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Comercio Exterior.
Objetivo
Conocer e identificar las obligaciones de los
Agentes Aduanales, importadores y
exportadores con motivo de la actividad
vulnerable regulada por la LFPIORPI, así
como las medidas necesarias para prevenir
la comisión de infracciones, así como la
actualización de sanciones derivadas del
incumplimiento a las disposiciones
administrativas y penales.
Temario
I. Marco Normativo
VIII.Reincidencia-Cancelación de Patente
X. Visitas de Verificación
➢ Reglamento de la LFPIORPI
➢ Anexos
➢ Resolución por la que se expiden los formatos oficiales de los avisos e informes que deben
presentar quienes realicen Actividades Vulnerables
➢ RESOLUCIÓN por la que se expide el formato oficial para el alta y registro de quienes realicen
actividades vulnerables.
➢ Establecer medidas y procedimientos para prevenir y detectar actos u operaciones con recursos de
procedencia ilícita.
➢ Recabar elementos para investigar y perseguir los delitos de operaciones con recursos de procedencia ilícita.
Fechas Importantes:
➢ 17 de julio de 2013: entrada en vigor de la Ley
a) Vehículos terrestres, aéreos y marítimos, nuevos y usados, cualquiera que sea el valor de los
bienes;
b) Máquinas para juegos de apuesta y sorteos, nuevas y usadas, cualquiera que sea el valor de
los bienes;
c) Equipos y materiales para la elaboración de tarjetas de pago, cualquiera que sea el valor
de los bienes;
d) Joyas, relojes, Piedras Preciosas y Metales Preciosos, cuyo valor individual sea igual o
superior al equivalente a cuatrocientas ochenta y cinco veces el salario mínimo vigente en el
Distrito Federal;
e) Obras de arte, cuyo valor individual sea igual o superior al equivalente a cuatro mil
ochocientas quince veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal;
Las actividades anteriores serán objeto de Aviso en todos los casos antes señalados,
atendiendo lo establecido en el artículo 19 de la presente Ley;
Anexo A Mercancía:
LFPIORPI :
ART 17 F XIV
REGLAMENTO
Y REGLAS DE
CARÁCTER
GENERAL
Obligaciones (Artículo 18
LFPIORPI)
➢ Identificar y verificar la identidad de los Clientes y Usuarios basándose en credenciales o documentos
oficiales. Conservar copia.
➢ Constancia de existencia de dueño beneficiario, manifestación bajo protesta de decir verdad que:
✓ Si lo conoce y lo identifica
✓ No lo conoce
Obligaciones (Artículo 18 LFPIORPI)
➢ Custodiar, proteger, resguardar y evitar la destrucción u ocultamiento de información o documentación.
Manuales
➢ Agente Aduanal: abstenerse de llevar a cabo el acto u operación cuando los clientes no proporcionen la
información y documentación.
Confirmar la veracidad de la información y documentación
proporcionada, tal es el caso de las INE presentadas para
identificarse, corroborando su vigencia en la siguiente liga:
http://listanominal.ine.mx/
Presentación de informes en ceros
RCG LFPIORPI 25. Quienes realicen Actividades Vulnerables y no hayan llevado a cabo
actos u operaciones que sean objeto de Aviso o que los mismos se ubiquen en los
supuestos previstos en el artículo 27 Bis de estas Reglas, durante el mes que corresponda,
deberán remitir en el formato señalado en el referido artículo 24 un informe en el
que sólo se llenarán los campos relativos a la identificación de quien realice la
Actividad Vulnerable el periodo que corresponda, así como el señalamiento de que
en el periodo correspondiente no se realizaron actos u operaciones objeto de
Aviso o que los mismos se ubican en los supuestos previstos en el artículo 27 Bis de estas
Reglas. Lo establecido en este artículo también será aplicable para las personas que
presenten los Avisos conforme a lo establecido en los artículos 16 y 17 del Reglamento.
Infracciones y Sanciones
Reincidencia-Cancelación de Patente
➢ Incurrir nuevamente en cualquiera de las infracciones antes señaladas
• Artículo 400 Bis 1. Las penas previstas en este Capítulo se aumentarán desde un tercio hasta
en una mitad, cuando el que realice cualquiera de las conductas previstas en el artículo 400
Bis de este Código tiene el carácter de consejero, administrador, funcionario,
empleado, apoderado o prestador de servicios de cualquier persona sujeta al
régimen de prevención de operaciones con recursos de procedencia ilícita, o las
realice dentro de los dos años siguientes de haberse separado de alguno de
dichos cargos.
• Asimismo, las penas previstas en este Capítulo se aumentarán hasta en una mitad
si quien realice cualquiera de las conductas previstas en el artículo 400 Bis,
fracciones I y II, utiliza a personas menores de dieciocho años de edad o
personas que no tienen capacidad para comprender el significado del hecho o que
no tiene capacidad para resistirlo.
DELITOS
CÓDIGO PENAL FEDERAL
Artículo 400 Bis. Se impondrá de cinco a quince años de prisión y de mil a cinco mil
días multa al que, por sí o por interpósita persona realice cualquiera de las siguientes
conductas:
I. Adquiera, enajene, administre, custodie, posea, cambie, convierta,
deposite, retire, dé o reciba por cualquier motivo, invierta, traspase,
transporte o transfiera, dentro del territorio nacional, de éste hacia el
extranjero o a la inversa, recursos, derechos o bienes de cualquier
naturaleza, cuando tenga conocimiento de que proceden o representan el
producto de una actividad ilícita, o
II. Oculte, encubra o pretenda ocultar o encubrir la naturaleza, origen,
ubicación, destino, movimiento, propiedad o titularidad de recursos,
derechos o bienes, cuando tenga conocimiento de que proceden o
representan el producto de una actividad ilícita.
Para efectos de este Capítulo, se entenderá que son producto de una actividad ilícita,
los recursos, derechos o bienes de cualquier naturaleza, cuando existan indicios
fundados o certeza de que provienen directa o indirectamente, o representan las
ganancias derivadas de la comisión de algún delito y no pueda acreditarse su legítima
procedencia.
DELITOS
CÓDIGO PENAL FEDERAL
Encubrimiento
Artículo 400.- Se aplicará prisión de tres meses a tres años y de quince a sesenta días multa, al que:
I.- Con ánimo de lucro, después de la ejecución del delito y sin haber participado en éste, adquiera,
reciba u oculte el producto de aquél a sabiendas de esta circunstancia.
Si el que recibió la cosa en venta, prenda o bajo cualquier concepto, no tuvo conocimiento de la
procedencia ilícita de aquélla, por no haber tomado las precauciones indispensables para asegurarse
de que la persona de quien la recibió tenía derecho para disponer de ella, la pena se disminuirá hasta
en una mitad;
II.- Preste auxilio o cooperación de cualquier especie al autor de un delito, con conocimiento de esta
circunstancia, por acuerdo posterior a la ejecución del citado delito;
III.- Oculte o favorezca el ocultamiento del responsable de un delito, los efectos, objetos o
instrumentos del mismo o impida que se averigüe;
IV. Requerido por las autoridades, no dé auxilio para la investigación de los delitos o para la
persecución de los delincuentes;
V. No procure, por los medios lícitos que tenga a su alcance y sin riesgo para su persona, impedir la
consumación de los delitos que sabe van a cometerse o se están cometiendo, salvo que tenga
obligación de afrontar el riesgo, en cuyo caso se estará a lo previsto en este artículo o en otras
normas aplicables;
DELITOS
CÓDIGO PENAL FEDERAL
VI. Altere, modifique o perturbe ilícitamente el lugar, huellas o vestigios del hecho delictivo, y
VII. Desvíe u obstaculice la investigación del hecho delictivo de que se trate o favorezca que el
inculpado se sustraiga a la acción de la justicia.
No se aplicará la pena prevista en este artículo en los casos de las fracciones III, en lo referente al
ocultamiento del infractor, y IV, cuando se trate de:
c) Los que estén ligados con el delincuente por amor, respeto, gratitud o estrecha amistad derivados
de motivos nobles.
El juez, teniendo en cuenta la naturaleza de la acción, las circunstancias personales del acusado y las
demás que señala el artículo 52, podrá imponer en los casos de encubrimiento a que se refieren las
fracciones I, párrafo primero y II a IV de este artículo, en lugar de las sanciones señaladas, hasta las
dos terceras partes de las que correspondería al autor del delito; debiendo hacer constar en la
sentencia las razones en que se funda para aplicar la sanción que autoriza este párrafo.
Expediente Único de
Tipo de
cliente: Identificación
Bajo o alto
riesgo
ANEXOS
3,4,4 BIS, 5,
6, 6 BIS, 7
BIS 8
SOLICITUD DE
INFORMACIÓN Y
DOCUMENTACIÓN
INTEGRACIÓN DE EXPEDIENTE ÚNICO DE IDENTIFICACIÓN
PERSONAS MORALES MEXICANAS (ANEXO 4 RCG – LFPIORPI)
• DOCUMENTO EN EL QUE SE ASIENTEN LOS SIGUIENTES DATOS:
• Denominación o razón social;
• Fecha de constitución;
• País de nacionalidad;
• Actividad, giro mercantil, actividad u objeto social para los casos en que se
establezca una Relación de Negocios;
• Domicilio completo,
• Número(s) de teléfono de dicho domicilio, incluida la clave de larga distancia y, en
su caso, extensión, cuando cuenten con aquél;
• Correo electrónico, en su caso;
• Clave del Registro Federal de Contribuyentes, cuando cuente con ella, y
• Nombre completo, fecha de nacimiento, clave del RFC o CURP del representante,
apoderados legales o personas que realicen el acto u operación a nombre de la
persona moral de que se trate.
INTEGRACIÓN DE EXPEDIENTE ÚNICO DE IDENTIFICACIÓN
• Testimonio o copia certificada del instrumento público que acredite su constitución e
inscripción en el registro público que corresponda.
• Cédula de Identificación Fiscal expedida por el SAT, en caso de contar con ésta.
• Testimonio o copia certificada del instrumento que contenga los poderes del representante
o apoderados legales, expedido por fedatario público, cuando no estén contenidos en el
instrumento público que acredite la constitución de la persona moral de que se trate, así
como la identificación oficial vigente de cada uno de estos.
• Constancia por la que se acredite que quien realice la Actividad Vulnerable solicitó a su
Cliente o Usuario información acerca de si tiene conocimiento de la existencia del Dueño
Beneficiario, la cual deberá estar firmada por el Cliente o Usuarios.
INTEGRACIÓN DE EXPEDIENTE ÚNICO DE IDENTIFICACIÓN
PERSONAS FÍSICAS MEXICANAS (ANEXO 3 RCG – LFPIORPI)
• DOCUMENTO EN EL QUE SE ASIENTEN LOS SIGUIENTES DATOS:
• Nombre completo sin abreviaturas
• Fecha de nacimiento;
• País de nacimiento;
• Actividad, ocupación, profesión, actividad o giro del negocio al que se dedique el
Cliente o Usuario, para los casos en que se establezca una Relación de Negocios;
• Domicilio de residencia completo,
• Número(s) de teléfono de dicho domicilio, incluida la clave de larga distancia y, en
su caso, extensión, cuando cuenten con aquél;
• Correo electrónico, en su caso;
• Clave del RFC y CURP cuando cuente con ellas,
• Datos de la identificación con la que se identificó, consistentes en: nombre de la
identificación; autoridad que la emite, y número de la misma
INTEGRACIÓN DE EXPEDIENTE ÚNICO DE IDENTIFICACIÓN
➢ Juicio de Nulidad
➢ Juicio de Amparo
Los numerales indicados, al señalar y desarrollar las obligaciones de quienes realizan las
actividades vulnerables a que se refiere el artículo 17 de la Ley Federal para la Prevención e
Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, como es identificar y
verificar la identidad de los clientes y/o usuarios, así como presentar avisos relacionados con
actos u operaciones de actividades vulnerables, y enviar esa información al Servicio de
Administración Tributaria, entre otras, no violan el derecho a la legalidad, reconocido en el
artículo 16 de la Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos, toda vez que ello
corresponde a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, quien tiene la facultad de emitir
actos administrativos que cumplan con los parámetros constitucionales, y porque está
constreñida a desarrollar sus facultades de verificación exclusivamente en relación con la
información o documentación relacionada con las actividades vulnerables, y durante su
desarrollo, debe sujetarse a lo dispuesto por la Ley mencionada.
EXTINCIÓN DE DOMINIO. LA PRESUNCIÓN DERIVADA DE LA INSCRIPCIÓN EN EL
REGISTRO PÚBLICO DE LA PROPIEDAD QUE VERSA SOBRE LA TITULARIDAD DEL
INMUEBLE ES IURIS TANTUM, POR LO QUE PUEDE DESVIRTUARSE SI SE
DEMUESTRA QUE LA ADQUISICIÓN SE REALIZÓ CON RECURSOS DE
PROCEDENCIA ILÍCITA DE UN TERCERO.
El artículo 3010 del Código Civil Federal prevé una presunción de que todo derecho
debidamente inscrito en el Registro Público de la Propiedad existe y que pertenece a su
titular registral, la cual da certeza al ordenamiento jurídico respecto de la propiedad de los
bienes inmuebles, en especial para que los terceros de buena fe puedan estar ciertos del
derecho del titular registral; sin embargo, dicha presunción versa exclusivamente sobre la
titularidad del inmueble, por lo que no impide que el acto jurídico que dio lugar a esa
transmisión de propiedad pueda impugnarse o demostrarse que la adquisición se realizó
con recursos de procedencia ilícita de un tercero. De ahí que tanto la presunción que brinda
el Registro Público de la Propiedad, como la que deriva del derecho de accesión son iuris
tantum, por lo cual el artículo 22 de la Constitución Política de los Estados Unidos
Mexicanos, autoriza desvirtuarlas cuando existan elementos suficientes para acreditar que
el verdadero dueño del inmueble registrado es una tercera persona y sea producto de los
hechos ilícitos constitutivos de los delitos especificados en dicho precepto constitucional,
pues el Constituyente pretende sancionar el caso de los prestanombres o testaferros.
PREVENCIÓN E IDENTIFICACIÓN DE OPERACIONES CON RECURSOS DE
PROCEDENCIA ILÍCITA. EL REGLAMENTO Y LAS REGLAS DE CARÁCTER
GENERAL A QUE SE REFIERE LA LEY FEDERAL RELATIVA, NO VIOLAN LOS
PRINCIPIOS DE RESERVA DE LEY Y DE SUBORDINACIÓN JERÁRQUICA.
Los numerales indicados, al señalar y desarrollar las obligaciones de quienes realizan las actividades
vulnerables a que se refiere el artículo 17 de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de
Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, como es identificar y verificar la identidad de los
clientes y/o usuarios, así como presentar avisos relacionados con actos u operaciones de actividades
vulnerables, y enviar esa información al Servicio de Administración Tributaria, entre otras, no violan
el derecho a la legalidad, reconocido en el artículo 16 de la Constitución Política de los Estados
Unidos Mexicanos, toda vez que ello corresponde a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público,
quien tiene la facultad de emitir actos administrativos que cumplan con los parámetros
constitucionales, y porque está constreñida a desarrollar sus facultades de verificación
exclusivamente en relación con la información o documentación relacionada con las actividades
vulnerables, y durante su desarrollo, debe sujetarse a lo dispuesto por la Ley mencionada.
OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILÍCITA. EL ARTÍCULO 400 BIS, PÁRRAFO
SEXTO, DEL CÓDIGO PENAL FEDERAL, VIGENTE HASTA EL 14 DE MARZO DE 2014, NO VULNERA
EL PRINCIPIO DE PRESUNCIÓN DE INOCENCIA.
El precepto citado, al prever que son producto de una actividad ilícita los recursos, derechos o bienes de
cualquier naturaleza, cuando existan indicios fundados o certeza de que provienen directa o indirectamente,
o representan las ganancias derivadas de la comisión de algún delito y no pueda acreditarse su legítima
procedencia, no vulnera el principio de presunción de inocencia, pues la determinación de tal elemento
normativo exige comprobar que la actividad de la que proceden los recursos es ilícita, para lo cual, el
Ministerio Público debe aportar indicios fundados, cuya valoración permita tener certeza de que provienen o
representan las ganancias derivadas de la comisión de algún delito, por lo que no debe considerarse que la
frase "y no pueda acreditarse su legítima procedencia" revierta la carga de la prueba al inculpado, eximiendo
al Ministerio Público de la obligación que tiene en términos de los artículos 21 y 102 de la Constitución
Política de los Estados Unidos Mexicanos, ya que la hipótesis en él contenida sólo constituye una
presunción iuris tantum, al admitir prueba en contrario; es decir, este señalamiento no obliga al inculpado a
demostrar la licitud de la procedencia de los recursos, toda vez que ello constituye el reconocimiento del
derecho de defensa que le asiste. Consecuentemente, el artículo 400 bis, párrafo sexto, del Código Penal
Federal, vigente hasta el 14 de marzo de 2014, alude a la forma en que el imputado decide ejercer su
defensa frente a las pruebas aportadas en su contra, en el entendido de que si aquél no acredita la legítima
procedencia de los recursos, dicha circunstancia, por sí sola, tampoco releva al Ministerio Público de
recabar el acervo probatorio que acredite la existencia del delito y la responsabilidad penal; de ahí que no se
está en presencia de una obligación, sino de un derecho que se puede ejercer o no y, en consecuencia,
tampoco obliga al imputado a declarar en su contra.
Criterios del Poder Judicial de la Federación
PREVENCIÓN E IDENTIFICACIÓN DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILÍCITA. EL
ARTÍCULO 18, FRACCIÓN IV, DE LA LEY FEDERAL RELATIVA, NO IMPONE A LOS PARTICULARES LA
OBLIGACIÓN DE PRESTAR UN SERVICIO PÚBLICO.
El precepto y fracción citados prevén para quienes realicen actividades vulnerables la obligación de custodiar, proteger,
resguardar y evitar la destrucción u ocultamiento de la información y documentación que sirva de soporte a la actividad
vulnerable, así como la que identifique a sus clientes o usuarios; asimismo, obliga a conservar la información y
documentación referida de forma física o electrónica por un plazo de cinco años, contado a partir de la fecha de la
realización de la actividad vulnerable, salvo que las leyes de la materia de las entidades federativas establezcan un plazo
diferente. Ahora bien, esta Primera Sala de la Suprema Corte de Justicia de la Nación estima que dichas obligaciones no
implican la prestación de un servicio público que, en todo caso, correspondería al Estado, o uno distinto de aquellos que la
Constitución Política de los Estados Unidos Mexicanos considera como obligatorios, es decir, el de las armas, el de los
jurados, los concejiles o los de elección popular; por el contrario, las obligaciones a que se refieren el precepto y fracción
referidos forman parte de la coordinación interinstitucional prevista en el artículo 2 del propio ordenamiento, es decir, a
aquella que tiene como fines recabar elementos útiles para investigar y perseguir los delitos de operaciones
con recursos de procedencia ilícita, los relacionados con estos últimos, las estructuras financieras de las
organizaciones delictivas y evitar el uso de los recursos para su financiamiento, máxime que proteger el
sistema financiero y la economía nacional del blanqueo de recursos provenientes de actividades ilícitas es
una labor compleja que atañe, para su eficaz combate, no sólo a los órganos de gobierno, sino también
requiere de la colaboración de los gobernados y, más aún, de aquellos dedicados a actividades consideradas
por la propia ley y las mejores prácticas internacionales como susceptibles de utilizarse para el lavado de
dinero.
Criterios del Poder Judicial de la Federación
PREVENCIÓN E IDENTIFICACIÓN DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILÍCITA. EL ARTÍCULO 4 DEL
REGLAMENTO DE LA LEY FEDERAL RELATIVA, AL ESTABLECER QUE CORRESPONDEN AL SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN
TRIBUTARIA DIVERSAS FACULTADES DE CONTROL Y VIGILANCIA DE LAS PERSONAS QUE REALICEN ACTIVIDADES
VULNERABLES, NO CONTRAVIENE LOS PRINCIPIOS DE RESERVA DE LEY Y DE SUBORDINACIÓN JERÁRQUICA.
El Pleno de la Suprema Corte de Justicia de la Nación, en la tesis P. CXLIII/2000, publicada en el Semanario Judicial de la Federación y su
Gaceta, Novena Época, Tomo XII, septiembre de 2000, página 44, de rubro: "SERVICIO DE ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA. SUS
CARACTERÍSTICAS LE OTORGAN LA NATURALEZA JURÍDICA DE UN ÓRGANO DESCONCENTRADO DE LA SECRETARÍA DE HACIENDA Y
CRÉDITO PÚBLICO.", determinó, por una parte, que acorde con el artículo 1o. de la Ley del Servicio de Administración Tributaria, éste es un
órgano desconcentrado de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público y, por otra, que carece de personalidad jurídica propia, pues ningún
precepto le confiere una distinta de la que corresponde a la dependencia centralizada señalada, ni goza de independencia para tomar
decisiones de propia autoridad. Por su parte, la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia
Ilícita reconoce a la secretaría como autoridad competente para velar por la observancia de sus disposiciones. En consecuencia, el artículo 4
del reglamento de dicho ordenamiento, al establecer que el Servicio de Administración Tributaria tendrá diversas facultades de
control y vigilancia de las personas que realicen las actividades vulnerables establecidas en el artículo 17 de su ley, por
ejemplo, integrar y mantener actualizado el padrón relativo; recibir los avisos de quienes las lleven a cabo y remitirlos a la
Unidad de Inteligencia Financiera; vigilar el cumplimiento de las obligaciones de la presentación de esos avisos y, en su
caso, requerirlos cuando los sujetos obligados no los exhiban en los plazos establecidos en la ley, el reglamento y las
demás disposiciones jurídicas aplicables, no contraviene los principios de reserva de ley y de subordinación jerárquica a los
que está sujeta la facultad reglamentaria del Ejecutivo Federal, porque éste puede determinar que la Secretaría de
Hacienda y Crédito Público se apoye en su órgano desconcentrado para la eficaz atención y el eficiente despacho de los
asuntos de su competencia, aunado a que el reglamento mencionado sólo desarrolla el cómo de las disposiciones
vinculadas con la obligación de presentar los avisos aludidos.
Criterios del Poder Judicial de la
Federación
Acorde con el precepto constitucional citado, la facultad de investigación de los delitos corresponde al
Ministerio Público y a las policías; sin embargo, dicha facultad no se transgrede con las atribuciones
otorgadas a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, por sí o a través de sus Unidades, en el
artículo 6 de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de
Procedencia Ilícita, porque estas facultades no constituyen propiamente una investigación, ya que, en
caso de advertir hechos que pudieran constituir delitos, la Secretaría deberá presentar la
denuncia ante la autoridad correspondiente, es decir, ante el Ministerio Público, quien
continuará con su investigación y persecución.
Criterios del Poder Judicial de la
Federación
OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILÍCITA. PARA ACREDITAR EL CUERPO DE ESTE DELITO PREVISTO EN EL
ARTÍCULO 400 BIS DEL CÓDIGO PENAL FEDERAL, BASTA CON QUE NO SE DEMUESTRE LA LEGAL PROCEDENCIA DE ÉSTOS Y EXISTAN
De la evolución histórica del delito de operaciones con recursos de procedencia ilícita, previsto en el artículo 400 Bis del Código Penal Federal, y los
compromisos contraídos por los Estados Unidos Mexicanos en diversas reuniones internacionales, entre ellas, la Convención de las Naciones Unidas
contra el Tráfico Ilícito de Estupefacientes y Sustancias Psicotrópicas (Convención de Viena de 1988), la Convención de las Naciones Unidas contra la
Delincuencia Organizada Transnacional (Convención de Palermo) y el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), la tutela a los bienes jurídicos
protegidos ha sido ampliada, porque aun cuando el nacimiento formal de la figura típica tuvo como detonante el narcotráfico y la delincuencia
organizada; sin embargo, el desarrollo de las conductas criminales ha rebasado el pensamiento del legislador al momento de su creación; de ahí que en
la actualidad, entre otros, comprenda la salud pública, la vida, la integridad física, el patrimonio, la seguridad de la Nación, la estabilidad y el sano
desarrollo de la economía nacional, la libre competencia, la hacienda pública, la administración de justicia y la preservación de los derechos humanos.
Por tanto, para acreditar el cuerpo del delito de referencia, no es imprescindible probar la existencia de un tipo penal diverso o que los recursos
provengan del narcotráfico o de la delincuencia organizada, sino que basta con que no se demuestre la legal procedencia de los bienes y existan indicios
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