LIBRO DIARIO

PERIÓDO: ENERO 2020

RUC 20293825328
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: SAN JORGE EIRL
N° CTA.CONT.AS MOVIMIENTOS
CORR FECHA DE GLOSA O DESCRIPCION
ASIEN O LA OPERACIÓN DE LA OPERACIÓN COD N° N° DENOMINACION
CODIGO
COD LIB COR DOC DEBE HABER
POPE REG REG SUST
01 01/01/2020 Por el Activo, Pasivo y 3.1 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO S/ 49,750.00
Patrimonio al inicio de las 101 Caja
operaciones económicas 1011 Dinero en efectivo
104 Cuentas corrientes en Inst. Financieras
1041 Cuentas corrientes operativas
10411 Banco Unión SA
10412 Banco la Paz
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS S/ 18,550.00
123 Letras por cobrar
1233 En cobranza
12331 Letra N° 222 Casa Calo y Crespo
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO S/ 10,000.00
183 Alquileres
1831 Garantía
33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO S/ 77,475.00
335 Muebles y Enseres
3351 Mubles
33511 Costo
336 Equipos diversos
3361 Equipos para procesamiento de información
33611 Costo
336111 Equipos de computación
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 5,000.00
411 Remuneraciones por pagar
4111 Sueldos y salarios por pagar
41111 Armando Paredes
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERC 34,650.00
421 Facturas, boletas y otros comprob por pagar
4212 Emitidas
422 Anticipos a proveedores
4221 Importadora Ira
423 Letras por pagar
4231 Letra N° 111
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS 25000
451 Préstamos de Instituciones financieras y otras ent
4511 Instituciones Financieras
45111 Banco de Crédito del Perú
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS 5,125.00
469 Otras cuentas por pagar diversas
4699 Otras cuentas por pagar
46991 Gastos de personería jurídica
50 CAPITAL 52,450.00
501 Capital social 5,000.00
5011 Acciones
50111 Banco Sol SA 5x1000 C/U
59 RESULTADOS ACUMULADOS 28,550.00
592 Pérdidas acumuladas
5921 Pérdidas acumuladas
02 31/01/2020 Por el depósito del cheque 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 7,500.00
para las compras futuras de la 104 Cuentas Corrientes en Inst. Financieras
empresa 1041 Cuentas corrientes operativas
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
122 Anticipo de clientes
1221 Cliente 7,500.00
03 31/01/2020 8.1 60 COMPRAS
Por la compra de mercaderias 601 Mercaderías
6011 Mercaderías 21,610.17
TRIBUTOS, CONTRAPREST Y APORTES AL SISTEMA DE
40
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
401 Gobierno Nacional
4011 Impuesto general a las ventas
40111 IGV - Cuenta propia 3,889.83
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421 Facturas y otros comprobantes por pagar
4212 Emitidas 25,500.00
04 31/01/2020 Por la cancelacion del 20% de 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
la mercaderia con cheuqe N° 421 Facturas y otros comprobantes por pagar
101 4212 Emitidas 5,100.00
 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
104 Cuentas corrientes en Inst. Financieras
1041 Cuentas corrientes operativas
10412 Banco la Paz 5,100.00
05 30/01/2020 Por el canje de la factura por 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
la letra a 20 y 40 dias 423 Letras por pagar
4231 Letras a 20 dias 10,200.00
4232 Letras a 40 dias 10,200.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS
421 Facturas y otros comprobantes por pagar
4212 Emitidas 20,400.00
06 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS 24,740.00
Por la venta de mercaderias 121 Facturas y otros comprobantes por cobrar
1213 En cobranza
122 Anticipo de clientes 7,500.00
1221 Clientes
TRIBUTOS, CONTRAPREST Y APORTES AL SISTEMA DE
40
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 4,917.97
401 Gobierno Nacional
4011 IGV - Cuenta propia
70 VENTAS
701 Mercaderías
7011 Mercaderías manufacturadas 27,322.03
07 por el canje de facturas por 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
letras 123 Letras por cobrar
1231 Letras por cobrar a 5 dias 7,422.00
1232 Letras por cobrar a 10 dias 7,422.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS
121 Facturas y otros comprobantes por cobrar
1213 En cobranza 14,844.00
08 Por el cobro del 40% de la 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 9,896.00
venta de la mercaderia 104 Cuentas corrientes en Inst. Financieras
1041 Cuentas corrientes operativas
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS 9,896.00
121 Facturas y otros comprobantes por cobrar
1213 En cobranza
09 Por la disminucion del capital 50 CAPITAL 5,000.00
mediente cheque 501 Capital adicional
5011 Acciones
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 5,000.00
104 Cuentas corrientes en Inst. Financieras
10412 Banco la Paz
10 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 4,200.00
por las comisiones percibidas 104 Cuentas corrientes en Inst. Financieras
1041 Cuentas corrientes operativas
TRIBUTOS, CONTRAPREST Y APORTES AL SISTEMA DE
40
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 640.68
401 Gobierno Nacional
4011 IGV - Cuenta propia
75 OTROS INGRESOS DE GESTION 3,559.32
752 Comisiones
63
11 Por la provision de los gastos GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCERSO 3,050.85
637 Publicidad, publicaciones
6371 Publicidad
TRIBUTOS, CONTRAPREST Y APORTES AL SISTEMA DE
40
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 549.15
401 Gobierno Nacional
4011 IGV - Cuenta propia
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS 3,600.00
469 Otras cuentas por pagar diversas
4699 Otras cuentas por pagar
12 Por el pago de la publicidad 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS 3,600.00
469 Otras cuentas por pagar diversas
4699 Otras cuentas por pagar
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 3,600.00
104 Cuentas Corrientes en Inst. Financieras
1041 Cuentas corrientes operativas
13 por el cobro de la primera 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 7,422.00
letra de cambio 104 Cuentas Corrientes en Inst. Financieras
1041 Cuentas corrientes operativas
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS 7,422.00
123 Letras por cobrar
1231 Letras por cobrar a 5 dias

14 por la provision de los interes 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS 162.36
del 18.75% bimestralmente
 por la provision de los interes
del 18.75% bimestralmente 123 Facturas y otros comprobantes por cobrar
1213 En cobranza
TRIBUTOS, CONTRAPREST Y APORTES AL SISTEMA DE
40
PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 24.77
401 Gobierno Nacional
4011 IGV - Cuenta propia
77 INGRESOS FINANCIEROS 137.59
772 Rendimientos ganados
7721 Depósitos en instituciones financieras
15 por el cobro de los interes del 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 162.36
18.75% 104 Cuentas Corrientes en Inst. Financieras
1041 Cuentas corrientes operativas
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS 162.36
123 Facturas y otros comprobantes por cobrar
1213 En cobranza

16 Por la compra de un juego de 33 PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO 8,813.56

escritorio para uso 335 Muebles y Enseres
3351 Muebles
TRIBUTOS, CONTRAPREST Y APORTES AL SISTEMA DE
40 PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
401 Gobierno Nacional
4011 Impuesto general a las ventas
40111 IGV - Cuenta propia 1,410.17
40114 IGV - Regimen de retenciones 176.27
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS 10,400.00
469 Otras cuentas por pagar diversas
17 4699 Otras cuentas por pagar
Por la cancelacion según
cheque 46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS 10,223.73
469 Otras cuentas por pagar diversas
4699 Otras cuentas por pagar
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 10,223.73
104 Cuentas corrientes en Inst. Financieras
1041 Cuentas corrientes operativas
por las ,mercaderias recibidas
18 en consignacion 01 BIENES Y VALORES ENTREGADOS 27,500.00
013 Activos realizables entregados en consiganacion
0131 Mercaderias
09 ACREEDORES POR EL CONTRARIO 27,500.00
093 Activos realizables entregados en consiganacion
0931 Mercaderias
41 REMUNERACIONES 8,160.00
19 41 Remuneraciones por pagar
411 Sueldos
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS
469 Otras cuentas por pagar diversas
4699 Otras cuentas por pagar
46991 Publicidad 3,120.30
46992 Mantenimiento 2,260.00
46993 Seguros 3,000.00
TRIBUTOS, CONTRAPREST Y APORTES AL SISTEMA DE
40 PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 1,508.45
401 Gobierno Nacional
4011 Impuesto general a las ventas
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO
101 Caja
1011 Efectivo 3,120.30
104 Cuentas corrientes en Inst. Financieras
1041 Cuentas corrientes operativas 14,928.45

361,574.20 361,574.20