CONTABILIDAD II Taller No.

Punto 10: Firmamos contrato de arrendamiento $3.500.000. Retenciones:

Renta 3,5%
F.V Canon arrendamiento $ 3,500,000 ICA 10/1000
IVA 19% $ 665,000 Tl retenciones
Varlor factura $ 4,165,000 Deudores varios

Otros ingresos-arrendamiento IVA generado arrendamiento

42 20 10 24 08 01 01

$ 3,500,000 $ 665,000

Ingresos por
Reteica arrendamiento cobrar/arrendamiento.
13 55 18 01 13 45 30

$ 35,000 $ 4,007,500

Punto 11: Nos cancelan arrendamiento bodega R.C Transferencia

Ingresos por
Bancos cobrar/arrendamiento.
11 10 05 13 45 30

$ 4,007,500 $ 4,007,500

Punto 12: Causación de servicios públicos Energía, $400,000

Gasto Energia Gasto acueducto y alcant

51 35 30 51 35 25

400,000 250,000

Serv públicos x pagar

23 35 50
 1,250,000

Libro Auxiliar de bancos Cuenta corriente No. 360306989 Caja social

Fecha Detalles Cheque - C.E.# R.C # Debitos (+)

1-Sep Consigación # 10 20,000,000
5-Sep Canc. Servicio vigilancia Ch 1241 C.E 41 -
6-Sep Canc.F.P 77843 Las Americas Ch 1242 C.E.42 -
7-Sep Abono FV 23100-Procesadora 100 3,500,000
9-Sep Cancel.FP 54222 Publicidad Ch 1243 C.E.43
11-Sep Nos canc. Arrendam FV 101 4,007,500

Libro auxiliar Inventarios - neveras 14 35 36

Fecha Detalles Débitos (+) Créditos (-) Saldo (=)
2-Sep FP 77843 Las Américas $ 6,500,000 $ - $ 6,500,000
3-Sep FV. 23100- Procesadora Ltda $ 2,520,000 $ 3,980,000
$ - $ 3,980,000
$ 3,980,000
$ 3,980,000

Libro auxiliar costo de ventas - neveras 61 35 36

Fecha Detalles Débitos (+) Créditos (-) Saldo (=)
3-Sep FV.23100 -Procesadora $ 2,520,000 $ - $ 2,520,000

Libro auxiliar ventas - neveras 41 35 36

Fecha Detalles Débitos (+) Créditos (-) Saldo (=)
3-Sep FV.23100 -Procesadora $ - $ 4,200,000 -$ 4,200,000

EL CABLE S.A.S
NIT. 901.111.111-1
 BALANCE DE PRUEBA o DE COMPROBACIÓN
08 de Septiembre de 2020
P.U.C Nombre cuentas Débitos Créditos
110505 Caja general 20,000,000 20,000,000
111005 Bancos nacionales 27,507,500 7,922,000
130505 Deudores clientes 4,860,660 3,500,000
134530 Ingresos x C-arrendamiento 4,007,500 4,007,500
135515 Deudores retefte 227,500 -
135518 Deudores Reteica por venta 32,340 -
135518 Reteica arrendamiento 35,000
143536 Inventarios 6,500,000 2,520,000
220505 Proveedores 2,000,000 7,522,450
233525 Honorarios por pagar - 1,498,000
233575 Servicio vigilancia 1,856,000 1,856,000
233550 Serv públicos x pagar - 1,250,000
233595 Servicio de publidad x P - 4,066,000
236515 Retefte honorarios x P - 154,000
236525 Retefte vigilancia x P - 32,000
236525 Retefte publicidad x P - 418,000
236540 Retefte compas x P - 162,500
236801 Reteica compras - 50,050
236801 Reteica honorarios - 14,000
236801 Reteica vigilancia - 16,000
236801 Reteica publicidad - 38,000
240801 IVA generado venta - 798,000
240801 IVA generado arrendamiento - 665,000
240802 IVA descontable compras 1,235,000 -
240803 IVA descontable vigilancia 304,000 -
240803 IVA descontable hon juridicos 266,000 -
240803 IVA descontable hon publicid 722,000 -
311505 Aporte capital - 20,000,000
413536 Ingresos operacionales - 4,200,000
422010 Ingresos No operacionales/arr - 3,500,000
511025 Gasto hon asesoria jurídica 1,400,000 -
513525 Servicio Acueducto y alcantar. 250,000 -
-
-
-
-
-

Sumas iguales $ 71,203,500 $ 84,189,500

 $ 3,500,000
$ 122,500
$ 35,000
$ 157,500
ores varios $ 4,007,500

Retefte popr cobrar

arrendam
13 55 15 01

$ 122,500

$ 4,165,000 Creditos
$ 4,165,000 Débitos

Agua $250,000 Telefono $500,000, gas $100,000

Gasto teléfono Gasto gas

51 35 35 51 35 55

$ 500,000 $ 100,000
11 10 05 01

Créditos(-) Saldos (=)

- 20,000,000
1,856,000 18,144,000
2,000,000 16,144,000
- 19,644,000
4,066,000 15,578,000
19,585,500
19,585,500
19,585,500