Puntos Finos de Las Obligaciones de La Ley Antilavado

Puntos Finos de las
Obligaciones de la Ley
Antilavado.
Puntos finos de las obligaciones de la Ley Antilavado
PAULO JOSE ANTONIO

MAGAÑA RODRIGUEZ LEURA MENDOZA
● Corredor Público No. 5 ● Contador Público
del Estado de San Luis
Potosí ● Especialista en PLD
● Mediador Privado con fe

pública No. 272 de la
CDMX
● Profesionista en materia
de Prevención de
Operaciones con
Recursos de
Procedencia Ilícita
certificado por la CNBV
“El que no arriesga

no gana”
“El que no mitiga su

riesgo no gana”
Antecedentes Marco Normativo Internacional
● Acta del Secreto Bancario de los Estados

Unidos de América (1970)
● Acta de Control de Lavado de Dinero (Money

Laudering Control Act 1986)
● Grupo de Acción Financiera Internacional

(1989)
GAFI
● Mandato
● Funciones
● Miembros
Etapas del lavado de dinero

1.3.2 Estratificación,
distribución o
enmascaramiento
Separación de fondos ilícitos de su
fuente de origen. Requiere borrar la
pista para impedir todo intento de
seguirla, contempla la creación de
complejas capas de transacciones
financieras para enmascarar el
1.3.1 Colocación rastro, la fuente y la titularidad de los 1.3.3 Integración
El lavador de dinero ingresa fondos fondos. Distribuye a través de El delincuente debe volver a tener el
ilegales en el Sistema Financiero. múltiples operaciones. dinero a su disposición, pero alejado
El sujeto activo distribuye grandes de toda investigación, con la
sumas de dinero en efectivo en finalidad de aparentar una operación
cantidades más pequeñas y luego legal. Es difícil distinguir entre la
las deposita en la cuenta bancaria, o riqueza legal e ilegal. Los fondos
bien, compra una serie de se desplazan hacía negocios
instrumentos monetarios que legítimos.
ingresa a cuentas en otras ciudades.
Las 40 recomendaciones
Recomendación 1
Evaluación de riesgos y aplicación de un

enfoque basado en riesgos (EBR).
Recomendación 3
Delito de Lavado de Activos.
Definición: Procesamiento de las ganancias

derivadas de la actividad criminal para
disfrazar su procedencia ilícita, permitiendo a
los criminales gozar de ellas sin arriesgar su
fuente. (GAFI).
Tesis aislada con número de registro 2018000, de rubro: “LAVADO O

BLANQUEO DE CAPITALES. SU CONCEPTO”, emitida por el Cuarto
Tribunal Colegiado en Materia Administrativa del Primer Circuito.
Recomendación 22
Actividades y Profesiones no
Financieras Designadas (APNFD):
Debida Diligencia del Cliente.
Recomendación 23
Actividades y Profesiones no
Financieras Designadas (APNFD):
Otras medidas.
Recomendación 24
Transparencia y Beneficiario Final de

las personas jurídicas.
Recomendación 25
Transparencia y Beneficiario Final de

estructuras jurídicas.
Recomendación 28
Regulación y supervisión de APNFD

(Actividades y Profesiones No
Financieras Designadas).
Antecedentes de la
LFPIORPI
● Código Fiscal de la Federación (1989).
● Código Penal 400 Bis.
● Informe de Evaluación Mutua, Octubre

2008.
● Estrategia Nacional para la Prevención y el

Combate al Lavado de Dinero y
Financiamiento al Terrorismo, Agosto 2010.
○ Información y Organización.
○ Marco Normativo.
○ Supervisión basada en Riesgo y Procedimientos
Eficaces.
○ Transparencia y rendición de cuentas.
● 26 de Agosto de 2010.
● Cámara de Senadores, Abril 2011.
● Informe de Avance de la Evaluación Mutua de

Diciembre de 2008, Seguimiento Intensificado.
Régimen transitorio de la Ley

Ley Federal para la Prevención e

Identificación de Operaciones con
Recursos de Procedencia Ilícita
LFPIORPI
“Ley Antilavado”
Objetivo de Ley
Proteger el Sistema Financiero y

la economía nacional.
Algunas definiciones
Relación de Negocios
Aquella establecida de manera formal y cotidiana entre quien realiza una Actividad Vulnerable y
sus Clientes.
Formal: Cuando al amparo de un contrato un Cliente pueda realizar actos u operaciones con
quienes lleven a cabo Actividades Vulnerables.
Cotidiana: Cuando los actos u operaciones no se extinguen con la realización de los mismos, es
decir, que el contrato perdura en el tiempo.
(Fracción XIV del artículo 3 de la RCG)
Enajenación.
Consiste en la transmisión del dominio sobre una cosa o derecho que nos pertenece a otros
sujetos. La palabra podría tener un significado más genérico, que correspondería a todo acto u
actos por el que transmitimos una cosa o un derecho a otra u otras personas.
(Diccionario Jurídico Mexicano)
Comercialización.
En términos generales, se puede asegurar que son los procesos necesarios paro mover los
bienes y servicios, en el espacio y el tiempo, del productor al consumidor, obteniendo beneficios.
(Diccionario Jurídico Mexicano)
Emisión.
Producir o poner en circulación papel moneda, títulos o valores, efectos públicos, etc.
(RAE)
Habitual.
Del lat. mediev. habitualis, der. del lat. habĭtus 'hábito'.
Hábito: Modo especial de proceder o conducirse adquirido por repetición de

actos iguales o semejantes, u originado por tendencias instintivas.(RAE)
Profesional.
Que practica habitualmente una actividad, de la cual vive. (RAE)
La realización habitual a titulo oneroso o gratuito de todo acto o la prestación de cualquier servicio
propio de cada profesión, aunque solo se trate de simple consulta o la ostentación del carácter
de profesionista por medio de tarjetas, anuncios, placas, insignias o de cualquier otro
modo.
(Articulo 24, de la Ley Reglamentaria articulo 5 Constitucional)
Beneficiario Controlador.
A la persona o grupo de personas que:
a) Por medio de otra o de cualquier acto, obtiene el beneficio derivado de éstos y es quien, en última instancia,
ejerce los derechos de uso, goce, disfrute, aprovechamiento o disposición de un bien o servicio, o
b) Ejerce el control de aquella persona moral que, en su carácter de cliente o usuario, lleve a cabo actos u
operaciones con quien realice Actividades Vulnerables, así como las personas por cuenta de quienes celebra
alguno de ellos.
• Se entiende que una persona o grupo de personas controla a una persona moral cuando, a través de la
titularidad de valores, por contrato o de cualquier otro acto, puede:
I. Imponer, directa o indirectamente, decisiones en las asambleas generales de accionistas, socios u órganos
equivalentes, o nombrar o destituir a la mayoría de los consejeros, administradores o sus equivalentes;
II. Mantener la titularidad de los derechos que permitan, directa o indirectamente, ejercer el voto respecto de más
del cincuenta por ciento del capital.
Grupo Empresarial.
Conjunto de Personas Morales organizadas bajo esquemas de participación directa o indirecta
del capital social, en las que una misma sociedad mantiene el control de dichas Personas Morales
(Reglas de Carácter General de la LFPIORPI)
¿Quiénes pueden integrar un Grupo Empresarial?
La LFPIORPI es contundente en impedir que las Personas Físicas lleguen a integrar Grupos Empresariales.
Cuando un conjunto de empresas estén vinculadas entre si por una o mas Personas Físicas, NO EXISTE
UN GRUPO EMPRESARIAL PARA EFECTOS DE LA LFPIORPI.
Diferencias entre Grupo Empresarial, Partes Relacionadas

y Consorcio.
Grupo Empresarial Partes Relacionadas Consorcio

Precepto 3, fracción X de RCG de la Frac. II, Art. 5 de la Ley para Regular las
Art. 179 quinto párrafo LISR
LFPIORPI. Agrupaciones Financieras.
Conjunto de Personas Morales Dos o mas Personas (Físicas o Morales) Conjunto de Personas Morales
Participan de manera directa o indirecta en

Organizadas bajo esquemas de Conjunto de personas morales
la administración, control o capital de la
participación directa o indirecta del capital vinculadas entre sí por una o más
otra, o cuando una persona o grupo de
social, en los que una misma sociedad personas físicas que integrando un Grupo
personas participe directa o indirectamente
mantiene el control de dichas personas de Personas, tengan el Control de las
en la administración, control o capital de
morales. primeras.
dichas personas.
Excepción para la presentación de avisos

Grupos Empresariales.
En el numeral 27 Bis de las RCG, los Grupos Empresariales quedan exentos presentar avisos cuando se
cumplan dos supuestos.
Esta exención es una facilidad para lo Grupos Empresariales, toda vez que, no presentaran los avisos con
los datos solicitados en el formato que corresponda a cada Actividad Vulnerable.
Sin embargo deben presentar un “informe en ceros”, como se indica en el articulo 25 de las RCG, el que
contendrá:
• Información de quien realiza la actividad vulnerable.
• Periodo que corresponda al aviso, y
• Señalar que se ubica en las fracciones previstas por el dispositivo 27 Bis
Esto no los exenta de identificar a su cliente.

Casos en los que se presentan informes

especiales para Grupos Empresariales.
Fracción Actividad Supuesto
Cuando Personas Morales que formen parte de un Grupo Empresarial realicen los actos u
operaciones siguientes:
• Celebren mutuo u otorgamiento de préstamos o créditos, exclusivamente a empleados de

las sociedades integrantes del grupo, o
IV Mutuo • Administren recursos aportados por los trabajadores de las empresas que conformen el
Grupo Empresarial, y que otorguen mutuos, préstamos o créditos exclusivamente a los
trabajadores que lo conforman, con cargo a dichos recursos.
Lo anterior, siempre y cuando el importe total de la operación hayas sido ministrado por
conducto del instituciones del sistema financiero.
Derecho de uso y Si quien la realice y el cliente o usuario formen parte de un Grupo Empresarial y la totalidad
XV goce sobre de la contraprestación haya sido cubierta por conducto de instituciones del sistema financiero
inmuebles o no exista un flujo de recursos.
Quienes realizan Actividades Vulnerables se encuentran en el mundo de

la PREVENCIÓN y la IDENTIFICACIÓN, que es muy diferente al mundo
de la INVESTIGACIÓN y PERSECUCIÓN de las operaciones con
recursos de procedencia ilícita, por lo que no deben perder de vista esta
separación de funciones.
Mundo de la prevención Mundo de la supervisión Mundo de la investigación
Análisis e Investigación: Unidad de
Aportar información útil a través de avisos Persecución del delito: FGR
Inteligencia Financiera
Unidad de Inteligencia Financiera y la Unidad de la FGR, ministerio Publico
Personas Físicas y Personas Morales
SHCP especializado.
Identificar a los Clientes o Usuarios y
Analizan los datos y denuncian probables Investiga delitos referentes al lavado de
presentar avisos que aporten información
delitos a la Unidad de la FGR. dinero y defraudación fiscal.
útil para la investigación
Son actividades y obligacionres

Son actividades de la autoridad
administrativas, supervisadas por la UIF a Son actividades de investigación policiaca
administrativa.
través de la SHCP
Actividades vulnerables
Se denominan Actividades vulnerables, a aquellas actividades
comerciales o profesionales, que se consideran susceptibles de ser
utilizadas para ingresar en ellas bienes de procedencia ilícita.
Vinculadas a la práctica de Comercialización de piedras Prestación de servicios

juegos con apuesta, concursos o preciosas, metales preciosos, profesionales de manera
sorteos. joyas y relojes independiente
Intercambio de activos virtuales Subasta o comercialización de

Emisión o comercialización de:
obras de arte
(i) tarjetas de servicios, crédito,
prepagadas; (ii) vales o cupones, Emisión y comercialización de
y (iii)monederos y certificados de cheques de viajero Recepción de donativos
devoluciones o recompensas
Comercialización de vehículos Prestación de servicios de
Prestación de servicios de aéreos, marítimos o terrestres comercio exterior como agente o
traslado o custodia de dinero o apoderado aduanal
valores Ofrecimiento de operaciones de
mutuo, préstamos o créditos Uso y goce de bienes inmuebles
Prestación de servicios de
construcción o desarrollo o de
intermediacion en la compra Prestación de servicios de fe pública Prestación de servicios de blindaje
venta de bienes inmuebles.
Actividades Vulnerables
Algunas Actividades son definidas como Vulnerables por el hecho de

haberse realizado y otras cuando su valor es superior al valor del umbral.
(Umbral de identificación)
Se presentará avisos de aquellas Actividades Vulnerables por las cuales se

tenga la obligación de identificación.
(Umbral de Aviso)
I. Juegos de Azar y Apuestas

Las vinculadas a la práctica de juegos con apuesta, concursos o sorteos que realicen organismos descentralizados conforme a las disposiciones
legales aplicables, o se lleven a cabo al amparo de los permisos vigentes concedidos por la Secretaría de Gobernación bajo el régimen de la Ley Federal
de Juegos y Sorteos y su Reglamento.
Consideraciones:
• Fracción IV, Art. 32 de la LFPIORPI. Prohibido pagar en efectivo a partir de las 3,210 UMA.
• Art. 56 de la LFPIORPI. Se revoca el permiso de juegos y sorteos por reincidir en conductas.
• Art. 21 del Reglamento de la LFPIORPI. Definición de juegos con apuesta, concursos y sorteos.
• Art. 19 RCG. Mecanismos para acumular operaciones de juegos con apuesta y emisores de tarjeta.
Umbral de Identificación. Umbral del Aviso.

UMA M.N. UMA M.N.
325 $ 27,459.25 645 $ 54,496.05
II. Tarjetas de Servicio, de Crédito y Prepagadas

La emisión o comercialización, habitual o profesional, de tarjetas de servicios, de crédito, de tarjetas prepagadas y de todas aquellas que constituyan
instrumentos de almacenamiento de valor monetario, que no sean emitidas o comercializadas por Entidades Financieras. Siempre y cuando, en
función de tales actividades: el emisor o comerciante de dichos instrumentos mantenga una relación de negocios con el adquirente; dichos
instrumentos permitan la transferencia de fondos, o su comercialización se haga de manera ocasional.
• Tarjetas de servicios o de crédito, por un gasto mensual acumulado igual o superior al equivalente a 805 veces la UMA
• Tarjetas prepagadas, cuando su comercialización se realice por una cantidad igual o superior a 645 veces la UMA.
Consideraciones:
• Art. 22 del Reglamento de la LFPIORPI. Definición de monederos electrónicos.
• Art. 20 de las RCG. Requerimiento de información sobre la emisión de tarjetas de crédito, prepagadas.

UMA M.N. UMA M.N.
805 $ 68,014.45 1,285 $ 108,569.65
III. Cheques de Viajero.

La emisión y comercialización habitual o profesional de cheques de viajero, distinta a la realizada por las Entidades Financieras.
Un caso que podría coincidir con lo referido en esta fracción es la comercialización que realizan dichos centros cambiarios con los cheques de viajero,
cobrándole la cantidad del titulo de crédito al titular o adquiriéndolo de este para después cóbralo, a cambio de una contraprestación, o la comercialización
de giros postales pare enviar y recibir dinero.
Consideraciones:
• Art. 23 del Reglamento de la LFPIORPI. Definición de comercialización de tarjetas y monederos electrónicos.
• El cheque es un titulo de crédito regulado por la Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito en su capítulo IV, Articulo 176.

UMA M.N. UMA M.N.
Siempre Siempre Siempre Siempre
IV. Operaciones de Mútuo y Préstamo.

El ofrecimiento habitual o profesional de operaciones de mútuo o de garantía o de otorgamiento de préstamos o créditos, con o
sin garantía, por parte de sujetos distintos a las Entidades Financieras.
Cuando Personas Morales que formen parte de un Grupo Empresarial realicen los actos u operaciones siguientes:
Consideraciones:
• Fracciones I y II del Art. 27 Bis de las RCG. No serán sujetas de aviso.
• Art 24 del Reglamento de la LFPIORPI. La realización del acto a la suscripción del contrato.

UMA M.N. UMA M.N.
Siempre Siempre 1,605 $ 135,606.45
V. Servicios de Construcción o Desarrollo de Bienes

Inmuebles.
La prestación habitual o profesional de servicios de construcción o desarrollo de bienes inmuebles o de intermediación en la
transmisión de la propiedad o constitución de derechos sobre dichos bienes, en los que se involucren operaciones de compra o
venta de los propios bienes por cuenta o a favor de clientes de quienes presten dichos servicios.
Consideraciones:
• Fracc. I del Art. 32 de la LFPIORPI. Prohibido pagar o cobrar con monedas y billetes a partir de los 8,025 UMA.
• Art. 5 del Reglamento de la LFPIORPI. Fecha que deberá ser considerada en la presentación de avisos .

UMA M.N. UMA M.N.
Art. 27 Bis de las RCG. En términos de lo previsto en el último párrafo del artículo 17 de la LFPIORPI, no serán objeto de aviso las
Actividades Vulnerables siguientes:
III. La prestación habitual o profesional de servicios de construcción o desarrollo de bienes inmuebles a que se refiere la
fracción V del articulo 17 de la LFPIORPI, en los casos de la primera venta, cuando:
a) Los recursos provengan, total o parcialmente, de instituciones de banca de desarrollo o de Organismos públicos de vivienda, y
b) La totalidad del precio haya sido cubierta por conducto de Instituciones del Sistema Financiero.
Se entenderá por primera venta aquella que preceda a cualquier otra respecto del inmueble de que se trate.
RESOLUCIÓN QUE MODIFICA LA DIVERSA POR LA QUE SE EXPIDEN LOS

FORMATOS OFICIALES DE LOS AVISOS E INFORMES QUE DEBEN PRESENTAR
QUIENES REALICEN ACTIVIDADES VULNERABLES.
Quienes realicen las Actividades Vulnerables referidas en la fracción V, del artículo 17 de la Ley, relacionadas con los servicios de
construcción o desarrollo inmobiliario, con la intermediación en la transmisión de la propiedad o con la constitución de derechos
sobre dichos bienes, tomando en consideración el Anexo “5-A”, y las relacionadas con el propio desarrollo de bienes inmuebles,
tomando en consideración el Anexo “5-B”
Definiciones de Desarrollo Inmobiliario

1. Anexo 5-B de la publicación en el Diario Oficial de la Federación.
Se entenderá como desarrollo de bienes inmuebles aquellas obras consistentes en desarrollos inmobiliarios o fraccionamientos de lotes, en los que se
involucren operaciones de compra o venta de bienes inmuebles.
2. Anexo 5-B del Portal de Prevención de Lavado de Dinero.
Proyecto para la construcción de inmuebles o fraccionamiento de lotes, destinados a su venta o renta, en unidades fraccionadas.
3. LFPIORPI.
La prestación habitual o profesional de servicios de construcción o desarrollo de bienes inmuebles o de intermediación en la transmisión de la propiedad o
constitución de derechos sobre dichos bienes, en los que se involucren operaciones de compra o venta de los propios bienes por cuenta o a favor de
clientes de quienes presten dichos servicios.
VI. Joyeria, Metales y Piedras Preciosas.

La comercialización o intermediación habitual o profesional de Metales Preciosos, Piedras Preciosas, joyas o relojes, en las que
se involucren operaciones de compra o venta de dichos bienes en actos u operaciones, cuyo valor sea igual o superior al
equivalente a 805 veces la UMA con excepción de aquellos en los que intervenga el Banco de México.
Serán objeto de Aviso ante la Secretaría cuando quien realice dichas actividades lleve a cabo una operación en efectivo con un
cliente por un monto igual o superior o equivalente a un 1,605 veces la UMA;
Consideraciones:
• Fracción III, Art. 32 de la LFPIORPI. Prohibido pagar o cobrar con monedas y billetes a partir de las 3,210 UMA.

UMA M.N. UMA M.N.
805 $ 68,014.45 1,605 $ 135,606.45
VIII. Comercialización de Vehículos Nuevos o Usados.
La comercialización o distribución habitual profesional de vehículos, nuevos o usados, ya sean aéreos, marítimos o terrestres.
Consideraciones:
• Fracción II, Art. 32 de la LFPIORPI. Prohibido pagar o cobrar con monedas y billetes a partir de las 3,210 UMA.
• Art. 5 del Reglamento de la LFPIORPI. Fecha que deberá ser considerada en la presentación de avisos.

UMA M.N. UMA M.N.
3,210 $ 271,212.90 6,420 $ 542,425.80
• Fracción IV del Art. 27-Bis de las RCG.
• La comercialización habitual profesional de vehículos terrestres prevista en la fracción VIII del artículo 17 de la Ley, cuando la
totalidad del precio del vehículo terrestre que lleven a cabo las sociedades mercantiles que tengan como objeto armar o
importar vehículos terrestres se realice con las empresas que sean sus distribuidores, franquiciatarios o concesionarios
autorizados, y la totalidad del precio del vehículo terrestre haya sido cubierta por conducto de Instituciones del Sistema
Financiero.
IX. Blindaje de Vehiculos.
La prestación habitual o profesional de servicios de blindaje de vehículos terrestres, nuevos o usados, así como de bienes
inmuebles.
Consideraciones:
• Fracción V, Art. 32 de la LFPIORPI. Prohibido pagar o cobrar con monedas y billetes a partir de las 3,210 UMA.

UMA M.N. UMA M.N.
2,410 $ 203,620.90 4,815 $ 406,819.35
X. Traslado y Custodia de Valores.

La prestación habitual o profesional de servicios de traslado o custodia de dinero o valores, con excepción de aquellos en los
que intervenga el Banco de México y las instituciones dedicadas al depósito de valores.
Consideraciones:
• Art. 25 del reglamento de la LFPIORPI. Autorización Ley de Seguridad Privada.
• Art. 26 del reglamento de la LFPIORPI. Monto de la operación.
• Art. 28 del reglamento de la LFPIORPI. Definición de valores.

UMA M.N. UMA M.N.
XI. Servicios Profesionales Independientes.

La prestación de servicios profesionales, de manera independiente, sin que medie relación laboral con el cliente respectivo, en
aquellos casos en los que se prepare para un cliente o se lleven a cabo en nombre y representación del cliente cualquiera de las
siguientes operaciones:
• a) La compraventa de bienes inmuebles o la cesión de derechos sobre estos;
• b) La administración y manejo de recursos, valores o cualquier otro activo de sus clientes;
• c) El manejo de cuentas bancarias, de ahorro o de valores;
• d) La organización de aportaciones de capital o cualquier otro tipo de recursos para la constitución, operación y administración
de sociedades mercantiles, o
• e) La constitución, escisión, fusión, operación y administración de personas morales o vehículos corporativos, incluido el
fideicomiso y la compra o venta de entidades mercantiles.
Umbrales de identificación y Aviso para la prestación de

servicios profesionales de manera independiente.
sin relación laboral
Umbral de Operación Financiera:
Actividad Umbral de aviso
Identificación Se entenderá que se realiza
Compraventa de bienes inmuebles o la cesión de derechos sobre estos Siempre una operación financiera
Cuando en cuando se lleve a cabo un
Administración y manejo de recursos, valores o cualquier otro activo de acto o conjunto de actos a
Siempre nombre y
sus clientes través de una Entidad
representación de
Financiera o
Manejo de cuentas bancarias, de ahorro o de valores Siempre un cliente, se
utilizando instrumentos
realice alguna
financieros, monedas y
Organización de aportaciones de capital o cualquier otro tipo de recursos Operación billetes , en moneda
Siempre
para la constitución, operación y administración de sociedades mercantiles financiera que nacional o divisas y
esté relacionada Metales preciosos, de
Constitución, escisión, fusión, operación y administración de con los actos manera directa o mediante la
personas morales o vehículos corporativos, incluido el fideicomiso y la Siempre señalados instrucción de sus Clientes o
compra o venta de entidades mercantiles Usuarios.
Consideraciones:
• Art. 27 del reglamento de la LFPIORPI. Momento en que se da la operación financiera.
• Art. 12-BIS de las RCG. Expediente de Identificación en prestación de servicios profesionales.

XII. Notarios y Corredores Públicos.

La prestación de servicios de fe pública, en los términos siguientes:
A. Tratándose de los notarios públicos:
Nota: Por actividades civiles y mercantiles.
a) La transmisión o constitución de derechos reales sobre inmuebles, salvo las garantías que se
constituyan en favor de instituciones del sistema financiero u organismos públicos de vivienda. Estas
operaciones serán objeto de Aviso ante la Secretaría cuando en los actos u operaciones el precio
pactado, el valor catastral o, en su caso, el valor comercial del inmueble, el que resulte más alto, o en su
caso el monto garantizado por suerte principal, sea igual o superior al equivalente en moneda nacional a
dieciséis mil veces el salario mínimo general diario vigente para el Distrito Federal;
Consideraciones:
• Fracción I, Art. 32 de la LFPIORPI. Prohibido pagar o cobrar con monedas y billetes a partir de las 8,025 UMA.
• b) El otorgamiento de poderes para actos de administración o dominio otorgados con carácter

irrevocable. Las operaciones previstas en este inciso siempre serán objeto de Aviso;
• c) La constitución de personas morales, su modificación patrimonial derivada de aumento o disminución de capital social, fusión
o escisión, así como la compraventa de acciones y partes sociales de tales personas.
Consideraciones:
• Fracción VI, Art. 32 de la LFPIORPI. Prohibido pagar o cobrar con monedas y billetes a partir de las 3,210 UMA.
• d) La constitución o modificación de fideicomisos traslativos de dominio o de garantía sobre inmuebles, salvo los que
se constituyan para garantizar algún crédito a favor de instituciones del sistema financiero u organismos públicos de
vivienda.
• e) El otorgamiento de contratos de mutuo o crédito, con o sin garantía, en los que el acreedor no forme parte del
sistema financiero o no sea un organismo público de vivienda.
Umbrales de identificación y Aviso para la Fe Pública

(Notarios Públicos)
Actividad Umbral de Identificación Umbral de aviso

(Valor de la UMA 2019 $84.49) UMA* M.N.** UMA* M.N.**
Transmisión o constitución de derechos reales
Siempre 16,000 $1,351,840.00
sobre inmuebles
Otorgamiento de poderes para actos de
administración o dominio otorgados con carácter Siempre
irrevocable
Constitución de personas morales y su
Siempre 8,025 $678,032.25
modificación patrimonial
Constitución o modificación de fideicomisos
traslativos de dominio o de garantía sobre Siempre 8,025 $678,032.25
inmuebles
Otorgamiento de contratos de mutuo o crédito, con
Siempre
o sin garantía
La prestación de servicios de fe pública, en los términos siguientes:
A. Tratándose de los corredores públicos:
Nota: La correduría publica esta limitada a las actividades mercantiles .
a) La realización de avalúos sobre bienes con valor igual o superior al equivalente a ocho mil veinticinco
veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal;
Consideraciones:
Art. 29 del reglamento de la LFPIORPI. Avalúos por corredores públicos.
b) La constitución de personas morales mercantiles, su modificación patrimonial derivada de aumento o

disminución de capital social, fusión o escisión, así como la compraventa de acciones y partes sociales de
personas morales mercantiles;
c) La constitución, modificación o cesión de derechos de fideicomiso, en los que de acuerdo con la

legislación aplicable puedan actuar;
Consideraciones:
• La protocolización de contratos de préstamo.
d) El otorgamiento de contratos de mutuo mercantil o créditos mercantiles en los que de acuerdo con la
legislación aplicable puedan actuar y en los que el acreedor no forme parte del sistema financiero.
Consideraciones:
• Se debe de presentar aviso al igual que los Notarios.
Umbrales de identificación y Aviso para la Fe Pública

(Corredores Públicos)
Actividad Umbral de Identificación Umbral de aviso

Avalúos sobre bienes 8,025 $678,032.25 8,025 $678,032.25
Constitución de personas morales mercantiles, su
modificación patrimonial
Constitución, modificación o cesión de derechos de
Siempre
fideicomiso
Otorgamiento de contratos de mutuo, mercantil o
créditos mercantiles
XIII. Recepción de Donativos

La recepción de donativos, por parte de las asociaciones y sociedades sin fines de lucro.
Consideraciones:
• Articulo 2-I de las RCG. Asociaciones y sociedades sin fines de lucro, donatarias, iglesias, partidos políticos, sindicatos.
Umbral de Identificacion. Umbral de Aviso.

UMA M.N. UMA M.N.
1,605 $ 135,606.45 3,210 $ 271,212.90
XIV. Agentes y Apoderados Aduanales

La prestación de servicios de comercio exterior como agente o apoderado aduanal, mediante autorización otorgada por la
Secretaría de Hacienda y Crédito Público, para promover por cuenta ajena, el despacho de mercancías, en los diferentes regímenes
aduaneros previstos en la Ley Aduanera, de las siguientes mercancías:
a) Vehículos terrestres, aéreos y marítimos, nuevos y usados, cualquiera que sea el valor de los bienes;
b) Máquinas para juegos de apuesta y sorteos, nuevas y usadas, cualquiera que sea el valor de los bienes;
c) Equipos y materiales para la elaboración de tarjetas de pago, cualquiera que sea el valor de los bienes;
d) Joyas, relojes, Piedras Preciosas y Metales Preciosos, cuyo valor individual sea igual o superior al equivalente a cuatrocientas
ochenta y cinco veces el salario mínimo vigente en el Distrito Federal;
e) Obras de arte, cuyo valor individual sea igual o superior al equivalente a cuatro mil ochocientas quince veces el salario mínimo
vigente en el Distrito Federal;
f) ) Materiales de resistencia balística para la prestación de servicios de blindaje de vehículos, cualquiera que sea el valor de los
bienes.
Consideraciones:
• Articulo 30 de Reglamento de la LFPIORPI. Fracciones Arancelarias Aplicables.

Umbrales de identificación y Aviso de Comercio Exterior
Actividad Umbral de Umbral de

Vehículos
Máquinas de juegos y apuestas
Equipos y materiales para la elaboración de tarjetas Siempre
de pago
Materiales de resistencia balística
$40,977.65
$40,977.65
Joyas, relojes, metales y piedras preciosas 485 valor 485
valor individual
individual
Obras de arte 4,815 $406,819.35 4,815 $406,819.35
XV. Arrendamiento de Bienes Inmuebles.

La constitución de derechos personales de uso o goce de bienes inmuebles.
Consideraciones:
• 4to párrafo del Articulo 5 del Reglamento de la LFPIORPI. Fecha que se deberá considerar para la presentación de avisos.
(Fecha de la recepción de los recursos)
• Articulo 31 del Reglamento de la LFPIORPI. Valor mensual del bien inmueble.
• Fracción V Articulo 27-Bis de las RCG. Cuando pertenezcan a un Grupo Empresarial y no exista flujo de efectivo.
Umbral de Identificacion. Umbral de Aviso.

UMA M.N. UMA M.N.
1,605 $ 135,606.45 3,210 $ 271,212.90
XVI. Intercambio de Activos Virtuales.

El ofrecimiento habitual y profesional de intercambio de activos virtuales por parte de sujetos distintos a las Entidades
Financieras, que se lleven a cabo a través de plataformas electrónicas, digitales o similares, que administren u operen, facilitando o
realizando operaciones de compra o venta de dichos activos propiedad de sus clientes o bien, provean medios para custodiar,
almacenar, o transferir activos virtuales distintos a los reconocidos por el Banco de México, por lo que deben cumplir con las
obligaciones respectivas
Consideraciones:
Umbrales de la restricción de uso de efectivo y metales
Límite en Monto límite en

Actividad
UMA* MN**
Compraventa de inmuebles 8,025 $678,032.25
Compraventa de vehículos, nuevos o usados, ya sean aéreos,
3,210 $271,212.90
marítimos o terrestres
Compraventa de relojes; joyería; metales preciosos y piedras
3,210 $271,212.90
preciosas, ya sea por pieza o por lote y de obras de arte
Adquisición de boletos que permita participar en juegos con
apuesta, concursos o sorteos; así como la entrega a pago de
3,210 $271,212.90
premios por haber participado en dichos juegos con apuesta,
concursos o sorteos
Servicios de blindaje 3,210 $271,212.90
Compra venta de acciones o partes sociales 3,210 $271,212.90
Arrendamiento de inmuebles, nuevos o usados 3,210 $271,212.90
Acumulación de Operaciones en un periodo de 6 meses.
Los actos u operaciones que se realicen por montos inferiores a los señalados en las fracciones anteriores NO DARÁN LUGAR A
OBLIGACION ALGUNA…
Consideraciones:
• Artículo 7 del Reglamento de la LFPIORPI. Solo se acumularan actos u operaciones que superen el umbral de identificación.
• Articulo 19 de las RCG. Mecanismos para la acumulación de operaciones en un periodo de 6 meses, con excepción de las
Tarjetas prepagadas, Notarios Públicos inciso b) y e) y los Corredores Públicos en todos sus incisos.
Obligaciones
1. Registro y Alta.
2. Contar con un Manual del Cumplimiento.
3. Identificar y verificar la identidad de clientes y

usuarios. (DDC).
4. Solicitar al cliente o usuario si tiene conocimiento

de la existencia de dueño beneficiario.
5. Custodiar, proteger, resguardar y evitar la

destrucción o ocultamiento de la información y
documentación.
6. Brindar las facilidades administrativas para que se

lleven a cabo las visitas de verificación.
7. Presentar Avisos a la Secretaría en los tiempos y

bajo la forma establecida en la LFPIORPI.
8. Designar a un representante encargado del

cumplimiento (Personas Morales).
9. Abstención de llevar a cabo un acto u operación.
10. Prohibido liquidar o pagar, así como aceptar la

liquidación o pago mediante el uso de efectivo y
metales.
11. Para el caso de Fedatarios Públicos deberán

identificar la forma en que se paguen las
obligaciones.
Sanciones
• Multa.
• Cancelaciones, Revocaciones.
• Delitos.
• Autocorrección.
Avisos
● ¿Con qué periodicidad?
● Acto u operación celebrado.
● ¿Qué deben de integrar?
● ¿Si ya no realizo AV, qué hago?
● ¿Aplica la Acumulación?
● Avisos en 0
¿Qué es un aviso de 24 horas?

MANUAL
Debe de ser un documento en el que desarrollen los lineamientos de identificación

de Clientes y/o Usuarios, así como los criterios, medidas y procedimientos internos
que deberá adoptar el SO. (Art. 37 RGC de la LFPIORPI).
• El SO a los 90 días naturales de del alta y registro deberán contar con
el documento (Manual) (Cuidar la fecha de la elaboración, se deberán
realizar actualizaciones cuando existan cambios en las disposiciones y
cuando el SO lo requiera, pero siempre se deberá tener cuidando de
dejar evidencia la fecha de elaboración y actualización).
• Debe de incluir la forma de Identificación del Cliente o Usuario, así
como la verificación y actualización de los datos proporcionados por
Clientes o Usuarios (Establecer la fecha de actualización de
expedientes).
• Aplicación de medidas simplificadas para la identificación de Clientes o
Usuarios de BAJO RIESGO.
• La forma de integración del expediente de identificación del Cliente o
Usuario.
• Forma de intercambio de información entre el Grupo Empresarial, para
el caso aplicable.
Características del Manual

• Introducción (Definir como Eje Rector la PLD/FT).
• Antecedentes (Asentar los antecedentes de la LFPIORPI, tales como
Recomendaciones de GAFI aplicables a las APNFD, Evaluación del
GAFI 2008 a México, seguimiento intensificado, Estrategia Nacional
para la Prevención y el Combate al LD/FT, Iniciativa de Ley y Decreto
de la Ley, Actividades Vulnerables aplicables al SO y Obligaciones de la
Ley y RGC).
• Marco Legal (Código Penal Federal, Ley Federal contra la Delincuencia
Organizada, LFPIORPI, Reglamento de la LFPIORPI, RGC, Formatos,
Criterios de la UIF y jurisprudencias aplicables exclusivamente de la AV
que realiza el SO).
• Objetivos (Establecer las políticas y procedimientos para prevenir y
detectar operaciones ilícitas para la comisión de algún delito, tales como
identificación, análisis, alertas, etc.).
• Designación y aprobación de la comisión del cumplimiento por parte del
consejo de la sociedad para el caso de Personas Morales.
Lineamientos, criterios, medidas y procedimientos

• Alta y Registro del SO y Baja.
• Política de identificación y conocimiento del Cliente o Usuario
(elaboración de expediente único; entrevistas; identificación del orígen
de recursos, perfil transaccional, etc.; Documentacion para el caso de
persona física o moral; medidas simplificadas y casos aplicables;
Beneficiario Controlador ó BF, aplicación de cuestionario; Relación de
Negocios para el caso aplicable; métodos no documentales como
llamadas para confirmación de datos, referencias bancarias, etc.).
• Avisos (fechas y avisos en 0).
• Resguardo de la información.
• Anexos (formatos).
• Aceptación de funciones y responsabilidades de los integrantes de la
comisión del cumplimiento.
¡Muchas Gracias!

Puntos Finos de Las Obligaciones de La Ley Antilavado

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Umbral de Identificación. Umbral del Aviso.

VIII. Comercialización de Vehículos Nuevos o Usados.

Umbral de Identificación. Umbral del Aviso.

• Fracción IV del Art. 27-Bis de las RCG.

IX. Blindaje de Vehiculos.

Umbral de Identificación. Umbral del Aviso.