Correcta

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0 qaid=11250198& 0
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Enunciado de la pregunta

Las ventas de su empresa ascienden a 1.000 millones. El tiempo que tarda en vender sus
productos y cobrar dichas ventas es de 120 días (Ciclo de maduración de stocks y clientes).
¿qué inversión representa para la empresa, esa circunstancia?

Seleccione una:
a. 225,5 millones.
b. 1.200 millones.
c. 328,8 millones.
- Inversión (Capital Trabajo Bruto) = Ventas * Ciclo/365 días
INVERSIÓN = 1.000 *120/365 días = 328,8 millones
d. 120 millones.
Retroalimentación

La respuesta correcta es: 328,8 millones.

Correcta
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0 qaid=11250202& 0
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Enunciado de la pregunta

El Plazo medio de cobro:

Seleccione una:
a. Ciclo de conversión en efectivo.
b. Ciclo que va desde la venta al cobro.
c. Plazo promedio de tiempo que se requiere para convertir en efectivo las cuentas por
cobrar de la empresa.
Consiste en el plazo promedio de tiempo que se requiere para convertir en efectivo las
cuentas por cobrar de la empresa, es decir, para cobrar el efectivo que resulta de una venta. El
periodo de cobranza de las cuentas por cobrar también se conoce como días de venta
pendientes de cobro y se calcula dividiendo las cuentas por cobrar entre el promedio de
ventas a crédito por día.
d. Periodo de diferimiento de las cuentas por pagar.
Retroalimentación

La respuesta correcta es: Plazo promedio de tiempo que se requiere para convertir en efectivo
las cuentas por cobrar de la empresa.

Pregunta 3
Correcta
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0 qaid=11250197& 0
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Enunciado de la pregunta

¿Qué significa el sistema MANGULI?

Seleccione una:
a. Sistema para la identificación del riesgo de una empresa.
b. Margen Anual Neto - Gastos Unificados Liquidación de Interes.
Es el margen de la operación, utilizando siempre como coste de referencia el EURIBOR, es
decir, ligando el coste de todas las operaciones de financiación, y reflejando esta forma de
fijación del tipo de interés en el propio contrato de la operación de financiación.
c. Margen bruto del negocio de la entidad con la empresa.
d. Sistema de control interno de las Entidades bancarias.
Retroalimentación

La respuesta correcta es: Margen Anual Neto - Gastos Unificados Liquidación de Interes.

Pregunta 4
Correcta
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 0 qaid=11250200& 0
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Enunciado de la pregunta

El netting intercompany:

Seleccione una:
a. La financiación se realiza entre filiales.
b. La financiación la aporta directamente la matriz.
c. Implica la creación de un centro coordinador para la gestión de todos los cobros y
pagos del grupo.
Implantar un netting intercompany implica la creación de un Centro Coordinador que gestione
todos los cobros y pagos del grupo. Normalmente no supone una traspaso de fondos desde la
filial al Centro Coordinador, sino que los movimientos de fondos se incorporan como
préstamos intragrupo.
d. Es un proceso de sindicación de bancos.
Retroalimentación

La respuesta correcta es: Implica la creación de un centro coordinador para la gestión de

todos los cobros y pagos del grupo.

Pregunta 5
Correcta
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0 qaid=11250199& 0
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Enunciado de la pregunta

Las empresas con Factoring (sin recurso) reduce el riego de impago.

Seleccione una:
a. Verdadero.
Disponer de un contrato de factoring le puede suponer evitar muchos impagados, ya que ante
morosos, la fuerza de la reclamación o recuperación de impagados estará respaldada por una
entidad financiera que sí que está acostumbrada y que sí dispone de los medios técnicos,
humanos y económicos para realizar una gestión de impagados eficiente.
b. Sólo a empresas clientes del Estado.
c. Sólo a empresas con clientes extranjeros.
d. Falso.
Retroalimentación

La respuesta correcta es: Verdadero.

Pregunta 6
Correcta
Puntúa 1,00 sobre 1,00

0 qaid=11250206& 0
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Enunciado de la pregunta

En la compra de una Put, el comprador de la opción tiene una visión del valor del activo:

Seleccione una:
a. Alcista.
b. Bajista.
La OPCION PUT, da a su comprador el derecho, pero no la obligación, de vender un
determinado activo subyacente en un fecha prefijada, por lo que estará dispuesto a pagar la
prima ante su estimación bajista de valor del mismo.
c. Estable.
d. Depende.
Retroalimentación

La respuesta correcta es: Bajista.

Pregunta 7
Correcta
Puntúa 1,00 sobre 1,00
 0 qaid=11250201& 0
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Enunciado de la pregunta

¿Qué dos métodos tradicionales existen para la valoración de la relación banco-empresa?

Seleccione una:
a. La CIRBE y el RAE.
b. Balance Banco-Empresa y la Cuenta de resultados Banco-Empresa.
Con ambos datos, se valoran todas las posiciones que tiene la empresa con la Entidad y el
resultado que deja al Banco.
c. El Balance Banco-Empresa y el Balance de la Empresa.
d. Ninguna de las respuestas es correcta.
Retroalimentación

La respuesta correcta es: Balance Banco-Empresa y la Cuenta de resultados Banco-Empresa.

Pregunta 8
Correcta
Puntúa 1,00 sobre 1,00

0 qaid=11250205& 0
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Enunciado de la pregunta

La Tesorería como centro de beneficio permitirá:

Seleccione una:
a. Valorar las diferencias entre la remuneración de los fondos y el coste de los mismos
por divisiones
La Tesorería como centro de beneficios permite obtener como resultado el imputar costes
financieros y de servicio a las unidades deficitarias, así como imputar beneficios financieros a
las unidades excedentarias, así como la gestión conjunta de ambas posiciones entre unidades.
b. La Tesorería no se puede medir.
 c. Controlar los gastos financieros.
d. Ninguna de las respuestas es correcta.
Retroalimentación

La respuesta correcta es: Valorar las diferencias entre la remuneración de los fondos y el
coste de los mismos por divisiones

Pregunta 9
Correcta
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0 qaid=11250203& 0
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Enunciado de la pregunta

En la actualidad, ¿de quién depende en general el área de la gestión de Tesorería?

Seleccione una:
a. Departamento de Finanzas.
Tradicionalmente la tesorería ha sido en muchas empresas una parte de la contabilidad que se
ocupa de los cobros y pagos y con ello del departamento de control. Sin embargo, en la
actualidad la figura actual del “Tesorero”, pasa a depender del Director Financiero, con un
área de gestión propia y dinámica.
b. Departamento de Control Financiero.
c. Director Comercial.
d. Director General.
Retroalimentación

La respuesta correcta es: Departamento de Finanzas.

Pregunta 10
Correcta
Puntúa 1,00 sobre 1,00
 0 qaid=11250204& 0
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Enunciado de la pregunta

Señala los tres riesgos fundamentales que debe gestionar la unidad de tesorería de una
empresa:

Seleccione una:
a. Divisas, Tipos de interés y Traslación.
b. Operativo, Materias Primas y Seguros.
c. Económico, País, y Bancario.
d. Liquidez, Tipo de Interés y Tipo de Cambio.
La gestión de los riesgos más relevantes existente en una compañía, liquidez, tipos de interés
y tipos de cambio, y cómo cubrirlos, suele recaer en los departamentos de Tesorería de las
empresas, siendo importante definir bien los objetivos a cumplir en cada uno de ellos con los
máximos responsables de la compañía.
Retroalimentación

La respuesta correcta es: Liquidez, Tipo de Interés y Tipo de Cambio