Instrumente de plata

Un instrument de plată este un dispozitiv și/sau un set de proceduri convenite între un utilizator
de servicii de plată și un furnizor de servicii de plată, care permit transferul fondurilor de la
plătitor la beneficiar.

Importanță :

În cadrul schimburilor comerciale interne și internaționale, achitarea serviciilor se poate face cu

numerar sau prin remiterea unui cec.Plată cu numerar se efectuează atunci când valorile sunt
mici sau când plată se realizează în aceeași localitate.

Clasificare :
Instrumentele de plăti sunt monedele propriu zise și anumite documente bancare operaționale pe
suport hârtie, magnetic sau electronic, care functionează pe bază unor tehnici specifice de
operare, circuite și securizare în vederea transferului de fonduri de la ordonator la beneficiar.
Aceste instrumente sunt emise de bancă centrală (monedă efectivă) și băncile comerciale
(monedă scripturală) cu aprobarea băncii centrale pentru a se asigură o formă standardizată și un
conținut economic și juridic care să permit transferul de fonduri în deplină sigurantă și
delimitarea responsabilitătilor participanților la transferul bancar.

Aceste instrumente se pot folosi și de entitătile non bancare că poștă, firmele de decontări sau
cele pentru operațiuni cu titluri, autorizate expres de bancă centrală pentru a operă în domeniul
transferurilor de fonduri.

Instrumentele de plăti se împart în două mari categorii:

1. instrumente cu numerar;

2. instrumente fără numerar.

I.Clasificarea instrumentelor de plată fără numerar

A.Din punct de vedere al ordonatorului plătii:

a)instrumente de plată de credit (ordinul de plată),circulă de la unitatea bancară a plătitorului
către unitatea bancară a beneficiarului, având că efect debitarea contului plătitorului și creditarea
contului beneficiarului.

b)instrumente de plată de debit (cecul, cambia, biletul la ordin), circulă de la unitatea bancară a
beneficiarului către unitatea bancară a plătitorului, având că efect debitarea contului plătitorului
și creditarea contului beneficiarului;

B.Din punct de vedere al transmisibilității:

a)netransferabile – ordinul de plată;

b)transferabile (pot fi transmise pe temeiuri economice de la o persoană la altă, cu obligația

remanentă pentru fiecare fost deținător de a răspunde solidar pentru plată instrumentului): cecul,
cambia, biletul la ordin;

C.Din punct de vedere al fermității ordinului dat băncii de a efectuă plată:

a)revocabile: ordinul de plată;

b)irevocabile: cecul, cambia și biletul la ordin;

D.Din punct de vedere al titlului de credit pe care îl reprezintă:

a)titlu de credit obiectivizat – localizat la un singur raport de plată, pentru o sumă data și
un circuit unic:ordinul de plată, cecul, cambia, biletul la ordin;

b)titlu de credit multiplu (universal) –de-a lungul termenului de valabilitate, titularul îl

poate utiliza în exercitarea dispozițiilor de plată succesive – cartea de credit;
 E.Din punct de vedere al momentului decontării:
a)plătibile la vedere:ordinul de plată, cecul;

b)plătibile la termen: cambia, biletul la ordin;

F.Din punct de vedere al certitudinii încasării sumei:

a)instrumente certe: ordinul de plată, cecul certificat;

b)instrumente cu un anumit grad de risc al încasării: cec, cambie, bilet la ordin;

G.Din punct de vedere al utilizării instrumentului de decontare că mijloc de finanțare:

a)efecte de comert, in lei si in valuta, scontabile: cambia si biletul la ordin;

             b)instrumente de decontare creditabile:ordinul de plata, cecul;

H.Din punct de vedere al compensării multilaterale a plăților interbancare fără numerar, pe

suport de hârtie:

a)instrumente compensabile:

• de credit – ordinul de plată de mică valoare (cu valoare mai mică de 500 mil.lei);

• de debit – cec, cambie, bilet la ordin – indiferent de valoare.

b)instrumente necompensabile: ordine de plată de mare valoare și/sau urgente.

 • Ordinul de plată este o dispoziție neconditionată, dată de către un titular de cont, băncii
sale, de a pune la dispoziția unui beneficiar o anumită sumă de bani. Emiterea ordinului de plată
(plătitorul) presupune existența unor disponibilităti în cont cel puțin egale cu valoarea sumelor
transferate.

• Cecul este un instrument de plată prin care titularul unui cont dă o instrucțiune băncii
sale de a pune la dispoziție o anumită sumă de bani unei alte entităti persoană fizică sau juridică,
la prezentarea înscrisului.

• Cambia reprezintă un instrument de plată prin care o persoană (numită trăgător) ordonă
unei alte persoane (numit tras) să plătească unei a terțe persoane (numită beneficiar) o sumă de
bani determinată, la o dată fixă și un loc pre-indicat.

• Biletul la ordin este un efect comercial, înscris prin care o persoană, numită emitent ori
subscriitor, se obligă să plătească o sumă de bani la scadentă unei alte persoane numită
beneficiar, sau la ordinul acesteia. Că formă, biletul la ordin se aseamană cu o recunoaștere de
datorie de către debitor, fată de creditorul său.

• Un cârd de credit (sau o carte de credit) este un cârd de plată, a cărei denumire provine
de la obiectul fizic utilizat, o cartelă dreptunghiulară de plastic. Este unul dintre cele mai la modă
și mai utilizate produse bancare
 II.Instrumentele de plată cu numerar:

Sunt reprezentate prin monedă metalică și bancnote (monedă de hârtie) și reprezintă cea
mai veche formă de circulație monetară. Pentru a îndeplini funcția de instrument de plată,
monedă metalică și bancnotele-numerarul în termeni bancari-necesită un complex de tehnici și
reglementări cu caracter normativ emise de bancă centrală și băncile comerciale.

A.Chitanță – este un document justificativ, pentru depunerea unei sume în casieria unitătii. Se
întocmește la unitătile care efectuează operații în numerar, în două exemplare de către casierul
unitătii și se semnează de acesta; Circulă la depunător (exemplarul1, cu ștampilă unitătii),
exemplarul 2 rămane în carnet, fiind folosit că document de verificare a operațiilor înregistrate în
registrul de casă.

B.Bonul fiscal – este un document justificativ, pentru încasarea numerarului. Servește că

document pe bază căruia se eliberează marfă clientului, după ce în prealabil, valoarea acestuia a
fost achitată la casă.

C.Foaia de vărsămant – este un document care consemnează operația de depunere a

numerarului, de către agentul economic la bancă. Se întocmește în două exemplare, manual, de
către casier, sau în sistem informatic,de bancă. Circulă la casierie, bancă și compartimentul
financiar contabil.

D.Extrasul de cont – este un document de evidentă operativă a operațiilor bănesti efectuate

în contul agentului economic de către bancă. Se întocmește cu ajutorul tehnicii de calcul, în două
exemplare, de către bancă. Exemplarul 1 circulă la serviciul contabilitate, iar exemplarul 2 la
bancă.
 Bibliografie

https://ro.wikipedia.org
http://www.scrigroup.com
http://www.educatiefinanciara.info
http://www.bank.md
 Contribuție

Burduja Ovidiu
Andrei:Corectare text
Florea Constantin:Tehno-
redactare text
Pavel Gabriel:Căutare
informații