La Unidad Ejecutora Nº 999 el Pueblo, inicia sus operaciones del ejercicio fiscal del 2020, con los siguientes

datos.

1.- Inventario inicial según Relación al 01-01-2020:

  CAJA Y BANCOS S/
1 En Banco de la Nación- Cta. RDR- CUT 450,000.00
2 Donaciones -CUT 50,000.00
3 Transferencias- CUT 80,000.00
4 FONCOMUN 1,500,000.00
  EN ALMACEN  
5 Alimentos de consumo humano 50,340.00
6 Tela Barrigton 140,125.00
7 Combustible 220,456.00
8 Thoner para impresora HP 360 15,220.00
9 Papelería en General 168,200.00
10 material de limpieza 75,430.00
11 Material de electricidad 5,260.00
  EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS  
12 Edificio Administrativo 1,580,400.00
13 Coliseo Deportivo 1,620,000.00
  TERRENOS  
14 Terrenos urbanos 530,280.00
15 Terrenos rurales 100,520.00
  VEHICULOS- MAQUINARIAS Y OTROS  
16 Camionetas de doble cabina 320,420.00
17 Escritorios de oficina 125,123.00
18 Computadoras 80,230.00
  OTROS ACTIVOS  
19 Software 20,000.00
  DEPRECIACIONES  
20 Edificios administrativos -340,820.00
21 otras estructuras -390,120.00
22 vehículos -120,200.00
23 maquinaria, equipos , mobiliario -45,100.00
24 amortización acumulada de inversiones intangibles -5,000.00
     
  PASIVO  
  POR PAGAR BIENES Y SERVICIOS  
25 Bienes 890,320.00
26 servicios 310,200.00
  REMUNERACIONES, PENSIONES Y BENEFICIOS POR PAGAR  
27 Régimen laboral Nº 276 1,230,400.00
28 Régimen laboral Nº 728 830,420.00
  PATRIMONIO  
29 Capitalización Hacienda Nacional Adicional 3,749,854.00
30 Tesoro Público 540,000.00
  RESULTADOS ACUMULADOS  
31 Déficit acumulado -1,320,430.00
     
2.- Se tiene saldos en el Banco de la Nación al 01-01-2020 en las siguientes Ctas.
Nº CTA. CTE. RUBRO DENOMINACION IMPORTE
0750-053320 9 Cta. Cte. Recursos Directamente Recaudados 450,000.00
0750-053320 13 Donaciones 50,000.00
0750-053320 13 Transferencias 80,000.00
0750-053320 07 FONCOMUN- 1,500,000.00
    TOTAL 2,080,000.00

3.- Según Resolución Municipal Nº 125-2019-MJ, de fecha 28 – 12-2019 se aprueba presupuesto institucional de
apertura de ingresos y gastos:
 Fuente Financiamiento Recursos Ordinarios 15 ,000,000.00
 RDR- CUT 2,000,000.00
 Donaciones – CUT 500,000.00
 Transferencias -CUT 400,000.00
 FONCOMUN 2,000,000.00
 Impuestos Municipales – CUT 200,000.00
 Canon, Sobre Canon, Regalías, Rentas Aduaneras y Part. 8,000,000.00
4.- Con Fecha 10-01-2020 se adquiere de “LIBRERÍA LOS ANDES” con Ruc Nº 20223725578; Papel Bond A4 de 75
gramos en la cantidad de 35 millares, por un total de S/ 875.00, Fuente Financiamiento 1 Recursos Ordinarios, según
Orden de compra Nº 001, comprobante de pago Nº 001, que el monto en mención es abonado a su CCI

5.- Con Fecha 08-01-2020 se elabora la Orden de Servicios Nº 001, para efectuar el pago por concepto telefonía fija
s/g recibo Nº 125- 2222 a cargo de Telefonía del Perú SAA. con RUC 20100017491 , afectación presupuestal en la
meta 26 gestión administrativa por la suma de S/ 880.00 con comprobante de Pago Nº 002 de fecha 08-01-2020,
con fuente de Financiamiento Recurso Directamente Recaudados , girándose con cheque Nº 45564528-2 y pagado
por el Bco. de la Nación

6.- La municipalidad, en fecha 09-01-2020, recibió recursos del gobierno por concepto de FONCOMUN la suma de S/
250,000.00

7.- La municipalidad, en fecha 11-01-2020, recaudó por concepto del impuesto predial la suma de S/ 15,000.00, la
misma que fue depositado a la Cta. Bancaria del Banco de la Nación.
8.- Con fecha 15-01-2020, según planilla de viáticos Nº 001, se otorgó viáticos al señor Juan Torres Pino, por la
suma de S/ 480.00 con cargo al rubro 07 FONCOMUN, para realizar gestiones en el MEF., según detalle:
* Viáticos S/ 380.00
* pasaje 100.00
Cabe señalar que el otorgamiento de la asignación de viáticos se efectuó mediante medios electrónicos- CCI

9.- Según Orden de compra Nº 0002 se compró alimentos para el programa del vaso de leche, S/G Factura F002-
2351 de la empresa trabajando Perú y la oficina de tesorería realiza el pago mediante CCI por la suma de S/
11,000.00, con cargo al rubro 00 Recursos ordinarios.
10.- La municipalidad el Pueblo, fecha 20 de enero 2020, compro un terreno valorizado en S/ 100,000.00 de lo cual
se efectúa una contrata con empresa Constructor LUNAcon financiamiento de canon sobre canon
hidroenergético, el pago se realiza mediante CCI.

11.- En fecha 25 de enero se incorpora saldo de balance.

SE PIDE:
1.- Efectuarl libro de inventario y Balances 02 puntos

2.- centralización del inventario y balances al libro Diario 01 punto

3.- desarrollar los asientos contables correspondientes 07 puntos

4 .- Mayorizar los asientos Contables 02 puntos

5.- Formular la Hoja de trabajo – Balance Constructivo 03 puntos

6.- Formular los Estados Financieros. 05 puntos