad del aparato represivo
penal depende en cierta medida del valor agregado que el análisis financiero
pueda aportarle a la información que los sujetos obligados suministran. En
tercer lugar, las medidas preventivas para disuadir el LA y el FT sólo pueden
resultar efectivas si los criminales y terroristas perciben que la información que
se les solicita y reporta es efectivamente utilizada para lograr condenas y
despojarlos de sus bienes.
5. LEGISLACIÓN NACIONAL APLICABLE EN MATERIA DE PREVENCIÓN
DEL LAVADO DE ACTIVOS Y DEL FINANCIAMIENTO DEL
TERRORISMO

2.1. Decreto Ley Nº 25475 y sus normas modificatorias, Ley que

establece la penalidad para los delitos de terrorismo y los
procedimientos para la investigación, la instrucción y el juicio.

2.2. Ley Nº 27693 y sus normas modificatorias, Ley que crea la Unidad
de Inteligencia Financiera del Perú.

2.3. Ley Nº 27765 y sus normas modificatorias, Ley Penal contra el

Lavado de Activos.

2.4. Decreto Supremo Nº 018-2006-JUS, Reglamento de la Ley Nº

27693.

2.5. Ley Nº 29038, Ley que incorpora a la Unidad de Inteligencia

Financiera del Perú a la Superintendencia de Banca, Seguros y
Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones.

2.6. Resolución SBS Nº 1782-2007 y sus normas modificatorias,

Reglamento de Infracciones y Sanciones en materia de prevención del
lavado de activos y financiamiento del terrorismo aplicable a los sujetos
obligados que no cuentan con organismo supervisor.

2.7. Resolución SBS Nº 486-2008 y sus normas modificatorias, Norma

para la Prevención del Lavado de Activos y del Financiamiento del
Terrorismo, de aplicación general a los sujetos obligados a informar que
carecen de organismos supervisores.

2.8. Resolución SBS Nº 5765-2008, Modelo de Código de Conducta

para los sujetos obligados a informar, que carecen de organismo
supervisor, bajo supervisión de la Unidad de Inteligencia Financiera del
Perú.
6. PLAN NACIONAL PARA LUCHAR CONTRA EL LA/FT

6.1. ¿Cómo se vinculan los esfuerzos por combatir EL LA Y EL

FT?

A diferencia del caso de LA, los recursos utilizados para apoyar el

terrorismo pueden provenir tanto de fuentes legítimas como de
actividades ilícitas. No obstante, encubrir el origen de los fondos
destinados a FT se mantiene como una actividad esencial para el
delincuente, independientemente de si la fuente es de origen legítimo o
ilícito.

Las técnicas utilizadas para el LA son esencialmente las mismas que

aquella sutilizadas para ocultar las fuentes y la utilización de fondos para
la financiación del terrorismo. Un marco efectivo para la lucha ALA y de
combate al financiamiento del terrorismo (CFT) debe por lo tanto abordar
ambos problemas. Asimismo, las estrategias ALA y CFT convergen;
ambas apuntan a atacar a los criminales o terroristas a través de sus
actividades económico-financieras, y utilizar el rastro económico-
financiero para identificar los varios componentes de las redes criminales
o terroristas. Esto implica poner en su lugar mecanismos tendientes a
prevenir el abuso de los sistemas económicos y financieros y a detectar
operaciones sospechosas.

6.2. ¿Porque hace falta un plan nacional para luchar contra el

LA/FT?

Las organizaciones criminales y terroristas operan de manera altamente

organizada con sus propios planes de enriquecimiento y expansión. Por
lo tanto, es imprescindible hacer frente a dicha amenaza de manera
igualmente organizada y mediante un plan que ordene las acciones
estatales hacia la finalidad deseada. Por otro lado, es imprescindible
contar con un Plan Nacional como herramienta para ordenar el amplio
esfuerzo de coordinación a nivel interinstitucional entre diversas
autoridades de supervisión, de inteligencia, policiales, fiscales, y
judiciales que la implementación de medidas ALA/CFT demanda.
El propio proceso de desarrollo del Plan Nacional ALA/CFT en Perú, ha
contribuido a fomentar el dialogo interinstitucional, a identificar las
principales amenazas y vulnerabilidades del sistema, a consensuar los
objetivos y acciones estratégicas destinadas a abordarlos, y a definir
prioridades, responsabilidades, cronogramas y costos de
implementación. Asimismo, el proceso ha contribuido a identificar
soluciones concretas para superar obstáculos puntuales de coordinación
que venían siendo arrastrados desde larga data.

El Plan Nacional ALA/CFT es una guía integral que aborda necesidades

de reforma legislativa y reglamentaria, así como de adecuación de
recursos y capacidades de las instituciones públicas. Se espera que el
Plan Nacional ALA/CFT sirva como una hoja de ruta para fortalecer el
esfuerzo estatal contra el crimen organizado y el terrorismo, justificando
la toma de decisiones, ordenando la asignación de recursos públicos de
manera eficiente, y aumentando así el grado de efectividad. Sin perjuicio
de ello, las necesidades identificadas en el Plan Nacional corresponden
a una realidad que es solo pertinente a la fecha de su elaboración. A fin
de que la reprogramación del esfuerzo estatal contra el crimen
organizado y el terrorismo sea sustentable en el tiempo, será necesario
revisar el Plan periódicamente para hacer frente a circunstancias tales
como los nuevos riesgos a medida que surjan.

6.3. ¿Cómo pueden las medidas ALA/CFt proteger la integridad y

estabilidad de los sistemas económico-financieros?

La comunidad financiera internacional ha puesto a la lucha contra el LA y

el FT entre sus principales prioridades. Las actividades de LA y FT
pueden socavar la integridad y estabilidad de las instituciones y sistemas
financieros, desalentar la inversión extranjera y distorsionar los flujos
internacionales de capitales. En un mundo cada vez más interconectado,
los problemas que presentan estas actividades son globales, tal como
son los vínculos entre la estabilidad y la integridad financiera. Los
lavadores de activos y los terroristas explotan las diferencias entre
sistemas y marcos jurídicos nacionales en materia ALA/CFT y se sienten
especialmente atraídos a jurisdicciones con controles débiles o
ineficientes, donde pueden movilizar sus fondos con mayor facilidad.
Más aun, los problemas en un país pueden contagiarse rápidamente a
otros países en la región o en otras partes del mundo.

Los regímenes fuertes en materia ALA/CFT mejoran la integridad y

estabilidad del sistema financiero, lo cual a su vez facilita la integración
de los países al sistema financiero global. Asimismo, dichos regímenes
contribuyen a fortalecer la gobernabilidad y la administración fiscal. La
integridad de los sistemas financieros nacionales es esencial para la
estabilidad financiera y macroeconómica, tanto a nivel nacional como
internacional.

6.4. ¿Cómo pueden las medidas ALA/CFT reducir el poderío

económico del crimen organizado y el terrorismo?

El LA contribuye al enriquecimiento de las organizaciones criminales

transnacionales aumentando de tal modo su poderío y su peligrosidad.
Dicha riqueza facilita la capacidad de las organizaciones criminales de
expandirse territorialmente, diversificar su actividad criminal, contratar
más y mejores servicios de protección, influir indebidamente en la
voluntad de funcionarios públicos, acceder al asesoramiento profesional
de primer nivel, sobornar magistrados para evitar sanciones, y seguir
administrando la empresa criminal aun desde la cárcel.

Asimismo, la acumulación de riqueza en manos del crimen organizado

puede contaminar procesos electorales, permitir el acceso al poder
político de criminales y degradar la calidad institucional y democrática de
los países.

El desborde de dicha amenaza puede incluso poner en riesgo la

capacidad del Estado para dar respuesta a los problemas de seguridad
que el crimen organizado trae aparejados, comprometiendo la seguridad
ciudadana, el control de fronteras, y poniendo en jaque la gobernabilidad
y estabilidad misma de los sistemas políticos.
Por su parte el terrorismo constituye una de las principales
preocupaciones de la comunidad internacional y representa una de las
amenazas más graves a la paz y seguridad global. El FT contribuye a
aumentar el poderío y la peligrosidad de terroristas y organizaciones
terroristas, incrementando las posibilidades de ejecución de actos
terroristas.

Aun sin la ejecución de actos terroristas concretos, el FT puede

contribuir a aumentar la amenaza terrorista mediante el reclutamiento de
más terroristas, la expansión territorial de la presencia terrorista, el
adoctrinamiento ideológico de nuevos terroristas, la adquisición de más y
mejor poder de fuego, y la adquisición de más y mejor tecnología, entre
otras posibilidades.

En dicho contexto, las medidas ALA/CFT ofrecen una gran oportunidad

para contribuir al despojo de riqueza de las organizaciones criminales y
terroristas. Al llevar a cabo sus operaciones de LA o FT, las
organizaciones criminales y terroristas se tornan vulnerables ya que en
cierto punto pueden verse obligadas a transitar por los mecanismos del
sistema financiero o de la economía formal, facilitando el rastreo, la
detección y las incautaciones.

6.5. ¿Cómo pueden las medidas ALA/CFT contribuir a la lucha

contra la corrupción?

Un régimen efectivo de lucha contra el LA/FT contribuye a la lucha

contra la corrupción desde diversos aspectos.

En primer lugar, desde la prevención del LA/FT se busca dificultar los

intentos de lavado provenientes de la corrupción a través de medidas
preventivas específicas, tales como la debida diligencia reforzada en las
operaciones realizadas por personas políticamente expuestas (PEP) que
apuntan a determinar si un cliente de una institución financiera u otro
sujeto obligado es un PEP, adoptar medidas para establecer la fuente de
su riqueza y bienes y establecer un monitoreo reforzado continuo de la
relación comercial.
 Por otro lado, a través del sistema de reportes de operaciones
sospechosas y la inteligencia financiera, un régimen efectivo contra el
LA/FT pretende facilitar la detección de activos provenientes de la
corrupción y contribuir eventualmente a la individualización de los
funcionarios públicos o testaferros que a través del lavado pretendan
disfrutar de los mismos sin ser descubiertos.

Finalmente, a través del aparato represivo penal, un régimen efectivo de

lucha contra el LA/FT busca investigar, llevar a juicio y sancionar el LA
proveniente de la corrupción con mayor facilidad y rapidez con la que
eventualmente se puedan reprimir los hechos de corrupción propiamente
dichos. Asimismo, el régimen de lucha contra el LA/FT busca despojar a
los funcionarios corruptos de los activos ilícitamente obtenidos y
recuperarlos a favor del Estado.

7. LA FINALIDAD DE LA LUCHA CONTRA EL LA/FT Y DEL PLAN

NACIONAL ALA/CFT

La lucha contra el LA y el FT tiene como finalidades principales proteger la

integridad y estabilidad del sistema económico-financiero, reducir el poderío
económico del crimen organizado y el terrorismo, y contribuir a la lucha contra
la corrupción.

E
l Plan Nacional ALA/CFT aspira a contribuir al logro de dichos cometidos a
través del fortalecimiento del Sistema ALA/CFT a nivel nacional, el cual se
pretende llevar a cabo mediante objetivos tangibles y acciones concretas
tendientes a subsanar las vulnerabilidades funcionales identificadas en el
marco del diagnóstico de riesgos de LA/FT en los componentes constitutivos de
dicho sistema.

8. ESTADÍSTICAS DE OPERACIONES SOSPECHOSAS

 CONCLUSIONES

1.- El lavado de dinero es un problema socioeconómico internacional, como ya

hemos ido mencionando en el desarrollo del informe, en donde el sistema
financiero es utilizado como medio de blanqueo, afectando la integridad del
mercado nacional.

2.-Luchar contra el lavado de activo es permitir que no ocurra con frecuencia

mayor delincuencia, terrorismo, trata de blancas; por lo tanto existiera una
mayor estabilidad económica en nuestro país.

3.-Buscar todos los medios necesarios para aquellas personas u

organizaciones que realizan el lavado de activos tenga mayor dificultad al
momento que desean legalizar su dinero.
4. Por lo tanto al conocer que el terrorista y los criminales están bien
organizados, el estado debe estar más organizados que estos y esto se va
lograrse a través de un plan contra la lucha de lavado de activo.

Linkografía
http://nuevo.sbs.gob.pe/Portals/5/jer/ESTADISTICAS-
OPERATIVAS/Bol_Est_Agosto_2019.pdf

https://www.peru.gob.pe/normas/docs/Plan%20Nacional.pdf

http://www.sbs.gob.pe/prevencion-de-lavado-activos/Sistema-de-Lucha-Contra-
el-LA-FT/Sistema-Anti-Lavado-de-Activos-y-contra-el-Financiamiento-del-
Terrorismo-SILAFIT

http://www.oas.org/es/sms/cicte/documents/informes/Evaluacion-Tecnica-
Analisis-comparativo-de-tipologias.pdf

http://nuevo.sbs.gob.pe/prevencion-de-lavado-activos/transparencia-operativa

http://nuevo.sbs.gob.pe/prevencion-de-lavado-activos