09/10/2020 FastTrac Financial Template

Ghidul planului de afaceri

MODELUL FINANCIAR
© Copyright 2002, 2003, 2004, 2005, 2006, 2012
Ewing Marion Kauffman Foundation
***Toţi utilizatorii trebuie să activeze funcţia Macros înainte de a introduce date în modelele
financiare***

***Utilizatorii Mac cu cel puţin OS 10 şi Office 2008: descărcaţi fişierul pe un dispozitiv cu Windows,
activaţi Macros, completaţi fişa de lucru Datele companiei, salvaţi-o pe un stick de memorie, după care
o puteţi utiliza pe dispozitivul Mac. Pentru a folosi butoanele de tipărire, va trebui să utilizaţi un PC
sau puteţi utiliza Office 2011***

Introducere – Conţine informaţii esenţiale despre utilizarea acestui model.

Bine aţi venit la modelul financiar. Acesta vă permite să introduceţi date financiare pentru
afacerea dvs. şi generează situaţii financiare pro forma pe care le puteţi utiliza în planul de
afaceri. Citiţi cu atenţie toate instrucţiunile înainte de a completa fişele de lucru. Este
posibil ca unele fişe de lucru sau secţiuni să nu se aplice în cazul afacerii dvs. Răspundeţi
numai la întrebările relevante, iar pe celelalte lăsaţi-le necompletate.

Modelul este compus din fişe de lucru în care puteţi introduce date şi realiza situaţii
financiare, precum şi analize ale indicatorilor financiari. Puteţi include fişele de lucru în
anexa planului. Situaţiile financiare şi analiza indicatorilor financiari fac parte din
secţiunea financiară a planului de afaceri.

Vă recomandăm să parcurgeţi fişele de lucru în ordinea în care sunt prezentate. Vă puteţi

întoarce pentru a face modificări sau petru a schimba diversele ipoteze de la care aţi pornit
pe măsură ce planul financiar evoluează.

Fişele de lucru (Înfiinţare, Start-up, Cheltuieli operaţionale, Vânzări, Inventar, Buget de

investiţii, Capitalul propriu şi datoriile şi Programul de amortizare) conţin instrucţiuni,
întrebări şi casete (celule) de completat. Celulele pentru răspunsuri sau cele în care trebuie
să introduceţi diverse date sunt colorate cu galben. Celulele mov conţin formule de calcul
automate.

Introduceţi numai numere pozitive fără virgulă. Există o excepţie importantă. Dacă aveţi o
companie care are pierderi în contul de câştiguri reţinute, acea sumă trebuie introdusă ca
număr negativ în fişa de bilanţ anterior. (Fişa de lucru Înfiinţare, celula G91).

Triunghiurile roşii din anumite celule conţin comentarii. Plasaţi cursorul pe celulă pentru a
citi informaţii suplimentare despre categoria respectivă.

Fiecare fişă conţine butoane de tipărire. Puteţi tipări fie instrucţiunile (text), fie secţiunea
referitoare la datele financiare. Mergeţi la celula B2 din această fişă pentru a testa butonul
"Tipăriţi instrucţiunile". Ultima fişă, Opţiuni de tipărire, vă permite să tipăriţi atât
instrucţiunile, cât şi rapoartele financiare dintr-un singur loc.

Pentru a începe să utilizaţi acest model financiar, apăsaţi pe fişa "Înfiinţare" şi urmăriţi
instrucţiunile.

Instructions
 Ghidul planului de afaceri – Model financiar

Înfiinţare
Această fişă de lucru trece în revistă informaţiile de bază ale companiei, care vor fi folosite în calculele din
estimările financiare.

Pasul 1: Introduceţi numele companiei şi anul în care începe planul. Aceste informaţii vor fi incluse automat în
rapoartele planului de afaceri.
Numele companiei SC. SOLAR ENERGY .SRL
Anul 1 al planului 2019

Pasul 2: Care este rata de impozitare estimată? Dacă nu sunteţi sigur, verificaţi formularele de impozit anterioare
sau utilizaţi rata estimativă de 30% (38% dacă aveţi o corporaţie C). Impozitul pe venit este estimat pe
fiecare an şi se presupune că va fi plătit în aprilie, iunie, septembrie şi decembrie.
Rata de impozitare estimată 16%
Doar corporaţiile C au propriile lor regimuri de impozitare. Totuşi, fiecare proprietar de firmă trebuie să
fie conştient de cantitatea de numerar necesară pentru a acoperi impozitele. Aşadar, plata impozitelor
este inclusă în fişa de lucru în secţiunea aferentă fluxului de numerar. Plăţile pot fi făcute şi din fonduri
personale sau ale firmei.
Compania dvs. este o corporaţie C? (Da sau Nu) Nu

Pasul 3: Dacă aveţi o companie start-up, mergeţi la fişa de lucru Start-up. Dacă este o companie existentă,
introduceţi bilanţul din ultima fişă de bilanţ în secţiunea de mai jos, Bilanţul istoric.
Data fişei de bilanţ (Exemplu 12/31/20XX) 12/31/20XX
Notă: Estimarea trebuie să înceapă cu luna de după ultima fişă de bilanţ.

Cifrele introduse în fişa de Bilanţ vor sta la baza estimărilor continue a rapoartelor financiare. Începeţi
cu cele care sunteţi sigur că sunt corecte. Fişa de Bilanţ trebuie să fie echilibrată. Cu alte cuvinte, totalul
activelor trebuie să fie egal cu totalul pasivelor plus capital propriu. Dacă fişa de Bilanţ nu este echilibrată,
va apărea un mesaj de eroare. Dacă aveţi nevoie de mai multă asistenţă atunci când introduceţi aceste
informaţii, puteţi cere ajutorul contabilului.

Dacă aveţi Conturi de încasat, Alte active curente, Alte active non-curente (de exemplu, Efecte
comerciale de încasat) sau Alte pasive (curente sau non-curente), va trebui să completaţi Programul de
plăţi, de sub fişa de Bilanţ. (Instrucţiunile încep pe rândul 102). Dacă nu completaţi
această fişă de lucru, estimările pe anii viitori vor include bilanţul istoric. Dacă bilanţul trebuie să fie
inclus şi pe viitor, nu completaţi programul.

Pasul 4: Aţi completat paşii 1-3? Dacă da, mergeţi mai departe la fişa de lucru Cheltuieli operaţionale.

BILANŢUL ISTORIC (Numai pentru companiile existente)

SC. SOLAR ENERGY .SRL
12/31/20XX

Active
Active curente
Numerar şi echivalent
Conturi de încasat
Inventar
Avans
Alte active curente
Total active curente $ -

Active fixe
Proprietăţi, fabrici şi echipamente
Computer
Aparatură/Maşini
Mobilier şi accesorii
Autovehicule
Reamenajări
Imobil
Teren
Minus: Depreciere acumulată (nu introduceţi un număr negativ)
Alte active non-curente
Total active non-curente $ -

Total Active $ -

Pasive
Pasive curente
Conturi de încasat
Linie de credit
Alte pasive curente
Total pasive curente $ -

Pasive pe termen lung

Împrumuturi
Împrumuturi imobiliare
Alte pasive non-curente
Total Pasive pe termen lung $ -

Total Pasive $ -

Capital propriu
Capitalul proprietarilor
Câştiguri reţinute (introduceţi un număr negativ pentru pierderi)
Minus: Retragerile proprietarului şi ale investitorilor (Cu excepţia corporaţiilor C)

Total Capital propriu $ -

Total Pasive şi capital propriu $ -

Programul de plăţi
Dacă veți încasa plăți în numerar pentru a reduce bilanțul în Alte active curente sau Alte active non-curente, notați-
le în luna corespunzătoare. Dacă bilanțul este o plată anticipată care vă așteptați să rămână în fiecare an, nu trebuie
să introduceți nimic. Bilanțul va fi transferat în anii următori în Fișa Bilanțul de sfârșit de an.

Dacă aveți un bilanț în contul Conturi de plată, introduceți aici plățile. Pentru perioadele viitoare, se presupune că
toate cheltuielile operaționale vor fi plătite cu numerar, iar cheltuielile de inventar, cu numerar sau credit. Dacă nu
introduceți un program de plată pentru Conturile de plată existente, bilanțul va fi păstrat la nesfârșit.

Dacă veți face plăți pentru Alte pasive curente sau Pasive non-curente, introduceți-le aici. Dacă bilanțul este o
acumulare care vă așteptați să rămână în fiecare an (precum Statul de plată acumulat), nu este necesar să
introduceți nimic.

Plățile de Linie de credit, Împrumuturi pe termen lung sau Împrumuturi imobiliare NU trebuie introduse în acest
program. Folosiți fișa Capital propriu și investiții pentru a înregistra principalul și dobânda aferente acestor
împrumuturi. Bilanțul de împrumut existent va apărea ca bilanț inițial pentru Împrumutul 1 pe acea fișă de lucru.

Programul de plăţi
SC. SOLAR ENERGY .SRL
Anul 1 Program de plăţi Notițe IAN FEB MAR APR MAI IUN IUL AUG SEP OCT NOV DEC TOTAL
Alte active curente -
Alte active non-curente -
Conturi de plată -
Alte pasive curente -
Alte pasive non-curente -

Anul 2 Program de plăţi

Alte active curente -
Alte active non-curente -
Conturi de plată -
Alte pasive curente -
Alte pasive non-curente -

Anul 3 Program de plăţi

Alte active curente -
Alte active non-curente -
Conturi de plată -
Alte pasive curente -
Alte pasive non-curente -

Appendix
 Ghidul planului de afaceri – Model financiar

Finanțare și cheltuieli de start-up

Dacă aveți o companie start-up, această fișă de lucru vă va ajuta să compilați costurile
de înființare a afacerii. Cheltueilile de start-up vor fi incluse automat în estimările
financiare. Dacă aveți o companie existentă, ar trebui să fi introdus deja datele
anterioare în fișa de lucru Set-up. Dacă da, nu folosiți această fișă de lucru. Mergeți la
fișa Cheltuieli operaționale.

Pasul 1: Introduceți suma investită de dvs. sau de alți investitori în companie înainte
de începerea activității, în Investiții de capital propriu, celula H45.
Împrumuturile imobiliare luate înainte de începerea activității trebuie
introduse în celula H47.
Veți revizui Veniturile din împrumuturi după ce completați datele financiare
și puteți determina fondurile necesare.

Pasul 2: Introduceți avansurile pe care le-ați plătit și pe care vă așteptați să le plătiți

înainte de a lansa afacerea, în rândurile 52-55. Avansurile sunt considerate
active deoarece rețin valoare.

Pasul 3: Introduceți cheltuielile de start-up pe care vă așteptați să le achitați înainte să

începeți activitatea, în rândurile 59-78. Cheltuielile vor fi adunate și scăzute
din venitul pe primul an (vânzări).

Pasul 4: Introduceți suma pe care vă așteptați să o cheltuiți în timpul etapei de start-

up pentru a avea suficiente stocuri, în celula H82.

Pasul 5: Introduceți orice cheltuieli de capital pe care intenționați să le achitați înainte

să începeți activitatea, în rândurile 85-91. Completați aceste rânduri chiar
dacă intenționați să obțineți un împrumut pentru a acoperi aceste costuri.

Pasul 6: Această fișă de lucru calculează automat costurile totale de start-up. Acest
total vă ajută să stabiliți datoriile (împrumuturile) și capitalul propriu
(contribuțiile dvs. sau din partea investitorilor) de care aveți nevoie pentru a
începe afacerea.

Pasul 7: Mergeți la fișa de lucru Cheltuieli operaționale.

FINANȚARE ȘI CHELTUIELI DE START-UP

SC. SOLAR ENERGY .SRL

Numerar pt. Start-up Notițe:

Investiții de capital propriu 14,280
Venituri din împrumuturi 6,664,000
Împrumuturi imobiliare -
Total numerar pt. start-up 6,678,280

Cheltuieli de Start-up
Avansuri
Chirie (pt. luna anterioară) -
Avans telefon 238
Avans utilități 7,140
Alte avansuri
Total avans 7,140

Cheltuieli de Start-up
Publicitate (pre-inaugurare) 4,760
Taxe contabilitate 1,190
Taxe și impozite corporative -
Asigurare 4,284
Taxe juridice și de consultanță 2,380
Licențe și înregistrări 2,380
Mese și divertisment
Consumabile de birou 1,666
Cheltuieli cu salariile (training/înființare)
Salarii 57,120
Impozite pe salarii 1,180
Beneficii
Tipărire (cărți de vizită, papetărie, broșuri) 952
Chirie
Autorizare impozit pe vânzări
Utilități
Pagină web 1,428
Altele -
Altele
Altele
Total cheltuieli start-up 77,340

Alte costuri
Inventar lansare 9,996

Cheltuieli excepționale de capital

Computer 6,188
Aparatură/Mașini 952,000
Mobilier și accesorii 2,950
Autovehicule 6,754
Reamenajări -
Imobile
Teren 952,000
Total cheltuieli excepționale de capital pt. start-up 1,919,892

Total cheltuieli excepționale pt. start-up 2,014,368

Appendix
 Ghidul planului de afaceri – Model financiar

Cheltuielile operaționale

Pasul 1: Completați cheltuielile operaționale estimate pt. Anul 1 în rândurile 29-56. Nu uniformizați cheltuielile.
Plasați-le în luna în care vor fi achitate. În rândurile 54-56 puteți redenumi categoriile "Altele" introducând
categorii potrivite pentru afacerea dvs. Nu includeți cheltuielile de producție. Acestea vor fi adăugate în
Producția inventarului.

Pasul 2: Pt. fiecare cheltuială din Anul 1, explicați în rândurile 60-87 cum ați estimat acea sumă, cât mai specific.
Spațiul este limitat, așa că scrieți concis.

Pasul 3: Repetați acelaşi proces de estimare pentru Anul 2, în rândurile 92-119. Precizați ipotezele pentru Anul 2 în
rândurile 123-150.

Pasul 4: Repetați același proces de estimare pentru Anul 3 în rândurile 155-182. Precizați ipotezele pentru Anul 3 în
rândurile 186-213.

Pasul 5: Mergeți la fișa de lucru Vânzări.

Notă: Pentru a tipări datele pe un anumit an, vedeți fișa Opțiuni de tipărire.

ESTIMĂRI CHELTUIELI OPERAȚIONALE

SC. SOLAR ENERGY .SRL

Anul 1 IAN FEB MAR APR MAI IUN IUL AUG SEP OCT NOV DEC TOTAL
Cheltuieli operaționale
Publicitate 4,760 4,760 4,760 4,760 4,760 4,760 4,760 4,760 4,760 4,760 4,760 4,760 57,120
Taxe bancare 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 180
Taxe și abonamente - -
Asigurare 900 900 1,800
Licențe și taxe -
ANUL 1

Marketing și promovare 1,300 1,100 1,400 1,400 1,300 1,200 1,100 1,000 900 800 700 600 12,800
Mese și divertisment - -
Diverse 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 4,200
ANUL 1

Cheltuieli de birou (taxe poștale) - - - - - - - - - - - - -

Consumabile de birou 100 - 100 - 100 - 100 - 400
Servicii externe 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 960
ANUL 1

Cheltuieli cu salariile
Salarii 57,120 57,120 57,120 57,120 57,120 57,120 57,120 57,120 57,120 57,120 57,120 57,120 685,440
Impozit salarii 1,180 1,180 1,180 1,180 1,180 1,180 1,180 1,180 1,180 1,180 1,180 1,180 14,160
ANUL 1

Beneficii -
Taxe servicii profesioniste 700 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2,900
Impozit pe proprietate 800 800
ANUL 1

Chirie - - - - - - - - - - - -
Reparații și întreținere 200 - 200 - 200 - 600
Livrare și transport -
Telefon
ANUL 1

238 238 238 238 238 238 238 238 238 238 238 238 2,856
Training și dezvoltare 500 500
Deplasări - - - - - - - - - - - - -
Utilități 7,140 7,140 7,140 7,140 7,140 7,140 7,140 7,140 7,140 7,140 7,140 7,140 85,680
Autovehicule -
Altele -
Altele - - - - - - - - - - - - -
Altele -
Total cheltuieli operaționale 73,183 72,183 72,483 72,583 72,583 73,183 72,283 72,083 72,683 71,983 72,583 72,583 870,396

Ipoteze – Anul 1
Publicitate promovarea prin facebook, întreţinere site, întreţinere aplicaţie
Taxe bancare comision de administrare a contului
Taxe și abonamente
Asigurare asigurare maşină, imobil
Licențe și taxe
ANUL 1

Marketing și promovare broşuri, pliante, flyere, afişe

Mese și divertisment
Diverse cheltuieli neprevăzute
ANUL 1

Cheltuieli de birou (taxe poștale)

Consumabile de birou birotică
Servicii externe salubritate
ANUL 1

Cheltuieli cu salariile
Salarii un salariu full time şi 2 salarii part time
Impozit salarii impozitele aferente celor 3 salarii
ANUL 1

Beneficii
Taxe servicii profesioniste un contabil care este plătit în fiecare lună cu 200 de lei şi consultanţă juridică necesară în prima lună în valoare de 500 de lei
Impozit pe proprietate
ANUL 1

Chirie
Reparații și întreținere întreţinere şi reparaţii pentru maşină
Livrare și transport
ANUL 1

Telefon abonament
Training și dezvoltare curs de Ikebana
Deplasări
Utilități
Autovehicule
Altele
Altele
Altele

Appendix
 ESTIMĂRI CHELTUIELI OPERAȚIONALE
SC. SOLAR ENERGY .SRL

Anul 2 IAN FEB MAR APR MAI IUN IUL AUG SEP OCT NOV DEC TOTAL
Cheltuieli operaționale
Publicitate 4,760 4,760 4,760 4,760 4,760 4,760 4,760 4,760 4,760 4,760 4,760 4,760 57,120
Taxe bancare 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 180
Taxe și abonamente - -
Asigurare 900 900 1,800
Licențe și taxe - -
ANUL 2

Marketing și promovare 1,100 1,300 1,400 1,300 1,200 1,100 1,100 1,000 900 800 700 600 12,500
Mese și divertisment - -
Diverse 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 4,200
ANUL 2

Cheltuieli de birou (taxe poștale) - - - - - - - - - - - - -

Consumabile de birou 100 - 100 - 100 - - 100 - 400
Servicii externe 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 960
ANUL 2

Cheltuieli cu salariile
Salarii 228,480 228,480 228,480 228,480 228,480 228,480 228,480 228,480 228,480 228,480 228,480 228,480 2,741,760
Impozit salarii 3,540 3,540 3,540 3,540 3,540 3,540 3,540 3,540 3,540 3,540 3,540 3,540 42,480
ANUL 2

Beneficii -
Taxe servicii profesioniste 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2,400
Impozit pe proprietate 800 800
ANUL 2

Chirie - - - - - - - - - - - - -
Reparații și întreținere 200 200 200 600
Livrare și transport -
Telefon
ANUL 2

238 238 238 238 238 238 238 238 238 238 238 238 2,856
Training și dezvoltare 500 500
Deplasări -
Utilități 7,140 7,140 7,140 7,140 7,140 7,140 7,140 7,140 7,140 7,140 7,140 7,140 85,680
Autovehicule -
Altele -
Altele -
Altele -
Total Cheltuieli operaţionale 246,203 246,103 246,203 246,203 246,203 246,803 246,003 246,303 245,903 245,703 246,303 246,303 2,954,236

Ipoteze – Anul 2
Publicitate promovarea prin facebook, întreţinere site, întreţinere aplicaţie
Taxe bancare comision de administrare a contului
Taxe și abonamente
Asigurare asigurare maşină, imobil
Licențe și taxe
ANUL 2

Marketing și promovare broşuri, pliante, flyere, afişe

Mese și divertisment
Diverse cheltuieli neprevăzute
ANUL 2

Cheltuieli de birou (taxe poștale)

Consumabile de birou birotică
Servicii externe salubritate
ANUL 2

Cheltuieli cu salariile
Salarii un salariu full time şi 2 salarii part time
Impozit salarii impozitele aferente celor 3 salarii
ANUL 2

Beneficii
Taxe servicii profesioniste un contabil care este plătit în fiecare lună cu 200 de lei şi consultanţă juridică necesară în prima lună în valoare de 500 de lei
Impozit pe proprietate
ANUL 2

Chirie
Reparații și întreținere întreţinere şi reparaţii pentru maşină
Livrare și transport
ANUL 2

Telefon abonament
Training și dezvoltare curs de Ikebana
Deplasări
Utilități
Autovehicule
Altele
Altele
Altele

Appendix
 Ghidul planului de afaceri – Model financiar

Vânzări

Pasul 1: Ce procentaj din vânzări se face prin numerar, inclusiv cu carduri de credit? Se presupune că
restul vânzărilor sunt făcute pe credit (din conturi sau cu factură care urmează să fie plătită).

Anul 1 Anul 2
Procentaj vânzări numerar 100% 100%
Procentaj vânzări credit 0% 0%

Pasul 2: Cât durează în medie încasarea plăților din vânzări? Introduceți numărul de luni, între 1-4, numai
numere întregi – 1, 2, 3 sau 4. Dacă ați răspuns la Pasul 1 că toate plățile se fac cu numerar
(100%), lăsați aici 0.
Numărul de luni 0

Pasul 3: Ce procentaj din vânzările pe credit se consideră irecuperabile (plăți care nu pot fi încasate)?
Procentaj datorii irecuperabile 0.0%

Pasul 4: Ce procentaj din vânzările pe credit estimați că se va returna (produse returnate dintr-un motiv sau
altul)? Se presupune că produsele returnate vor fi puse la loc în inventar și vor fi revândute.

Procentaj returnări 0.0%

Pasul 5: Introduceți estimarea lunară a vânzărilor pentru fiecare categorie majoră de produse/servicii.
Schimbați denumirile categoriilor (celulele B72-B78) cu cele ale produselor/serviciilor pe care le
furnizați.
Porniți de la luna în care vă așteptați să începeți să aveți vânzări. De exemplu, dacă lansați
afacerea în mai, dar nu vă așteptați să aveți vânzări până în iulie, estimarea trebuie să înceapă cu
luna iulie (cheltuielile ar începe în mai). Nu uitați să luați în calcul anotimpurile, lunile cu vânzare
maximă și lunile de start-up (dacă este cazul). Introduceți vânzările estimate pentru Anul 1 în
rândurile 72-78, Anul 2 în rândurile 110-116, iar Anul 3 în rândurile 148-154.

Introduceți alte venituri pe care vă așteptați să le încasați (din activități neasociate cu afacerea dvs.
Pasul 6: principală). Introduceți datele pt. Anul 1 în rândul 82, Anul 2 în rândul 120 și Anul 3 în rândul
158.

Pasul 7:
Pentru fiecare sumă introdusă, explicați cum ați determinat-o. Justificați ipotezele cu fapte reale
cercetate și explicați-le cât mai clar și mai cuprinzător. Aceste infromații vă ajută să vă amintiți
cum ați ajuns la aceste sume și îi ajută pe cititori să înțeleagă cum ați realizat estimările. Spațiul
este limitat, așa că scrieți concis. Introduceți datele pt. Anul 1 în rândurile 92-105, Anul 2 în
rândurile 130-143 și Anul 3 în rândurile169-182.

Pasul 8: Mergeți la fișa de lucru Inventar în cazul în care afacerea dvs. implică deţinerea de stocuri. Dacă
nu, mergeți direct la fișa de lucru Buget de investiții.

Notă: Pentru a tipări separat datele din fiecare an, mergeți la fișa Opțiuni de tipărire

ESTIMĂRI REFERITOARE LA VÂNZĂRI

SC. SOLAR ENERGY .SRL

Anul 1 IAN FEB MAR APR MAI IUN IUL AUG SEP OCT NOV DEC TOTAL
Buget vânzări
Produs/Serviciu Categoria A 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 456,960
ANUL 1

Produs/Serviciu Categoria B
Produs/Serviciu Categoria C
Produs/Serviciu Categoria D -
Produs/Serviciu Categoria E -
ANUL 1

Produs/Serviciu Categoria F -
Produs/Serviciu Categoria G -
Vânzări brute 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 456,960
ANUL 1

Minus: Returnări şi plăţile aferente - - - - - - - - - - - - -

Vânzări nete 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 456,960
Alte venituri -
Total venituri 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 456,960
ANUL 1

Managementul creditului
Vânzări (numerar) 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 456,960
Vânzări (credit) - - - - - - - - - - - - -
Datorii irecuperabile – Încasare - - - - - - - - - - - - -
Primite din conturi - - - - - - - - - - - - -
Dat. irecuperabile – flux de nume - - - - - - - - - - - - -

Ipoteze – Anul 1
Produs/Serviciu Categoria A panou fotovoltaic
Produs/Serviciu Categoria B
ANUL 1

Produs/Serviciu Categoria C
Produs/Serviciu Categoria D
Produs/Serviciu Categoria E
ANUL 1

Produs/Serviciu Categoria F
Produs/Serviciu Categoria G
Minus: Returnări şi plăţile aferente
Alte venituri
ANUL 1

Vânzări (numerar)
Vânzări (credit)
Datorii irecuperabile – Încasare
Primite din conturi
Dat. irecuperabile flux de numera

Anul 2 IAN FEB MAR APR MAI IUN IUL AUG SEP OCT NOV DEC TOTAL
Buget vânzări
Produs/Serviciu Categoria A 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 514,080
ANUL 2

Produs/Serviciu Categoria B
Produs/Serviciu Categoria C -
Produs/Serviciu Categoria D -
Produs/Serviciu Categoria E -
ANUL 2

Produs/Serviciu Categoria F -
Produs/Serviciu Categoria G -
Vânzări brute 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 514,080
ANUL 2

Minus: Returnări şi plăţile aferente - - - - - - - - - - - - -

Vânzări nete 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 514,080
Alte venituri -
Total venituri 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 514,080
ANUL 2

Managementul creditului
Vânzări (numerar) 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 514,080
Vânzări (credit) - - - - - - - - - - - - -
Datorii irecuperabile – Încasare - - - - - - - - - - - - -
Primite din conturi - - - - - - - - - - - - -
Dat. irecuperabile flux de numera - - - - - - - - - - - - -

Ipoteze – Anul 2
Produs/Serviciu Categoria A panou fotovoltaic
Produs/Serviciu Categoria B
ANUL 2

Produs/Serviciu Categoria C
Produs/Serviciu Categoria D
Produs/Serviciu Categoria E
ANUL 2

Produs/Serviciu Categoria F
Produs/Serviciu Categoria G
Minus: Returnări şi plăţile aferente
Alte venituri
ANUL 2

Vânzări (numerar)
Vânzări (credit)
Datorii irecuperabile – Încasare
Primite din conturi
Dat. irecuperabile flux de numera

Instructions
 Ghidul planului de afaceri – Model financiar

Inventar
Această fișă de lucru este pentru acele firme care au costuri directe cu bunurilor vândute, precum retailerii și
producătorii. Dacă prestați numai servicii, mergeți direct la fișa de lucru Buget de investiții.

Pasul 1: Afacerea dvs. oferă atât servicii, cât și produse? Dacă nu, mergeți la Pasul 2.
Dacă da, ce procentaj din vânzări reprezintă vânzarea produselor?
0%
(Dacă oferiți atât produse, cât și servicii, iar ciclul lor de vânzare este diferit, costul lunar al bunurilor
vândute calculat poate fi greșit. Calculul anual va fi corect.)

Pasul 2: Care este costul mediu al bunurilor vândute (ca procentaj din vânzări)? Folosiți situațiile de
venituri anterioare ale companiei sau o medie din domeniul dvs. de activitate.
(Vânzări – Costul bunurilor vândute = Marja brută) Anul 1 Anul 2
0.00% 0.00%

Pasul 3: Introduceți suma cheltuită pe inventar/materii prime în fiecare lună în rândul 54. Bilanțul inventarului
final va apărea pe rândul 81. Veți cumpăra o parte din inventar/materie primă pe credit? Dacă nu, mergeți
la Pasul 4. Dacă da, răspundeți la următoarele două întrebări.

Ce procentaj din inventar/materie primă veți cumpăra cu numerar? 0%

Se presupune că restul de inventar/materie primă se va cumpăra pe credit și va fi plătit în maxim patru
luni, în funcție de răspunsul dvs. la întrebarea care urmează.

Dacă achiziționați inventar/materie primă pe credit, care este numărul mediu de luni de plată? Dacă veți
achiziționa 100% din inventar/materie primă cu numerar, introduceți 0.
Introduceți numărul de luni, de la 0 la 4. Introduceți numai numere întregi – 0, 1, 2 , 3 sau 4.

Pasul 4: Veți produce inventarul în propria fabrică? Dacă nu, mergeți la Pasul 5. Dacă da, introduceți cheltuielile
aplicabile în rândurile 61-72. Introduceți numai acea parte a costurilor care se referă în mod direct la
producție. Costurile administrative și alte cheltuieli generale sunt introduse în fișa de lucru Cheltuieli
operaționale.

Pasul 5: Pentru fiecare element din inventarul pe Anul 1, scrieți câte o ipoteză în rândurile 84-96 legată de modul
în care ați făcut estimarea respectivă. Justificați-o cu fapte cercetate, într-un mod cât mai specific. Spațiul
este limitat, așa că scrieți concis.

Pasul 6: Repetați procesul de mai sus pentru Anul 2, introducând inventarul/materia primă în rândul 101. Dacă
veți produce inventarul în propria fabrică, introduceți cheltuielile de producție în rândurile 108-119.

Pasul 7: Repetați procesul de mai sus pentru Anul 2, introducând inventarul/materia primă în rândul 148. Dacă
veți produce inventarul în propria fabrică, introduceți cheltuielile de producție în rândurile 155-166.

Pasul 8: Mergeți la fișa de lucru Buget de investiții.

Notă: Pentru a tipări separat datele din fiecare an, mergeți la fișa Opțiuni de tipărire

ESTIMAREA INVENTARULUI
SC. SOLAR ENERGY .SRL

Anul 1 IAN FEB MAR APR MAI IUN IUL AUG SEP OCT NOV DEC TOTAL
Managementul inventarului
Inventar achiziționat -
Achiziţii Inventar / Materii prime (Numerar) - - - - - - - - - - - - -
Achiziţii Inventar / Materii prime (Credit) - - - - - - - - - - - - -
ANUL 1

Plată în cont - - - - - - - - - - - - -

Appendix
ANUL 1
AN
ANUL 1
ESTIMAREA INVENTARULUI
ANUL 1

Cheltuieli de producție (completați numai dacă veți produce inventarul în propria fabrică)
Transport și livrare -
Asigurare -
Cheltuieli cu salariile – producție
ANUL 1

Salarii -
Beneficii pentru angajați -
Impozite pe salarii -
Chirie -
ANUL 1

Reparații și întreținere -
Retușare -
Subcontractare -
Utilități -
Alte cheltuieli de producție -
Cheltuieli de producție a inventarului - - - - - - - - - - - - -

Bilanț inventar
Bilanț inventar inițial 9,996 9,996 9,996 9,996 9,996 9,996 9,996 9,996 9,996 9,996 9,996 9,996 9,996
Inventar achiziționat - - - - - - - - - - - - -
Producție inventar - - - - - - - - - - - - -
ANUL 1

(Costul Bunurilor Vândute) - - - - - - - - - - - - -

Bilanț inventar final 9,996 9,996 9,996 9,996 9,996 9,996 9,996 9,996 9,996 9,996 9,996 9,996 9,996
ANUL 1

Ipoteze – Anul 1
Achiziții inventar/Materie primă
Transport și livrare
Asigurare
ANUL 1

Cheltuieli cu salariile - producție

Salarii
Beneficii pentru angajați
Impozite pe salarii
ANUL 1

Chirie
Reparații și întreținere
Retușare
Subcontractare
Utilități
Alte cheltuieli de producție

Anul 2 IAN FEB MAR APR MAI IUN IUL AUG SEP OCT NOV DEC TOTAL
Managementul inventarului
Inventar achiziționat -
Achiziţii Inventar / Materii prime (Numerar) - - - - - - - - - - - - -
Achiziţii Inventar / Materii prime (Credit) - - - - - - - - - - - - -
ANUL 2

Plată în cont - - - - - - - - - - - - -
ANUL 2

Cheltuieli de producție
Transport și livrare -
Asigurare -
Cheltuieli cu salariile – producție
ANUL 2

Salarii -
Beneficii pentru angajați -
Impozite pe salarii -
ANUL 2

Appendix
2
ANUL 2
ANUL 2
ESTIMAREA INVENTARULUI
Chirie -
ANUL 2

Reparații și întreținere -
Retușare -
Subcontractare -
Utilități -
Alte cheltuieli de producție -
Cheltuieli de producție a inventarului - - - - - - - - - - - - -

Bilanț inventar
Bilanț inventar inițial 9,996 9,996 9,996 9,996 9,996 9,996 9,996 9,996 9,996 9,996 9,996 9,996 9,996
Inventar achiziționat - - - - - - - - - - - - -
Producție inventar - - - - - - - - - - - - -
ANUL 2

(Costul Bunurilor Vândute) - - - - - - - - - - - - -

Bilanț inventar final 9,996 9,996 9,996 9,996 9,996 9,996 9,996 9,996 9,996 9,996 9,996 9,996 9,996
ANUL 2

Ipoteze – Anul 2
Achiziții inventar/Materie primă
Transport și livrare
Asigurare
ANUL 2

Cheltuieli cu salariile – producție

Salarii
Beneficii pentru angajați
Impozite pe salarii
ANUL 2

Chirie
Reparații și întreținere
Retușare
Subcontractare
Utilități
Alte cheltuieli de producție

Appendix
 Ghidul planului de afaceri – Model financiar

Bugetul de investiții
Folosiți această fișă pentru a înregistra deprecierea activelor existente (echipament, mobilier, autovehicule
etc.), investițiile viitoare, deprecierea aplicabilă și alte investiții (salariul proprietarului, plata dividendelor
etc.). Citiți instrucțiunile fiecărei secțiuni pentru a determina care dintre ele se aplică în cazul afacerii dvs.
Repetați fiecare pas pentru Anii 2 și 3.

Secțiunea A – Deprecierea (Active existente) – Ați introdus active (computere, aparatură/mașini,

mobilier și accesorii, reamenajări, autovehicule sau imobile) în fișa Înființare sau în fișa Start-up Finanțare și
Cheltuieli? Dacă da, completați această secțiune. Dacă nu, mergeți la Secțiunea B.

Pasul 1: Pentru companii existente

Bilanțul activelor din fișa Înființare este…………………………… -
Dacă nu completați detaliile din acest tabel, bilanțul se va deprecia automat pe următorii cinci ani.
Dacă doriți să estimați deprecierea cu mai multă precizie și mai amănunțit, completați tabelul care
urmează. Mai întâi introduceți bilanțul net al deprecierii acumulate pentru fiecare dintre categorii.
Apoi introduceți perioada de utilizare. Totalul activelor trebuie să fie egal cu totalul bilanțului
activelor din celula H16 din fișa Înființare. Dacă totalurile nu se potrivesc, bilanţul din celula H16
se
va deprecia în peste cinci ani.
Nu includeți valoarea terenurilor în acest tabel. Pentru terenuri, vedeți Secțiunea C, Pasul 5.

Depreciere Depreciere
Active de capital (depr. acumul. Bilanț Viaţa utilă anuală Anul anuală Anul
1 2
Computer 3 - - -
Aparatură/mașini 7 - - -
Mobilier și iluminare 7 - - -
Autovehicule 5 - - -
Reamenajări 5 - - -
Imobil 20 - - -
- - - -

Pasul 2: Pentru companii start-up

Bilanțurile activelor din fișa Start-up Finațare și cheltuieli se află în tabelul de mai jos. Vor fi
depreciate în funcție de durata de viaţă utilă începând cu luna ianuarie din Anul 1. Puteți schimba
această durată dacă știți că aveți alt program de depreciere.

Depreciere Depreciere
Active investiții Bilanț Utilitate Anuală Anuală
Anul 1 Anul 2
Computer 6,188 3 2,063 2,063
Aparatură/mașini 952,000 7 136,000 136,000
Mobilă și accesorii 2,950 7 421 421
Autovehicule 6,754 5 1,351 1,351
Reamenajări - 5 - - -
Imobile - 20 - - -
967,892 139,835 139,835 -
Pasul 3: Mergeți la Secțiunea B.

PROGRAMUL DE DEPRECIERE
SC. SOLAR ENERGY .SRL
Anul 1 Active existente IAN FEB MAR APR MAI IUN IUL AUG SEP OCT NOV DEC TOTAL
Active înființare (fără detalii) - - - - - - - - - - - - -
Active înființare (detalii introduse - - - - - - - - - - - - -
Achiziții de start-up 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 139,835
Total 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 139,835
Anul 2 Active existente
Active înființare (fără detalii) - - - - - - - - - - - - -
Active înființare (detalii introduse - - - - - - - - - - - - -
Achiziții de start-up 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 139,835
Total 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 139,835

- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -

Secțiunea B – Achiziții de active și depreciere

Pasul 1: Introduceți în tabelul următor activele pe care vă așteptați să le achiziționați în următorii trei ani,
începând cu rândul 96. Dacă ați introdus elemente de capital în fișa Start-up Finanțare și cheltuieli,
nu le introduceți și în acest tabel, altfel vor fi luate în calcul de două ori.

Pasul 2: Deprecierea noilor cheltuieli de capital va fi calculată în funcție de datele din tabelul de mai jos.
Prețul de cumpărare este împărțit la durata de viaţă utilă. Aceasta este deprecierea anuală a
investițiilor. Estimarea anuală este împărțită la 12 pentru a calcula deprecierea lunară a fiecărui

element. Acestea sunt doar estimări. Calculele reale sunt complexe – apelați la un contabil pentru a
calcula deprecierea reală. Puteți schimba durata de utilitate estimativă a categoriilor în caseta
galbenă de mai jos. Nu introduceți o durată de viaţă de sub 3 ani. Activele care nu au o durată
de utilizare de cel puțin trei ani trebuie achitate la momentul de cumpărare.
Computer 3 ani 3
Aparatură/Mașini 7 ani 7
Mobilier 7 ani 7
Autovehicule 5 ani 5
Reamenajări Termen de închiriere 5
Imobil 20 ani 20

Pasul 3: Treceţi la Secţiunea C.

Anul 1 Achiziții noi IAN FEB MAR APR MAI IUN IUL AUG SEP OCT NOV DEC TOTAL
Computer - - - - - - - - - - - -
Depreciere computer - - - - - - - - - - - - -
Aparatură/Mașini - - - - - - - - - - - -
Amortizare aparatură - - - - - - - - - - - - -
Mobilier - - - - - - - - - - - -
Amortizare mobilier - - - - - - - - - - - - -
Autovehicule - - - - - - - - - - - -
Amortizare autovehicule - - - - - - - - - - - - -
Reamenajări - - - - - - - - - - - -
Amortizare reamenajări - - - - - - - - - - - - -
Imobil - - - - - - - - - - - -
Amortizare imobil - - - - - - - - - - - - -
Anul 2 Achiziții noi
Computer - - - - - - - - - - - -
Amortizare computer - - - - - - - - - - - - -
Aparatură/Mașini - - - - - - - - - - - -
Amortizare aparatură - - - - - - - - - - - - -
Mobilier - - - - - - - - - - - - -
Amortizare mobilier - - - - - - - - - - - - -
Autovehicule - - - - - - - - - - - -
Amortizare autovehicule - - - - - - - - - - - - -
Reamenajări - - - - - - - - - - - - -
Amortizare reamenajări - - - - - - - - - - - - -
Imobil - - - - - - - - - - - -
Amortizare imobil - - - - - - - - - - - - -

- - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -

Secţiunea C – Alte cheltuieli de capital

Pasul 1: Dacă aveți o întreprindere individuală, un parteneriat sau un SRL, iar proprietarii/investitorii retrag
sume de bani din afacere (nu cheltuielile cu salariile), înregistrați sumele pe Anul 1 în rândurile
164-165, Anul 2 în rândurile 194-195 și Anul 3 în rândurile 224-225.

Pasul 2: Dacă aveți o corporație obișnuită sau una S și vă așteptați să plătiți dividende pentru acțiuni,
înregistrați Anul 1 în rândul 166, Anul 2 în rândul 196, iar Anul 3 în rândul 226.

Pasul 3: Dacă vă așteptați să plătiți avansuri, de exemplu, pentru chirie și pentru utilități, introduceți
avansul pe Anul 1 în rândul 167, pe Anul 2 în rândul 197 și pe Anul 3 în rândul 227.

Pasul 4: Dețineți brevete sau aveți un aşa-zis goodwill în fișa bilanțului anterior? Aceste elemente trebuie
amortizate. Verificați situațiile anterioare sau programul de amortizare pentru a afla aceste sume.
Înregistrați sumele pe Anul 1 în rândul 168, pe Anul 2 în rândul 198 și pe Anul 3 în rândul 228.

Pasul 5: Dacă vă așteptați să cumpărați terenuri, care nu se depreciază, introduceți sumele pentru Anul 1 în
rândul 172, Anul 2 în rândul 202 și Anul 3 în rândul 232.

Pasul 6: Mergeți la fișa Capital propriu și datorii.

Notă: Pentru a tipări separat datele din fiecare an, mergeți la fișa Opțiuni de tipărire

ESTIMAREA BUGETULUI DE INVESTIŢII

SC. SOLAR ENERGY .SRL

Anul 1 IAN FEB MAR APR MAI IUN IUL AUG SEP OCT NOV DEC TOTAL
ANUL 1

Bugetul de investiții
Retragerile proprietarului -
Retragerile investitorilor -
ANUL 1

Dividende plătite -
Avansuri -
Amortizare -
Depreciere (active existente) 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 139,835
ANUL 1

Achiziții active de capital - - - - - - - - - - - - -

Depreciere (achiziții noi) - - - - - - - - - - - - -
Teren -
Anul 1 Total depreciere 139,835
Ipoteze – Anul 1
Retragerile proprietarului
ANUL 1 ANUL 1 ANUL 1 ANUL 1

Retragerile investitorilor
Dividende plătite
Avansuri
Amortizare
Echipament
Depreciere echipament
Mobilier
Depreciere mobilier
Autovehicule
Depreciere autovehicule
Reamenajări
Depreciere reamenajări
Imobil
Depreciere imobil
Teren

Anul 2 IAN FEB MAR APR MAI IUN IUL AUG SEP OCT NOV DEC TOTAL
ANUL 2

Bugetul de investiții
Retragerile proprietarului -
Retragerile investitorilor -
ANUL 2

Dividende plătite -
Avansuri -
Amortizare -
Depreciere (active existente) 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 11,653 139,835
ANUL 2

Achiziții active de capital - - - - - - - - - - - - -

Depreciere (achiziții noi) - - - - - - - - - - - - -
Teren -
Anul 2 Total depreciere 139,835
Ipoteze – Anul 2
Retragerile proprietarului
ANUL 2 ANUL 2 ANUL 2 ANUL 2

Retragerile investitorilor
Dividende plătite
Avansuri
Amortizare
Echipament
Depreciere echipament
Mobilier
Deprciere mobilier
Autovehicule
Depreciere autovehicule
Reamenajări
Depreciere reamenajări
Imobil
Depreciere imobil
Teren

Appendix
 Ghidul planului de afaceri – Model financiar

Capitalul propriu și datoriile

Utilizați această fișă pentru a înregistra investițiile de capital propriu, pentru a calcula plăţile împrumuturilor existente
și pentru a estima împrumuturile noi în perioada de planificare. Urmați pașii din fiecare secțiune. Începeți cu
Secțiunea A.

Secțiunea A – Poziția de numerar – Tabelul de mai jos vă oferă bilanțul final de numerar lunar pe primii trei ani de
activitate, în funcție de cheltuielile și vânzările estimate și de investițiile de capital propiu de până în acest moment.
Dacă toate sumele sunt pozitive, se poate să aveți suficienți bani pentru start-up – cu condiția ca estimările să fie
corecte și să fiţi totuşi asiguraţi în cazul în care există o marjă de eroare. Majoritatea antreprenorilor obțin numere
negative în această secțiune, ceea ce indică faptul că au nevoie de mai multă finanțare.

Mergeți la Secțiunea B.

Bilanț de numerar
SC. SOLAR ENERGY .SRL IAN FEB MAR APR MAI IUN IUL AUG SEP OCT NOV DEC
Anul 1 4,628,809 4,594,706 4,560,303 4,525,800 4,491,297 4,456,194 4,421,991 4,387,988 4,353,385 4,319,482 4,284,979 4,250,476
Anul 2 4,047,113 3,843,850 3,640,487 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

Pentru a determina și pentru a documenta finanțarea suplimentară:

Pasul 1: Determinați suma fondurilor suplimentare de care aveți nevoie la start-up. Ați introdus deja capitalul
propriu pe care intenționați să-l investiți la start-up. Poate că ați introdus și împrumuturi imobiliare. Acum,
determinați fondurile suplimentare de care veți avea nevoie pentru ca poziția de numerar din Secțiunea A să nu fie
niciodată un număr negativ. Finanțarea suplimentară poate însemna mai mult capital propriu și/sau datorii (bani
împrumutați companiei dintr-o sursă externă) sau oricare dintre opțiunile de la Pasul 6 de mai jos. Nu uitați, trebuie să
aveți o acoperire suficientă în caz că estimările nu sunt corecte. Dacă finanțarea suplimentară include datorii, va
trebui să alocați și fondurile pentru plata împrumuturilor.
Pasul 2: Mergeți la fișa Start-up Finanțare și cheltuieli. Adăugați finanțarea suplimentară de la Pasul 1. Adăugați
datoriile în Numerar de Start-up – Împrumuturi. Ajustați Investiția de capital propriu pentru start-up dacă este
necesar.

Pasul 3: Mergeți la fișa Start-up Finanțare și cheltuieli și revedeți Secțiunea B și Secțiunea C. Dacă aveți
finanțare prin împrumuturi, veți vedea că suma introdusă în fișa Start-up a fost transferată în Bilanțul existent. Acum
trebuie să determinați și să introduceți plata împrumuturilor.

Pasul 4: Mergeți la fișa Programul de amortizare pentru a determina plata lunară. Veți introduce suma
împrumutată, rata dobânzii și termenul în luni. Programul de plată va fi calculat automat.

Pasul 5: Reveniţi la fișa Capital propriu și datorii. Transferați plata împrumutului (principal și dobânda) din
Programul de amortizare în secțiunea corespunzătoare. Estimările sunt numai pe trei ani, așa că nu introduceți decât
plățile din această perioadă.

Pasul 6: Revedeți Secțiunea A din fișa Capital propriu și datorii. Există luni care au 0 sau aproape 0? Dacă da,
gândiți-vă la opțiunile de mai jos:

Opţiunea 1: Revedeţi estimările de start-up, cheltuielile operaţionale şi vânzările. Sunt rezonabile? Puteţi
modifica vreo cheltuială? Aţi putea mări în mod realist vânzările? Mai puteţi adăuga şi alte surse de venituri?

Opţiunea 2: Investiţia proprietarului – proprietarul contribuie cu fonduri suplimentare sub forma unei investiţii
de capital propriu fie la start-up, fie după primii trei ani. Acesta nu este un împrumut şi nu va fi recuperat.
Introduceţi contribuţiile investite la start-up în Secţiunea E a acestei fişe de lucru.

Opţiunea 3: Împrumuturi suplimentare pe firmă – măriţi suma obţinută din împrumuturile tradiţionale acordate
firmelor sau alte împrumuturi pe termen lung. De obicei, aceste fonduri sunt oferite pentru a susţine operaţiunile
pe termen lung şi pentru a achiziţiona active de capital. Dacă veţi adăuga şi alte fonduri în primii trei ani,
introduceţi-le împreună cu plata lor în Secţiunea E a acestei fişe de lucru.

Opţiunea 4: Investitori externi – puteţi obţine fonduri din partea unor investitori externi (investitori-îngeri sau
investitori în capital de risc). Puteţi primi aceste fonduri sub forma unui împrumut, dar de cele mai multe ori vor
fi finanţări de capital propriu. Cu alte cuvinte, investitorii externi vor deţine o parte din companie. Introduceţi
aceste informaţii în Secţiunea E a acestei fişe de lucru pentru contribuţiile de capital propriu. Introduceţi datoriile
respective în Secţiunea C a acestei fişe de lucru.

Opţiunea 5: Liniile de credit – finanţare pe termen scurt pentru a acoperi deficitul de numerar atunci când este
cazul. Acest tip de finanţare se poate utiliza pentru a acoperi deficitul de numerar de sezon şi periodic.
Introduceţi aceste informaţii în Secţiunea D a acestei fişe de lucru.

Pasul 7: După ce aţi modificat împrumuturile şi capitalul propriu, priviţi din nou bilanţul de numerar. Aveţi suficiente
fonduri pentru a susţine start-up-ul, operaţiunile şi dezvoltarea afacerii? Dacă da, aţi terminat această fişă de lucru.
Dacă nu, repetaţi Pasul 1.

Pasul 8: Dacă aţi completat această fişă de lucru, puteţi privi fişele situaţiilor financiare (Fluxul de numerar,
Veniturile la sfârşit de an, Bilanţul şi Analiza indicilor financiari). Puteţi tipări orice fişe de lucru şi situaţii de care
aveţi nevoie.

Secțiunea B – Împrumuturi imobiliare – Dacă aveți un împrumut imobiliar existent (imobil, teren etc.) sau veți
obține un împrumut pentru o achiziție imobiliară, completați această secțiune. Dacă nu, mergeți la Secțiunea C.

Pasul 1: Introduceți împrumutul în luna în care doriți să-l primiți. Nu introduceți bilanțurile împrumuturilor
imobiliare existente. Bilanțul actual al împrumuturilor imobiliare existente, din fișele Înființare sau Start-up,
vor apărea
celula C97.înIntroduceți împrumutul pe Anul 1 în rândul 99, Anul 2 în rândul 101 și Anul 3 în rândul 103.

Pasul 2: Introduceți plata ratelor împrumutului în lunile corespunzătoare (celulele aferente plăţilor încep pe rândul
107). Includeți plata împrumuturilor existente în celula C97 și a noilor împrumuturi. Separați plata principală
de dobândă. Pentru a afla aceste informații, cereți de la sursa de împrumut un program de amortizare care să
arate atât suma de plată principală, cât și dobânda, sau folosiți programul de amortizare
figure your own principal and interest payments.
de pe fișa următoare pentru a le calcula. Dacă aveți mai multe împrumuturi, adunați toate plățile principale și
introduceți-le ca un singur element în fiecare lună. Faceți la fel și cu dobânda.

Împrumuturi imobiliare
SC. SOLAR ENERGY .SRL
Bilanț existent -
Împrumuturi noi IAN FEB MAR APR MAI IUN IUL AUG SEP OCT NOV DEC TOTAL
Anul 1 - - - - - - - - - - - - -
Bilanț rămas - - - - - - - - - - - -
Anul 2 - - - - - - - - - - - - -
Bilanț rămas - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - -

Plata împrumuturilor IAN FEB MAR APR MAI IUN IUL AUG SEP OCT NOV DEC TOTAL
Anul 1 – principal -
Anul 1 – dobândă -
Anul 2 – principal -
Anul 2 – dobândă -
-
-

Secțiunea C -- Împrumuturi tradiționale acordate firmelor și împrumuturi pe termen lung – Aveți un

împrumut existent sau veți obține un împrumut pentru start-up, operațiuni sau dezvoltarea companiei? Dacă da,
completați această secțiune. Dacă nu, mergeți la Secțiunea D. Nu introduceți aici împrumuturi pe termen scurt,
precum liniile de credit.

Pasul 1: Pentru fiecare împrumut, introduceți suma pe care intenţionaţi să o împrumutaţi în luna în care doriți să o
obțineți. Nu introduceți bilanțul împrumuturilor de afaceri existente. Bilanțul actual al împrumuturilor
existente,
vor apăreadin fișele Înființare
în celula sau Start-up,
C137. Introduceți împrumuturile din Anul 1 în rândul 139, Anul 2 în rândul 141 și Anul
3 în rândul 143.

Pasul 2: Pentru fiecare împrumut, introduceți plata în lunile corespunzătoare. Celulele de plată a împrumuturilor
existente și Împrumutul 1 încep pe rândul 147 și 164 pentru Împrumutul 2. Includeți plățile bilanțului de
împrumut actual în celula C137 (Împrumutul 1) și pentru cele noi. Separați plata principală de dobândă.
Pentru
a afla aceste informații, cereți de la sursa de împrumut un program de amortizare care să arate atât suma de
plată principală, cât și dobânda, sau folosiți programul de amortizare de pe fișa următoare pentru a le calcula.
Dacă aveți mai multe împrumuturi, adunați toate plățile principale și introduceți-le ca un singur element în
fiecare lună pentru Împrumutul 2. Faceți la fel și cu dobânda.

Împrumuturi de afaceri tradiționale și/sau pe termen lung

SC. SOLAR ENERGY .SRL
Împrumut pt. Start-up
Bilanț existent 6,664,000
IAN FEB MAR APR MAI IUN IUL AUG SEP OCT NOV DEC TOTAL
Anul 1 - - - - - - - - - - - - -
Bilanț rămas 6,664,000 6,664,000 6,664,000 6,664,000 6,664,000 6,664,000 6,664,000 6,664,000 6,664,000 6,664,000 6,664,000 6,664,000
Anul 2 - - - - - - - - - - - - -
Bilanț rămas 6,664,000 6,664,000 6,664,000 6,664,000 6,664,000 6,664,000 6,664,000 6,664,000 6,664,000 6,664,000 6,664,000 6,664,000
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - -

Plata împrumuturilor IAN FEB MAR APR MAI IUN IUL AUG SEP OCT NOV DEC TOTAL
Anul 1 – principal - - - - - - - - - - - - -
Anul 1 – dobândă - - - - - - - - - - - - -
Anul 2 – principal - - - - - - - - - - - - -
Anul 2 – dobândă - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -

Împrumut 2
Împrumuturi noi IAN FEB MAR APR MAI IUN IUL AUG SEP OCT NOV DEC TOTAL
Anul 1 - - - - - - - - - - - - -
Bilanț rămas - - - - - - - - - - - -
Anul 2 - - - - - - - - - - - - -
Bilanț rămas - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - -

Plata împrumuturilor IAN FEB MAR APR MAI IUN IUL AUG SEP OCT NOV DEC TOTAL
Anul 1 – principal -
Anul 1 – dobândă -
Anul 2 – principal -
Anul 2 – dobândă -
-
-

Secțiunea D -- Linii de credit – Acest tip de împrumut pe termen scurt este folosit pentru a acoperi deficitul de
numerar atunci când apar, de exemplu, fluctuațiile de sezon. Aceste împrumuturi nu sunt menite să acopere
operațiunile pe termen lung sau achizițiile de echipamente. Aveți nevoie să acoperiți un deficit de numerar? Dacă da,
completați această secțiune. Dacă nu știți sigur, mergeți la Secțiunea E.

Pasul 1: Introduceți împrumutul în luna în care doriți să-l obțineți. Celulele de împrumut încep pe rândul 193. Dacă
aveți un bilanț de linie de credit existent, din fișele Înființare sau Start-up, suma va apărea în celula C190 și
va fi adunată automat la bilanțul curent.

Pasul 2: Introduceți rata dobânzii anuală pe care vă așteptați să o plătiți.

Dobânda se plătește pe bilanțul rămas. Plata dobânzilor va fi introdusă automat.

Pasul 3: Introduceți plățile împrumutului principal atunci când aveți fonduri disponibile. Plătiți această sumă până
ajungeți la 0 cel puțin o dată pe an. Celulele de plată a împrumuturilor încep pe rândul 201.

Linie de credit
SC. SOLAR ENERGY .SRL
Bilanț existent -

Împrumut IAN FEB MAR APR MAI IUN IUL AUG SEP OCT NOV DEC TOTAL
Anul 1 - - - - - - - - - - - - -
Bilanț rămas - - - - - - - - - - - -
Anul 2 - - - - - - - - - - - - -
Bilanț rămas - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - -

Plata împrumutului IAN FEB MAR APR MAI IUN IUL AUG SEP OCT NOV DEC TOTAL
Anul 1 – principal - - - - - - - - - - - - -
Anul 1 – dobândă - - - - - - - - - - - - -
Anul 2 – principal - - - - - - - - - - - - -
Anul 2 – dobândă - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - -

Anul 1 – total principal plătit -

Anul 1 – total dobândă plătită -
Anul 2 – total principal plătit -
Anul 2 – total dobândă plătită -
-
-

Secțiunea E – Investiții de capital propriu – Intenționați să investiți propriul capital și/sau să cereți altor investitori bani în următorii trei ani? Dacă da, completați această secțiune. Dacă nu, mergeți la
Secțiunea B. Nu introduceți de două ori investițiile de capital propriu pe care le-ați introdus în fișa Start-up Finanțare și cheltuieli.

Investiții de capital propriu IAN FEB MAR APR MAI IUN IUL AUG SEP OCT NOV DEC
Anul 1 - - - - - - - - - - - -
Anul 2 - - - - - - - - - - - -
Anul 3 - - - - - - - - - - - -

Pasul 1: Înregistrați suma pe care dvs. sau alți investitori o veți investi în companie în următorii trei ani în rândurile 221-223. Introduceți investițiile de numerar în lunile în care intenționați să primiți banii.

Instructions
 Ghidul planului de afaceri – Model financiar

Programul de amortizare
Utilizați această fișă de lucru pentru a determina cât este partea principală a ratei lunare și cât est
Este o fișă suplimentară a fișei Capital propriu și datorii, dar nu are un link direct, deoarece luna
de împrumut nu este neapărat aceeași cu luna 1 a anului fiscal. De asemenea, datele din fișa ante
compuse din mai multe împrumuturi. În anumite cazuri puteți tăia și lipi celule, însă copiați și lip
nu ca formulă. Veți observa că programele de amortizare sunt afișate în mod liniar, la fel ca cele
lucru, pentru a vă fi mai ușor.

Dacă ați primit un plan de amortizare de la sursa de împrumut sau dacă nu aveți împrumuturi, nu
să completați această fișă.

Introduceți trei variabile cunoscute în tabelele de mai jos – suma împrumutată, rata dobânzii anu
împrumutului în luni (5 ani = 60).

Împrumut #1
Suma împrumutată $ -
Rata dobânzii anuale 0.0%
Termenul (în luni) -

Lună 1
Plată lunară #NUM!
Principal #NUM!
Dobândă -
Bilanț rămas - #NUM!

Împrumut #2
Suma împrumutată $ -
Rata dobânzii anuale 0.0%
Termenul (în luni) -

Appendix
 Lună 1
Plată lunară #NUM!
Principal #NUM!
Dobândă -
Bilanț rămas - #NUM!

Împrumut #3
Suma împrumutată $ -
Rata dobânzii anuale 0.0%
Termenul (în luni) -

Lună 1
Plată lunară #NUM!
Principal #NUM!
Dobândă -
Bilanț rămas - #NUM!

Appendix
 Loan #1

Monthly Outstanding

Appendix
Month Payment Principal Interest Balance
$0.00
1 #NUM! #NUM! $0.00 #NUM!

Appendix
ncipală a ratei lunare și cât este dobânda.
un link direct, deoarece luna 1 a perioadei
asemenea, datele din fișa anterioară pot fi
și lipi celule, însă copiați și lipiți ca valoare,
te în mod liniar, la fel ca celelalte fișe de

dacă nu aveți împrumuturi, nu este necesar

mprumutată, rata dobânzii anuale și termenul

Appendix
Appendix
 Loan #2

Monthly Outstanding

Appendix
Month Payment Principal Interest Balance
$0.00
1 #NUM! #NUM! $0.00 #NUM!

Appendix
Appendix
Appendix
 Loan #3

Monthly Outstanding

Appendix
Month Payment Principal Interest Balance
$0.00
1 #NUM! #NUM! $0.00 #NUM!

Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Appendix
Ghidul planului de afaceri – Model financiar

Analiza rentabilității
Rentabilitatea poate fi calculată pe baza cantităților sau unităților vândute. Punctul de rentabilitate este numărul
de unități care trebuie vândut la un anumit preț pentru a acoperi toate costurile, atât cele fixe, cât și cele variable.
Poate fi și venitul din vânzări necesar pentru a acoperi toate costurile. Costurile fixe rămân relativ constante
indiferent câte produse/servicii se produc sau se vând. Aceste costuri includ de obicei chiria, asigurarea, dobânda
și salariile directorilor. Costurile variabile sunt influențate direct de nivelul producției și vânzărilor, precum
personalul de producție, materialele folosite în producție și costurile de vânzare. Utilizați această fișă de lucru
pentru a determina rentabilitatea pornind de la vânzări (în dolari) și unități vândute.

Pasul 1: Determinați costurile fixate ajustând totalul cheltuielilor operaționale în funcție de elementele variabile.
Un exemplu ar fi taxele cardurilor de credit care fluctuează în funcție de volumul de vânzări. Este calculată
rentabilitatea raportat la vânzări (în dolari).

Pasul 2: Introduceți prețul total de vânzare per unitate. Porțiunea fixă și variabilă va fi calculată împreună cu
numărul de unități care trebuie vândute pentru a atinge pragul de rentabilitate.

Rentabilitatea – vânzări – dolari

Total cheltuieli operaționale #REF!

Ajustări (numere pozitive)
Costuri de start-up #REF!
Taxe carduri de credit -
Altele
Altele
Costuri fixe #REF!

Marja brută %: 45%

Rentabilitatea în dolari #REF!
Perioadă Anual

Rentabilitatea – unități vândute Preț unitate Unități pt. rentabilitate

Costuri totale #REF! - #REF!
Costuri fixe #REF! 0
Costuri variabile #REF! 0
Perioadă Anual
 Notă: Pentru a tipări separat datele din fiecare an, mergeți la fișa Opțiuni de tipărire
SC. SOLAR ENERGY .SRL
Situația fluxului de numerar (estimare)

2019 Pre Start-up IAN FEB MAR APR MAI IUN IUL AUG SEP OCT NOV DEC TOTAL
Bilanț de numerar inițial - - - - - - - - - - - - - -
Intrări numerar
Vânzări numerar 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 456,960
Colectări din conturi de încasat - - - - - - - - - - - - -
Capital primit 14,280 - - - - - - - - - - - - 14,280
Împrumuturi primite 6,664,000 - - - - - - - - - - - - 6,664,000
Altele (încasări din alte active) - - - - - - - - - - - - -
Altele (dobânzi, redevenţe etc.) - - - - - - - - - - - - -
Total intrări numerar 6,678,280 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 38,080 7,135,240
Total numerar disponibil 6,678,280 4,701,992 4,666,889 4,632,786 4,598,383 4,563,880 4,529,377 4,494,274 4,460,071 4,426,068 4,391,465 4,357,562 4,323,059 11,799,152

Ieșiri numerar
Cheltuieli excepționale inventar
Inventar/Materii prime (Numerar) 9,996 - - - - - - - - - - - - 9,996
Inventar/Materii prime (Plătit din cont) - - - - - - - - - - - - - -
Cheltuieli producție - - - - - - - - - - - - - -
Cheltuieli operaționale
Publicitate 4,760 4,760 4,760 4,760 4,760 4,760 4,760 4,760 4,760 4,760 4,760 4,760 4,760 61,880
Taxe bancare - 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 180
Abonamente şi subscripţii - - - - - - - - - - - - -
Asigurare 4,284 - - - - - 900 - - - - - 900 6,084
Licențe și taxe 2,380 - - - - - - - - - - - - 2,380
Marketing și promovare 2,380 1,300 1,100 1,400 1,400 1,300 1,200 1,100 1,000 900 800 700 600 15,180
Mese și divertisment - - - - - - - - - - - - - -
Diverse - 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 4,200
Cheltuieli de birou 1,666 100 - - 100 - - 100 - - 100 - - 2,066
Consumabile de birou - - - - - - - - - - - - - -
Servicii externe 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 960
Cheltuieli cu salariile 57,120 57,120 57,120 57,120 57,120 57,120 57,120 57,120 57,120 57,120 57,120 57,120 57,120 742,560
Salarii 1,180 1,180 1,180 1,180 1,180 1,180 1,180 1,180 1,180 1,180 1,180 1,180 1,180 15,340
Beneficii - - - - - - - - - - - - - -
Taxe servicii profesionale 3,570 700 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 6,470
Impozit pe proprietate - - - - - - - - - - - 800 - 800
Chirie - - - - - - - - - - - - - -
Reparatii si intretinere - 200 - - - 200 - - - 200 - - - 600
Transport si livrare - - - - - - - - - - - - - -
Telefon - 238 238 238 238 238 238 238 238 238 238 238 238 2,856
Training si dezvoltare - - - - - - - - - 500 - - - 500
Deplasari - - - - - - - - - - - - - -
Utilitati - 7,140 7,140 7,140 7,140 7,140 7,140 7,140 7,140 7,140 7,140 7,140 7,140 85,680
Autovehicule - - - - - - - - - - - - - -
Altele - - - - - - - - - - - - - -
Altele - - - - - - - - - - - - - -
Altele - - - - - - - - - - - - - -
Altele - - - - - - - - - - - - - -
Cheltuieli non-operaționale
Achiziții capital 1,919,892 - - - - - - - - - - - - 1,919,892
Plăți estimate impozit pe venit - - - - - - - - - - - - - -
Plăți dobânzi - - - - - - - - - - - - - -
Plăți împrumuturi (principale) - - - - - - - - - - - - - -
Retragerea proprietarului - - - - - - - - - - - - - -
Alte ieșiri numerar 7,140 - - - - - - - - - - - - 7,140
Total Ieșiri numerar 2,014,368 73,183 72,183 72,483 72,583 72,583 73,183 72,283 72,083 72,683 71,983 72,583 72,583 2,884,764

Flux de numerar lunar (Intrări – Ieșiri) 4,663,912 (35,103) (34,103) (34,403) (34,503) (34,503) (35,103) (34,203) (34,003) (34,603) (33,903) (34,503) (34,503) 4,250,476
Bilanț numerar inițial - 4,663,912 4,628,809 4,594,706 4,560,303 4,525,800 4,491,297 4,456,194 4,421,991 4,387,988 4,353,385 4,319,482 4,284,979 -
Bilanț numerar final 4,663,912 4,628,809 4,594,706 4,560,303 4,525,800 4,491,297 4,456,194 4,421,991 4,387,988 4,353,385 4,319,482 4,284,979 4,250,476 4,250,476

2020 IAN FEB MAR APR MAI IUN IUL AUG SEP OCT NOV DEC TOTAL

Intrări numerar
Vânzări numerar 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 514,080
Colectări din conturi de încasat - - - - - - - - - - - - -
Capital primit - - - - - - - - - - - - -
Împrumuturi primite - - - - - - - - - - - - -
Altele (încasări din alte active) - - - - - - - - - - - - -
Altele (dobânzi, redevenţe etc.) - - - - - - - - - - - - -
Total intrări numerar 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 42,840 514,080
Total numerar disponibil 4,293,316 4,089,953 3,886,690 3,683,327 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! 4,764,556

Ieșiri numerar
Cheltuieli excepționale inventar
Inventar/Materii prime (Numerar) - - - - - - - - - - - - -
 SC. SOLAR ENERGY .SRL
Situația fluxului de numerar (estimare)
Inventar/Materii prime (Plătit din cont) - - - - - - - - - - - - -
Cheltuieli producție - - - - - - - - - - - - -
Cheltuieli operaționale
Publicitate 4,760 4,760 4,760 4,760 4,760 4,760 4,760 4,760 4,760 4,760 4,760 4,760 57,120
Taxe bancare 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 180
Abonamente şi subscripţii - - - - - - - - - - - - -
Asigurare - - - - - 900 - - - - - 900 1,800
Licențe și taxe - - - - - - - - - - - - -
Marketing și promovare 1,100 1,300 1,400 1,300 1,200 1,100 1,100 1,000 900 800 700 600 12,500
Mese și divertisment - - - - - - - - - - - - -
Diverse 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 4,200
Cheltuieli de birou - - - - - - - - - - - - -
Consumabile de birou 100 - - 100 - - 100 - - 100 - - 400
Servicii externe 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80
Salarii 228,480 228,480 228,480 228,480 228,480 228,480 228,480 228,480 228,480 228,480 228,480 228,480 2,741,760
Impozit pe salariu 3,540 3,540 3,540 3,540 3,540 3,540 3,540 3,540 3,540 3,540 3,540 3,540 42,480
Beneficii - - - - - - - - - - - - -
Taxe servicii profesionale 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2,400
Impozit pe proprietate - - - - - - - - - - 800 - 800
chirie - - - - - - - - - - - - -
Reparatii si intretinere 200 - - - 200 - - - 200 - - - 600
Transport si livrare - - - - - - - - - - - - -
Telefon 238 238 238 238 238 238 238 238 238 238 238 238 2,856
Training si dezvoltare - - - - - - - 500 - - - - 500
Deplasari - - - - - - - - - - - - -
Utilitati 7,140 7,140 7,140 7,140 7,140 7,140 7,140 7,140 7,140 7,140 7,140 7,140 85,680
Autovehicule - - - - - - - - - - - - -
Altele - - - - - - - - - - - - -
Taxe card de credit - - - - - - - - - - - - -
Altele - - - - - - - - - - - - -
Altele - - - - - - - - - - - - -
Plătite în cont
Cheltuieli non-operaționale
Achiziții capital - - - - - - - - - - - - -
Plăți estimate impozit pe venit - - - #REF! - #REF! - - #REF! - - #REF! #REF!
Plăți dobânzi - - - - - - - - - - - - -
Plăți împrumuturi principale - - - - - - - - - - - - -
Retragerea proprietarului - - - - - - - - - - - - -
Alte ieșiri numerar - - - - - - - - - - - - -
Total Ieșiri numerar 246,203 246,103 246,203 #REF! 246,203 #REF! 246,003 246,303 #REF! 245,703 246,303 #REF! #REF!

Flux de numerar lunar (Intrări – Ieșiri) (203,363) (203,263) (203,363) #REF! (203,363) #REF! (203,163) (203,463) #REF! (202,863) (203,463) #REF! #REF!
Bilanț numerar inițial 4,250,476 4,047,113 3,843,850 3,640,487 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! 4,250,476
Bilanț numerar final 4,047,113 3,843,850 3,640,487 #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

2021 IAN FEB MAR APR MAI IUN IUL AUG SEP OCT NOV DEC TOTAL

Intrări numerar
Vânzări numerar #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Colectări din conturi încasabile #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Capital primit - - - - - - - - - - - - -
Împrumuturi primite - - - - - - - - - - - - -
Altele (încasări din alte active) - - - - - - - - - - - - -
Altele (dobânzi, redevenţe etc.) #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Total intrări numerar #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Total numerar disponibil #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

Ieșiri numerar
Cheltuieli excepționale inventar
Inventar/Materii prime (Numerar) #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Inventar/Materii prime (Plătit din cont) #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Cheltuieli producție #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Cheltuieli operaționale
Publicitate #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Taxe bancare #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Taxe și abonamente #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Asigurare #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Licențe și taxe #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Marketing și promovare #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Mese și divertisment #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Diverse #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Cheltuieli de birou #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Consumabile de birou #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Servicii externe #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Salarii #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Impozit pe salariu #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
 SC. SOLAR ENERGY .SRL
Situația fluxului de numerar (estimare)
Beneficii #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Taxe servicii profesionale #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Impozit pe proprietate #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Chirie #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Reparatii si intretinere #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Transport si livrare #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Telefon #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Training si dezvoltare #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Deplasari #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Utilitati #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Autovehicule #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Altele #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Taxe card de credit #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Altele #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Altele - - - - - - - - - - - - -
Plătite în cont
Cheltuieli non-operaționale
Achiziții capital #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Plăți estimate impozit pe venit - - - #REF! - #REF! - - #REF! - - #REF! #REF!
Plăți dobânzi - - - - - - - - - - - - -
Plăți împrumuturi principale - - - - - - - - - - - - -
Retragererile proprietarului #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Alte ieșiri numerar #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Total Ieșiri numerar #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

Flux de numerar lunar (Intrări – Ieșiri) #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Bilanț numerar inițial #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Bilanț numerar final #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
 SC. SOLAR ENERGY .SRL
Sfârșit de an
Bilanț (estimare)

2019 2020 2021

Active
Active curente
Numerar și echivalente 4,250,476 #REF! #REF!
Conturi de încasat nete - - #REF!
Inventar 9,996 9,996 #REF!
Avansuri 7,140 7,140 #REF!
Alte active curente - - -
Total Active curente $ 4,267,612 $ #REF! $ #REF!

Active fixe
Proprietate, fabrică și echipament 1,919,892 1,919,892 #REF!
Minus: depreciere acumulată #REF! #REF! #REF!
Alte active non-curente - - -
Total Active non-curente $ #REF! $ #REF! $ #REF!

Total Active $ #REF! $ #REF! $ #REF!

Pasive
Pasive curente
Conturi de plată - - #REF!
Linie de credit - - -
Alte pasive curente - - -
Total Pasive curente $ - $ - $ #REF!

Pasive pe termen lung

Împrumuturi 6,664,000 6,664,000 -
Ipoteci - - -
Alte pasive non-curente - - -
Total Pasive non-curente $ 6,664,000 $ 6,664,000 $ -

Total Pasive $ 6,664,000 $ 6,664,000 $ #REF!

Capital propriu
Investiții de capital propriu 14,280 14,280 14,280
Câștiguri reținute #REF! #REF! #REF!
Minus: retragerile proprietarului și investitorilor - #REF! #REF!
Total Capital propriu $ #REF! $ #REF! $ #REF!

Total Pasive şi capital propriu $ #REF! $ #REF! $ #REF!

#REF! #REF! #REF!

09/10/2020 FastTrac Financial Template

Tipăriți toate instrucțiunile Tipăriți fișa capital propriu și investiții

Tipăriți estimările financiare Tipăriți bugetul de investiții estimat pe Anul 1

Tipăriți Bilanțul anterior Tipăriți bugetul de investiții estimat pe Anul 2

Tipăriți programul de plată integrală a salariilor

Tipăriți cheltuielile de start-up Tipăriți programele de depreciere

Tipăriți estimările vânzărilor pe Anul 1 Tipăriți situația veniturilor lunare pe Anul 1

Tipăriți estimările vânzărilor pe Anul 2 Tipăriți situația veniturilor lunare pe Anul 2

Tipăriți estimările inventarului pe Anul 1 Tipăriți situația fluxului de numerar pe Anul 1

Tipăriți estimările inventarului pe Anul 2 Tipăriți situația fluxului de numerar pe Anul 2

Tipăriți cheltuielile operaționale pe Anul 1 Tipăriți situația veniturilor la sfârșit de an

Tipăriți cheltuielile operaționale pe Anul 2 Tipăriți bilanțul de sfârșit de an

Tipăriți analiza indicatorilor