Corporación Universitaria Minuto de Dios UNIMINUTO

Auditoría y Control Interno

NRC 5603

Momento 1 Semestre 2 – 2020

Trabajo No. 1

Nombres y Apellidos del Alumno: Luz Angela Urrego Beltrán

ID: 551419

Fecha: 26/08/2020

NOMBRE DE LA EMPRESA

Inversiones y Distribuciones El Guavio Ltda. (Guasca- Cundinamarca)

UBICACIÓN GEOGRÁFICA

Se encuentra ubicado en la Carrera 3 # 5- 15 Guasca – Cundinamarca

PRODUCTOS O SERVICIOS QUE SUMINISTRAN

Comercio al por menor en establecimientos no especializados, con surtido compuesto

principalmente por alimentos, bebidas, tabaco, aseo, comida para animales, ropa,
electrodomésticos, etc.

NUMERO DE TRABAJADORES
15 trabajadores

NUMEROS DE SEDES

El supermercado Inversiones y Distribuciones El Guavio Ltda. cuenta con 2 sedes en el

municipio.

ÁREAS O PROCESO O SECCIONES DE LA EMPRESA

Está dividida en secciones:

 Aseo
 Bebidas(Gaseosas- Jugos- Lácteos-Aguas)
 Licores
 Granos
 Aceites y Grasas
 Dulcería
 Comida para animales(Concentrados)
 Electrodomésticos
 Galletería
 Cereales
 Harinas

RESPONSABLES DE CADA ÁREA, PROCESO O SECCION

Los responsables de estas áreas son las personas que surten a diario, los supervisores y el
gerente.
 TRABAJO 1.
ESTÁNDARES
ÌTEM DEL
CICLO ESTÁNDAR
ESTÁNDAR PROCESO EVIDENCIA
1.1.1. Responsable
Gerente y
del Sistema de Gestión Documentos o registros del
encargado del SG-
de Seguridad y Salud responsable del SGSST.
SST
en el Trabajo SG-SST
1.1.2
Responsabilidades en
Gerente y
el Sistema de Gestión
1.1 Recursos financieros, de Seguridad y Salud encargado del SG- Perfiles de cada trabajador.
técnicos, humanos y de otra en el Trabajo – SG- SST
índole requeridos para SST
I. 1. RECURSOS
coordinar y desarrollar el 1.1.3 Asignación de
PLANEAR (10%) La vigencia de los recursos
Sistema de Gestión de la recursos para el
Seguridad y Salud en el asignados y los detalles de
Sistema de Gestión de Gerente
Trabajo (SG-SST) (4%) los recursos humanos,
Seguridad y Salud en
financieros y tecnológicos.
el Trabajo – SG-SST

Formulario Único de
1.1.4 Afiliación al
Afiliación, Retiro y
Sistema General de Gerente
Novedades de Trabajadores
Riesgos Laborales
y Contratistas.
 El consejo Nacional de
Riesgos Laborales presenta
1.1.5 Identificación
una estudio de evidencie
de trabajadores de alto
Gerente nuevos elementos técnicos
riesgo y cotización de
que requieran la revisión
pensión especial
del termino otorgado en
este decreto.
El Copasst requiere que se
realicen elecciones de los
1.1.6 Conformación Gerente y representantes de los
COPASST trabajador trabajadores y del
empleador por partes
iguales.

1.1.7 Capacitación Actas de reuniones del

COPASST
COPASST COPASST.

1.2.1 Programa
Capacitación Actas de revisión durante la
SG-SST
promoción y documentación.
1.2 Capacitación en el prevención – PyP
Sistema de Gestión de la 1.2.3 Responsables del SG-SST y las
Seguridad y la Salud en el Sistema de Gestión de instituciones
Certificación después de
Trabajo (6%) Seguridad y Salud en (ARL, SENA,
cumplir el curso virtual de
el Trabajo SG-SST con cajas de
las 50 horas.
curso virtual de 50 compensación
horas familiar)
 2.1.1 Política del
Sistema de Gestión de Experiencia y
Seguridad y Salud en conocimiento para ejercer
Política de Seguridad y Gerente y
el Trabajo SG-SST con responsabilidad y
Salud en el Trabajo (1%) Supervisor
firmada, fechada y liderazgo su puesto de
comunicada al trabajo.
COPASST
2.2.1 Objetivos
Objetivos del Sistema de definidos, claros, Formulación y adopción de
Gestión de la Seguridad y la medibles, las políticas, planes
SG-SST
Salud en el Trabajo SG-SST cuantificables, con generales, programas y
(1%) metas, documentados, proyectos para el trabajo.
2. GESTIÓN revisados del SG-SST
INTEGRAL DEL
Los trabajadores deberán
SISTEMA DE
realizar la evaluación y el
GESTIÓN DE
2.3.1 Evaluación e análisis de las estadísticas
LA SEGURIDAD Evaluación inicial del SG-
identificación de Gerente y SG-SST sobre la enfermedad y la
Y LA SALUD EN SST (1%)
prioridades accidentalidad ocurrida en
EL TRABAJO
los dos últimos años en la
(15%)
empresa.
Para cada actividad de plan
2.4.1 Plan que de trabajo anual hay un
identifica objetivos, procedimiento, formato,
Plan Anual de Trabajo
metas, responsabilidad, Gerente y SG-SST manual, guía o cualquier
(2%)
recursos con documento que determine
cronograma y firmado como se genera la
evidencia.
Normatividad nacional
vigente y aplicable en
2.7.1 Matriz legal Gerente y SG-SST Formato de Matriz Legal.
materia de seguridad y salud
en el trabajo (2%)
 Gestión
2.10.1 Evaluación y Administrativa y
selección de Servicios Informes de cantidad de
Contratación (2%)
proveedores y Logísticos, los obra o entregas parciales.
contratistas equipos de trabajo
y el usuario final

Solicitar la evidencia de la
entrega de elementos de
3.1.2 Actividades de
protección personal y de la
Promoción y SG-SST
ejecución de las
Prevención en Salud
3. GESTIÓN DE correspondientes
II. 3.1 Condiciones de salud
LA SALUD capacitaciones.
HACER en el trabajo (9%)
(20%) Conceptos emitidos por el
3.1.3 Información al médico evaluador en el
médico de los perfiles SG-SST cual informe
de cargo recomendaciones y
restricciones laborales.
 Conceptos de aptitud que
demuestren la realización
de las evaluaciones
médicas. El
documento o registro que
3.1.4 Realización de
evidencie la definición de
Evaluaciones Médicas
la frecuencia de las
Ocupacionales -
SG-SST evaluaciones médicas
Peligros- Periodicidad-
periódicas.
Comunicación al
Documento que evidencie
Trabajador
la comunicación por escrito
al trabajador de los
resultados de las
evaluaciones médicas
ocupacionales.
Los soportes que
demuestren que la custodia
3.1.5 Custodia de de las historias clínicas esté
SG-SST
Historias Clínicas a cargo de una institución
prestadora de servicios en
SST.
Documento de
recomendaciones y
restricciones médico
laborales a trabajadores y
3.1.6 Restricciones y
constatar las evidencias de
recomendaciones SG-SST
que la empresa las ha
médico/laborales
acatado ha realizado las
acciones que se requieran
en materia de reubicación o
readaptación.

3.2 Registro, reporte e
investigación de las
enfermedades laborales, los
incidentes y accidentes del
trabajo (5%)
3.1.7 Estilos de vida
y entornos saludables Programa respectivo y los
(controles tabaquismo, documentos y registros que
Gerente y SG-SST
alcoholismo, evidencien el cumplimiento
farmacodependencia y del mismo.
otros)
La observación directa si se
3.1.8 Agua potable, cumple lo exigido en el
servicios sanitarios y Administrativo criterio, dejando soporte
disposición de basuras fílmico o fotográfico al
respecto.
Constatar si las evidencias
donde se dé cuenta de los
procesos de eliminación de
3.1.9 Eliminación
residuos conformen al
adecuada de residuos
Gerente criterio y solicitar contrato
sólidos, líquidos o
de empresa que elimina y
gaseosos
dispone de los residuos
peligrosos cuando se
requiera dicha disposición.
Hablar con los trabajadores
si se han presentado
3.2.1 Reporte de los accidentes de trabajo o
Accidentes de Trabajo enfermedades laborales, si
y Enfermedad Laboral es el caso afirmativo, tomar
a la ARL, EPS y SG-SST y ARL los datos de nombre y
Dirección Territorial número de cédula y
del Ministerio de solicitar el reporte y a su
Trabajo vez realizar un muestreo
del reporte del registro de
accidente en el trabajo.

3.2.2 Investigación de
incidentes, accidentes y COPASST
enfermedades laborales
3.3 Mecanismos de
3.3.1 Medición de la
vigilancia de las condiciones
frecuencia de la SG-SST
de salud de los trabajadores
accidentalidad
(6%)
Por medio de un muestreo
si se investigan los
incidentes, accidentes de
trabajo y las enfermedades
laborales con la
participación del
COPASST, y si se
definieron acciones para
otros trabajadores
potencialmente expuestos y
constatar que las
investigaciones se hayan
realizado dentro de los
quince (15) días siguientes
a su ocurrencia a través del
equipo investigador y que
se hayan remitido los
informes de las
investigaciones de
accidente de trabajo grave
o mortal o de enfermedad
laboral mortal.
Resultados de la medición
para lo corrido del año y el
año inmediatamente
anterior y constatar el
comportamiento de la
frecuencia de los accidentes
y la relación del evento con
los peligros.
 Resultados de la medición
para lo corrido del año y el
año inmediatamente
3.3.2 Medición de la
anterior y constatar el
severidad de la SG-SST
comportamiento de la
accidentalidad
frecuencia de los accidentes
y la relación del evento con
los peligros.
Resultados de la medición
para lo corrido del año y
3.3.4 Medición de la constatar y comportamiento
prevalencia de SG-SST de la prevalencia de las
Enfermedad Laboral enfermedades laborales y la
relación de evento con los
peligros identificados.
Resultados de la medición
para lo corrido del año y
3.3.5 Medición de la constatar y comportamiento
incidencia de SG-SST de la incidencia de las
Enfermedad Laboral enfermedades laborales y la
relación de evento con los
peligros identificados.
Solicitar los resultados de
la medición para lo corrido
del año y el año
3.3.6 Medición del
inmediatamente anterior y
ausentismo por causa SG-SST
constatar el
médica
comportamiento
del ausentismo y la relación
del evento con los peligros.
 Solicitar el documento de
4.1.1 Metodología
la metodología y verificar
para la identificación
SG-SST y que se realice a
de peligros, evaluación
Gerente identificación de peligros,
y valoración de los
evaluación y valoración de
riesgos
los riesgos.
Solicitar las evidencias de
4.1.2 Identificación de que los trabajadores
peligros con participen en la
participación de todos SG-SST y Gerente identificación de peligros,
los niveles de la evaluación y la valoración
4.1 Identificación de
empresa del riesgo (fotografías,
peligros, evaluación y
videos, entre otros.)
valoración de riesgos (15%)
4. GESTIÓN Solicitar las evidencias que
DE PELIGROS den cuenta de la
Y RIESGOS participación de
(30%) los trabajadores en la
4.1.4 Realización
identificación de peligros,
mediciones
SG-SST evaluación y valoración de
ambientales, químicos,
los riesgos, así como de la
físicos y biológicos
realización de dicha
identificación con la
periodicidad señalada en el
criterio.
4.2.1
4.2 Medidas de Implementación de Constatar que estas
prevención y control para medidas de prevención medidas se encuentran
SG-SST
intervenir los y control de programadas en el plan
peligros/riesgos (15%) peligros/riesgos anual de trabajo.
identificados
 Los soportes documentales
implementados por la
4.2.2 Verificación de empresa donde se verifica
aplicación de medidas el cumplimiento de las
de prevención y control Gerente responsabilidades de los
por parte de los trabajadores frente a la
trabajadores aplicación de las medidas
de prevención y control de
los peligros.
Solicitar los
procedimientos,
4.2.3 Elaboración de instructivos, fichas técnicas
procedimientos, cuando se aplique y los
Gerente y SG-SST
instructivos, fichas, protocolos del SST y
protocolos además el soporte de
entrega de los mismos
trabajadores.
Verificar la entrega de los
elementos de protección
4.2.6 Entrega de
personal y la realización de
Elementos de
la capacita citación del uso
Protección Personal
Gerente de los elementos de
EPP, se verifica con
protección personal.
contratistas y
(Fotografía y firmas de la
subcontratistas
confirmación de la
entrega).
 Verificar si existen los
5.1.1 Se cuenta con
planos de las instalaciones
el Plan de Prevención,
que se identifiquen las
Preparación y SG- SST
áreas y salidas de
Respuesta ante
emergencia y verificar la
emergencias
5. GESTIÓN 5.1 Plan de prevención, señalización de la empresa.
DE AMENAZAS preparación y respuesta ante Documento de
(10%) emergencias (10%) conformación de la brigada
5.1.2 Brigada de
de prevención, preparación
prevención Bomberos, cruz
y respuesta ante
conformada, roja y SG-SST
emergencias y verificar los
capacitada y dotada
soportes de la capacitación
y entrega de la dotación.
Solicitar informe con los
6.1.1 Definición de resultados de la evaluación
indicadores del SG- del Sistema de Gestión de
SST de acuerdo SG-SST SST, de acuerdo con los
condiciones de la indicadores mínimos
III. VERIFICACIÓN empresa señalados en el presente
Gestión y resultados del acto administrativo.
VERIFICA DEL SG-SST
SG-SST (5%)
R (5%) Soportes de la realización
6.1.2 Las empresa de auditorías internas al
adelanta auditoría por SG-SST, con el alcance de
COPASST
lo menos una vez al todas las áreas de la
año empresa, adelantadas una
vez al año por lo menos.

6.1.3 Revisión anual
por la alta dirección,
resultados y alcance de
la auditoría
6.1.4 Planificación
COPASST y SG-
auditorías con el
COPASST
7.1.1 Definición de
acciones preventivas y
correctivas con base en
resultados del SG-SST
Acciones preventivas y
IV. MEJORAMIE correctivas con base en los
ACTUAR NTO (10%) resultados del SG-SST
7.1.2 Acciones de
(10%)
mejora conforme a Alta dirección del
revisión de la alta
dirección
Solicitar a la empresa los
soportes que den cuenta del
alcance de la auditoría,
verificando el
SG-SST cumplimiento de los
aspectos señalados en los
numerales del artículo
2.2.4.6.30 del Decreto
número 1072 de 2015.
Documento donde conste la
revisión anual por la
alta dirección y la
comunicación de los
SST
resultados al COPASST y
al responsable del Sistema
de Gestión de SST.
Solicitar la evidencia
documental de la
SG-SST implementación de las
acciones preventivas y
correctivas.
Documental de las acciones
correctivas, preventivas y/o
de mejora que se
implementaron según lo
detectado en la revisión por
SG-SST
la Alta Dirección del
Sistema de Gestión de
Seguridad y Salud en el
Trabajo.

7.1.3 Acciones de
mejora con base en
investigaciones de SG-SST
accidentes de trabajo y
enfermedades laborales
7.1.4 Elaboración
Plan de Mejoramiento
e implementación de
SG-SST
medidas y acciones
correctivas solicitadas
por autoridades y ARL
Documental de las acciones
de mejora planteadas
conforme a los resultados
de las investigaciones
realizadas y verificar su
efectividad
Las evidencias de las
acciones correctivas
realizadas en respuesta a
los requerimientos o
recomendaciones de las
autoridades administrativas
y de las administradoras de
riesgos laborales.
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