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ACTIVOS

CODIGO CONCEPTO
152405 ESCRITORIOS
152405 ARCHIVADOR
15241001 IMPRESORA / ESCANER
15241002 AIRE ACONDICIONADO
15241003 DISPENSADOR DE AGUA
152495 CAJA DE SEGURIDAD
152805 EQUIPO DE COMPUTO
15281001 TELÉFONO
15281001 CELULARES
163501 SOFTWARE
TOTAL ACTIVOS
GASTOS
VALOR ECONÓMICO CODIGO CONCEPTO V. ECONÓMICO V. PROYECTADO
$ 1,800,000 510506 NOMINA $ 2,000,000 $ 6,000,000
$ 200,000 5220 ARRIENDO $ 400,000 $ 1,200,000
$ 900,000 5235 SERVICIOS $ 350,000 $ 1,050,000
$ 1,800,000 523560 PUBLICIDAD $ 250,000 $ 250,000
$ 700,000 TOTAL GASTOS $ 8,500,000
$ 1,300,000
$ 5,000,000
$ 110,000 COSTO TOTAL DE INVERSIÓN $ 22,710,000
$ 1,200,000
$ 1,200,000
$ 14,210,000
V. PROYECTADO
$ 6,000,000
$ 1,200,000
$ 1,050,000
$ 250,000
$ 8,500,000
FLUJO NETO DE INVERSIÓN
(-) COSTO TOTAL DE INVERSIÓN $ 22,710,000 100%
(+) FINANCIAMOENTO EXTERNO $ 10,710,000 47.16%

(=) FLUJO NETO DE INVERSIÓN -$ 12,000,000 52.84%

ANALISIS DE AMORTIZACIÓN FINANCIERA


INTERES 2.02%
N° CUOTAS 36
V. PRESTAMO $ 10,710,000
P. DE GRACIA 1
CUOTA FIJA $ 430,049.64

PERIODO PAGO FIJO INTERES % ABONO CAPITAL VALOR FINAL


0 $ - $ - $ - $ 10,710,000.00
1 $ - $ 216,342.00 -$ 216,342.00 $ 10,926,342.00
2 $ 430,049.64 $ 220,712.11 $ 209,337.53 $ 10,717,004.47
3 $ 430,049.64 $ 216,483.49 $ 213,566.15 $ 10,503,438.32
4 $ 430,049.64 $ 212,169.45 $ 217,880.18 $ 10,285,558.14
5 $ 430,049.64 $ 207,768.27 $ 222,281.36 $ 10,063,276.77
6 $ 430,049.64 $ 203,278.19 $ 226,771.45 $ 9,836,505.32
7 $ 430,049.64 $ 198,697.41 $ 231,352.23 $ 9,605,153.09
8 $ 430,049.64 $ 194,024.09 $ 236,025.55 $ 9,369,127.55
9 $ 430,049.64 $ 189,256.38 $ 240,793.26 $ 9,128,334.29
10 $ 430,049.64 $ 184,392.35 $ 245,657.29 $ 8,882,677.00
11 $ 430,049.64 $ 179,430.08 $ 250,619.56 $ 8,632,057.44
12 $ 430,049.64 $ 174,367.56 $ 255,682.08 $ 8,376,375.36
13 $ 430,049.64 $ 169,202.78 $ 260,846.86 $ 8,115,528.50
14 $ 430,049.64 $ 163,933.68 $ 266,115.96 $ 7,849,412.54
15 $ 430,049.64 $ 158,558.13 $ 271,491.51 $ 7,577,921.03
16 $ 430,049.64 $ 153,074.00 $ 276,975.63 $ 7,300,945.40
17 $ 430,049.64 $ 147,479.10 $ 282,570.54 $ 7,018,374.86
18 $ 430,049.64 $ 141,771.17 $ 288,278.47 $ 6,730,096.39
19 $ 430,049.64 $ 135,947.95 $ 294,101.69 $ 6,435,994.70
20 $ 430,049.64 $ 130,007.09 $ 300,042.55 $ 6,135,952.15
21 $ 430,049.64 $ 123,946.23 $ 306,103.41 $ 5,829,848.75
22 $ 430,049.64 $ 117,762.94 $ 312,286.69 $ 5,517,562.06
23 $ 430,049.64 $ 111,454.75 $ 318,594.89 $ 5,198,967.17
24 $ 430,049.64 $ 105,019.14 $ 325,030.50 $ 4,873,936.67
25 $ 430,049.64 $ 98,453.52 $ 331,596.12 $ 4,542,340.55
26 $ 430,049.64 $ 91,755.28 $ 338,294.36 $ 4,204,046.19
27 $ 430,049.64 $ 84,921.73 $ 345,127.91 $ 3,858,918.29
28 $ 430,049.64 $ 77,950.15 $ 352,099.49 $ 3,506,818.80
29 $ 430,049.64 $ 70,837.74 $ 359,211.90 $ 3,147,606.90
30 $ 430,049.64 $ 63,581.66 $ 366,467.98 $ 2,781,138.92
31 $ 430,049.64 $ 56,179.01 $ 373,870.63 $ 2,407,268.29
32 $ 430,049.64 $ 48,626.82 $ 381,422.82 $ 2,025,845.47
33 $ 430,049.64 $ 40,922.08 $ 389,127.56 $ 1,636,717.91
34 $ 430,049.64 $ 33,061.70 $ 396,987.94 $ 1,239,729.97
35 $ 430,049.64 $ 25,042.55 $ 405,007.09 $ 834,722.88
36 $ 430,049.64 $ 16,861.40 $ 413,188.24 $ 421,534.64
37 $ 430,049.64 $ 8,515.00 $ 421,534.64 $ -
VALOR FINAL
$ 10,710,000.00
$ 10,926,342.00
$ 10,717,004.47
$ 10,503,438.32
$ 10,285,558.14
$ 10,063,276.77
$ 9,836,505.32
$ 9,605,153.09
$ 9,369,127.55
$ 9,128,334.29
$ 8,882,677.00
$ 8,632,057.44
$ 8,376,375.36
$ 8,115,528.50
$ 7,849,412.54
$ 7,577,921.03
$ 7,300,945.40
$ 7,018,374.86
$ 6,730,096.39
$ 6,435,994.70
$ 6,135,952.15
$ 5,829,848.75
$ 5,517,562.06
$ 5,198,967.17
$ 4,873,936.67
$ 4,542,340.55
$ 4,204,046.19
$ 3,858,918.29
$ 3,506,818.80
$ 3,147,606.90
$ 2,781,138.92
$ 2,407,268.29
$ 2,025,845.47
$ 1,636,717.91
$ 1,239,729.97
$ 834,722.88
$ 421,534.64
$ -
(-) COSTO TOTAL DE INV
DISTRIBUCIÓN DE ACTIVOS (+) FINANCIAMOENTO
ACTIVOS FIJOS
CODIGO CONCEPTO % VALOR ECONÓMICO (=) FLUJO NETO DE INV
152405 ESCRITORIOS 7.93% $ 1,800,000
152405 ARCHIVADOR 0.88% $ 200,000
15241001 IMPRESORA Y ESCANER 3.96% $ 900,000
15241002 AIRE ACONDICIONADO 7.93% $ 1,800,000
15241003 DISPENSADOR DE AGUA 3.08% $ 700,000
152495 CAJA DE SEGURIDAD 5.72% $ 1,300,000
152805 EQUIPO DE COMPUTO 22.02% $ 5,000,000
15281001 TELÉFONO 0.48% $ 110,000
15281002 CELULARES 5.28% $ 1,200,000
TOTAL ACTIVOS FIJOS 57.29% $ 13,010,000

ACTIVOS INTANGIBLES
CODIGO CONCEPTO % VALOR ECONÓMICO
SOFTWARE CONTABLE 5.28% $ 1,200,000
TOTAL ACTIVOS INTANGIBLES 5.28% $ 1,200,000

CAPITAL DE TRABAJO DISPONIBLE 37.43% $ 8,500,000

CAPITAL DE TRABAJO DISPONIBLE 100% $ 22,710,000


(-) COSTO TOTAL DE INVERSIÓN $ 22,710,000
(+) FINANCIAMOENTO EXTERNO $ 10,710,000

(=) FLUJO NETO DE INVERSIÓN -$ 12,000,000


TABLAS DE DEPRECIACIÓN
ACTIVOS FIJOS

EQUIPO DE COMUTO $ 5,000,000.00

N 3 CONCEPTO AÑO N°1 AÑO N°2 AÑO N°3


S 35% V. ACTIVO $ 5,000,000.00 $ 3,523,649.37 $ 2,483,220.97
I 29.53% DEPRECIACIÓN $ 1,476,350.63 $ 1,040,428.40 $ 733,220.97
V. FINAL $ 3,523,649.37 $ 2,483,220.97 $ 1,750,000.00

ESCRITORIOS $ 1,200,000.00

N 3 CONCEPTO AÑO N°1 AÑO N°2 AÑO N°3


S 25% V. ACTIVO $ 1,200,000.00 $ 755,952.63 $ 476,220.32
I 37% DEPRECIACIÓN $ 444,047.37 $ 279,732.31 $ 176,220.32
V. FINAL $ 755,952.63 $ 476,220.32 $ 300,000.00

ARCHIVADOR $ 200,000.00

N 3 CONCEPTO AÑO N°1 AÑO N°2 AÑO N°3


S 40% V. ACTIVO $ 200,000.00 $ 147,361.26 $ 108,576.70
I 26.32% DEPRECIACIÓN $ 52,638.74 $ 38,784.56 $ 28,576.70
V. FINAL $ 147,361.26 $ 108,576.70 $ 80,000.00

IMPRESORA/ESCANER $ 900,000.00

N 3 CONCEPTO AÑO N°1 AÑO N°2 AÑO N°3


S 25% V. ACTIVO $ 900,000.00 $ 566,964.47 $ 357,165.24
I 37.00% DEPRECIACIÓN $ 333,035.53 $ 209,799.24 $ 132,165.24
V. FINAL $ 566,964.47 $ 357,165.24 $ 225,000.00

AIRE ACONDICIONADO $ 1,800,000.00

N 3 CONCEPTO AÑO N°1 AÑO N°2 AÑO N°3


S 25% V. ACTIVO $ 1,800,000.00 $ 1,133,928.94 $ 714,330.47
I 37.00% DEPRECIACIÓN $ 666,071.06 $ 419,598.47 $ 264,330.47
V. FINAL $ 1,133,928.94 $ 714,330.47 $ 450,000.00

DISPENSADOR DE AGUA $ 700,000.00

N 3 CONCEPTO AÑO N°1 AÑO N°2 AÑO N°3


S 25% V. ACTIVO $ 700,000.00 $ 440,972.37 $ 277,795.18
I 37.00% DEPRECIACIÓN $ 259,027.63 $ 163,177.18 $ 102,795.18
V. FINAL $ 440,972.37 $ 277,795.18 $ 175,000.00

CAJA DE SEGURIDAD $ 1,300,000.00


N 3 CONCEPTO AÑO N°1 AÑO N°2 AÑO N°3
S 60% V. ACTIVO $ 1,300,000.00 $ 1,096,462.46 $ 924,792.26
I 15.66% DEPRECIACIÓN $ 203,537.54 $ 171,670.21 $ 144,792.26
V. FINAL $ 1,096,462.46 $ 924,792.26 $ 780,000.00

TELEFONO $ 110,000.00

N 3 CONCEPTO AÑO N°1 AÑO N°2 AÑO N°3


S 10% V. ACTIVO $ 110,000.00 $ 51,057.48 $ 23,698.78
I 53.58% DEPRECIACIÓN $ 58,942.52 $ 27,358.70 $ 12,698.78
V. FINAL $ 51,057.48 $ 23,698.78 $ 11,000.00

CELULAR $ 1,200,000.00

N 3 CONCEPTO AÑO N°1 AÑO N°2 AÑO N°3


S 20% V. ACTIVO $ 1,200,000.00 $ 701,764.26 $ 410,394.23
I 41.52% DEPRECIACIÓN $ 498,235.74 $ 291,370.03 $ 170,394.23
V. FINAL $ 701,764.26 $ 410,394.23 $ 240,000.00
TABLAS DE AMORTIZACIÓN
ACTIVOS INTANGIBLES

I 8.3% SOFTWARE AÑO 1 $ 1,200,000.00

PERIODO AMORTIZACIÓN A. ACUMULADA VALOR FINAL


0 $ 100,000.00 $ - $ 1,200,000.00
1 $ 100,000.00 $ 100,000.00 $ 1,100,000.00
2 $ 100,000.00 $ 200,000.00 $ 1,000,000.00
3 $ 100,000.00 $ 300,000.00 $ 900,000.00
4 $ 100,000.00 $ 400,000.00 $ 800,000.00
5 $ 100,000.00 $ 500,000.00 $ 700,000.00
6 $ 100,000.00 $ 600,000.00 $ 600,000.00
7 $ 100,000.00 $ 700,000.00 $ 500,000.00
8 $ 100,000.00 $ 800,000.00 $ 400,000.00
9 $ 100,000.00 $ 900,000.00 $ 300,000.00
10 $ 100,000.00 $ 1,000,000.00 $ 200,000.00
11 $ 100,000.00 $ 1,100,000.00 $ 100,000.00
12 $ 100,000.00 $ 1,200,000.00 $ -

I 8.3% SOFTWARE AÑO 2 $ 1,344,000.00 12%

PERIODO AMORTIZACIÓN A. ACUMULADA VALOR FINAL


0 $ 112,000.00 $ - $ 1,344,000.00
1 $ 112,000.00 $ 112,000.00 $ 1,232,000.00
2 $ 112,000.00 $ 224,000.00 $ 1,120,000.00
3 $ 112,000.00 $ 336,000.00 $ 1,008,000.00
4 $ 112,000.00 $ 448,000.00 $ 896,000.00
5 $ 112,000.00 $ 560,000.00 $ 784,000.00
6 $ 112,000.00 $ 672,000.00 $ 672,000.00
7 $ 112,000.00 $ 784,000.00 $ 560,000.00
8 $ 112,000.00 $ 896,000.00 $ 448,000.00
9 $ 112,000.00 $ 1,008,000.00 $ 336,000.00
10 $ 112,000.00 $ 1,120,000.00 $ 224,000.00
11 $ 112,000.00 $ 1,232,000.00 $ 112,000.00
12 $ 112,000.00 $ 1,344,000.00 $ -

I 8.3% SOFTWARE AÑO 3 $ 1,545,600.00 15%

PERIODO AMORTIZACIÓN A. ACUMULADA VALOR FINAL


0 $ 128,800.00 $ - $ 1,545,600.00
1 $ 128,800.00 $ 128,800.00 $ 1,416,800.00
2 $ 128,800.00 $ 257,600.00 $ 1,288,000.00
3 $ 128,800.00 $ 386,400.00 $ 1,159,200.00
4 $ 128,800.00 $ 515,200.00 $ 1,030,400.00
5 $ 128,800.00 $ 644,000.00 $ 901,600.00
6 $ 128,800.00 $ 772,800.00 $ 772,800.00
7 $ 128,800.00 $ 901,600.00 $ 644,000.00
8 $ 128,800.00 $ 1,030,400.00 $ 515,200.00
9 $ 128,800.00 $ 1,159,200.00 $ 386,400.00
10 $ 128,800.00 $ 1,288,000.00 $ 257,600.00
11 $ 128,800.00 $ 1,416,800.00 $ 128,800.00
12 $ 128,800.00 $ 1,545,600.00 $ -
TABLAS DE INGRESOS FINANCIERA
PERIODO INGRESO N° EMPRESAS VALOR A.I. RETENCIÓN INGRESO REAL
1 $ 560,000 4 $ 2,240,000 $ 224,000 $ 2,016,000
2 $ 560,000 6 $ 3,360,000 $ 336,000 $ 3,024,000
3 $ 560,000 6 $ 3,360,000 $ 336,000 $ 3,024,000
4 $ 560,000 6 $ 3,360,000 $ 336,000 $ 3,024,000
5 $ 560,000 7 $ 3,920,000 $ 392,000 $ 3,528,000
6 $ 560,000 7 $ 3,920,000 $ 392,000 $ 3,528,000
7 $ 560,000 7 $ 3,920,000 $ 392,000 $ 3,528,000
8 $ 560,000 8 $ 4,480,000 $ 448,000 $ 4,032,000
9 $ 560,000 8 $ 4,480,000 $ 448,000 $ 4,032,000
10 $ 560,000 8 $ 4,480,000 $ 448,000 $ 4,032,000
11 $ 560,000 9 $ 5,040,000 $ 504,000 $ 4,536,000
12 $ 560,000 9 $ 5,040,000 $ 504,000 $ 4,536,000

SUMA TOTAL $ 47,600,000.00 $ 4,760,000.00 $ 42,840,000.00

INGRESO REAL AÑO 1


$5,000,000
$4,000,000
EFECTVO

$3,000,000
$2,000,000
$1,000,000
$-
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
MESES

PERIODO INGRESO N° EMPRESAS VALOR A.I. RETENCIÓN INGRESO REAL


1 $ 560,000 9 $ 5,040,000 $ 504,000 $ 4,536,000
2 $ 560,000 9 $ 5,040,000 $ 504,000 $ 4,536,000
3 $ 560,000 10 $ 5,600,000 $ 560,000 $ 5,040,000
4 $ 560,000 10 $ 5,600,000 $ 560,000 $ 5,040,000
5 $ 560,000 10 $ 5,600,000 $ 560,000 $ 5,040,000
6 $ 560,000 9 $ 5,040,000 $ 504,000 $ 4,536,000
7 $ 560,000 9 $ 5,040,000 $ 504,000 $ 4,536,000
8 $ 560,000 10 $ 5,600,000 $ 560,000 $ 5,040,000
9 $ 560,000 10 $ 5,600,000 $ 560,000 $ 5,040,000
10 $ 560,000 10 $ 5,600,000 $ 560,000 $ 5,040,000
11 $ 560,000 8 $ 4,480,000 $ 448,000 $ 4,032,000
12 $ 560,000 8 $ 4,480,000 $ 448,000 $ 4,032,000

SUMA TOTAL $ 62,720,000.00 $ 6,272,000.00 $ 56,448,000.00

INGRESO REAL
$6,000,000
$5,000,000
EFECTIVO

$4,000,000
$3,000,000
$2,000,000
$1,000,000
$-
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
MESES
$6,000,000
$5,000,000

EFECTIVO
$4,000,000
$3,000,000
$2,000,000
$1,000,000
$-
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
MESES

PERIODO INGRESO N° EMPRESAS VALOR A.I. RETENCIÓN INGRESO REAL


1 $ 560,000 8 $ 4,480,000 $ 448,000 $ 4,032,000
2 $ 560,000 8 $ 4,480,000 $ 448,000 $ 4,032,000
3 $ 560,000 9 $ 5,040,000 $ 504,000 $ 4,536,000
4 $ 560,000 9 $ 5,040,000 $ 504,000 $ 4,536,000
5 $ 560,000 10 $ 5,600,000 $ 560,000 $ 5,040,000
6 $ 560,000 10 $ 5,600,000 $ 560,000 $ 5,040,000
7 $ 560,000 10 $ 5,600,000 $ 560,000 $ 5,040,000
8 $ 560,000 10 $ 5,600,000 $ 560,000 $ 5,040,000
9 $ 560,000 12 $ 6,720,000 $ 672,000 $ 6,048,000
10 $ 560,000 12 $ 6,720,000 $ 672,000 $ 6,048,000
11 $ 560,000 12 $ 6,720,000 $ 672,000 $ 6,048,000
12 $ 560,000 13 $ 7,280,000 $ 728,000 $ 6,552,000

SUMA TOTAL $ 68,880,000.00 $ 6,888,000.00 $ 61,992,000.00

INGRESO REAL
$6,000,000
EFECTIVO

$4,000,000
$2,000,000
$-
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
MESES

UTILIDAD GLOBAL
$3,500,000
$3,000,000
$2,500,000
$2,000,000
EFECTIVO

$1,500,000
$1,000,000
$500,000
$-
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19
-$500,000
-$1,000,000
MESES
UTILIDAD
-$ 734,000
-$ 156,050
-$ 156,050
-$ 156,050
$ 347,950
$ 347,950
$ 347,950
$ 851,950
$ 851,950
$ 851,950
###
###
###
###
###
###
###
###
###
###
###
###
$ 801,950
$ 801,950
$ 751,950
$ 751,950
###
###
###
###
###
###
###
###
###
###
TABLAS DE EVALUACIÓN DE INGRESOS F.
PERIODO INGRESO REAL C. PRESTAMO NOMINA G. VARIOS UTILIDAD
1 $ 2,016,000 $ - $ 2,000,000 $ 750,000 -$ 734,000
2 $ 3,024,000 $ 430,050 $ 2,000,000 $ 750,000 -$ 156,050
3 $ 3,024,000 $ 430,050 $ 2,000,000 $ 750,000 -$ 156,050
4 $ 3,024,000 $ 430,050 $ 2,000,000 $ 750,000 -$ 156,050
5 $ 3,528,000 $ 430,050 $ 2,000,000 $ 750,000 $ 347,950
6 $ 3,528,000 $ 430,050 $ 2,000,000 $ 750,000 $ 347,950
7 $ 3,528,000 $ 430,050 $ 2,000,000 $ 750,000 $ 347,950
8 $ 4,032,000 $ 430,050 $ 2,000,000 $ 750,000 $ 851,950
9 $ 4,032,000 $ 430,050 $ 2,000,000 $ 750,000 $ 851,950
10 $ 4,032,000 $ 430,050 $ 2,000,000 $ 750,000 $ 851,950
11 $ 4,536,000 $ 430,050 $ 2,000,000 $ 750,000 $ 1,355,950
12 $ 4,536,000 $ 430,050 $ 2,000,000 $ 750,000 $ 1,355,950

SUMA TOTAL $ 5,109,453.98

UTILIDAD AÑO 1
$1,500,000
$1,000,000
EFECTIVO

$500,000
$-
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
-$500,000
-$1,000,000
MESES

PERIODO INGRESO REAL C. PRESTAMO NOMINA G. VARIOS UTILIDAD


1 $ 4,536,000 $ 430,050 $ 2,000,000 $ 800,000 $ 1,305,950
2 $ 4,536,000 $ 430,050 $ 2,000,000 $ 800,000 $ 1,305,950
3 $ 5,040,000 $ 430,050 $ 2,000,000 $ 800,000 $ 1,809,950
4 $ 5,040,000 $ 430,050 $ 2,000,000 $ 800,000 $ 1,809,950
5 $ 5,040,000 $ 430,050 $ 2,000,000 $ 800,000 $ 1,809,950
6 $ 4,536,000 $ 430,050 $ 2,000,000 $ 800,000 $ 1,305,950
7 $ 4,536,000 $ 430,050 $ 2,000,000 $ 800,000 $ 1,305,950
8 $ 5,040,000 $ 430,050 $ 2,000,000 $ 800,000 $ 1,809,950
9 $ 5,040,000 $ 430,050 $ 2,000,000 $ 800,000 $ 1,809,950
10 $ 5,040,000 $ 430,050 $ 2,000,000 $ 800,000 $ 1,809,950
11 $ 4,032,000 $ 430,050 $ 2,000,000 $ 800,000 $ 801,950
12 $ 4,032,000 $ 430,050 $ 2,000,000 $ 800,000 $ 801,950

SUMA TOTAL $ 17,687,404.34

UTILIDAD
$2,000,000
$1,500,000
EFECTIVO

$1,000,000
$500,000
$-
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
MESES
$2,000,000
$1,500,000

EFECTIVO
$1,000,000
$500,000
$-
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
MESES

PERIODO INGRESO REAL C. PRESTAMO NOMINA G. VARIOS UTILIDAD


1 $ 4,032,000 $ 430,050 $ 2,000,000 $ 850,000 $ 751,950
2 $ 4,032,000 $ 430,050 $ 2,000,000 $ 850,000 $ 751,950
3 $ 4,536,000 $ 430,050 $ 2,000,000 $ 850,000 $ 1,255,950
4 $ 4,536,000 $ 430,050 $ 2,000,000 $ 850,000 $ 1,255,950
5 $ 5,040,000 $ 430,050 $ 2,000,000 $ 850,000 $ 1,759,950
6 $ 5,040,000 $ 430,050 $ 2,000,000 $ 850,000 $ 1,759,950
7 $ 5,040,000 $ 430,050 $ 2,000,000 $ 850,000 $ 1,759,950
8 $ 5,040,000 $ 430,050 $ 2,000,000 $ 850,000 $ 1,759,950
9 $ 6,048,000 $ 430,050 $ 2,000,000 $ 850,000 $ 2,767,950
10 $ 6,048,000 $ 430,050 $ 2,000,000 $ 850,000 $ 2,767,950
11 $ 6,048,000 $ 430,050 $ 2,000,000 $ 850,000 $ 2,767,950
12 $ 6,552,000 $ 430,050 $ 2,000,000 $ 850,000 $ 3,271,950

SUMA TOTAL $ 22,631,404.34

UTILIDAD
$4,000,000
$3,000,000
EECTIVO

$2,000,000
$1,000,000
$-
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
MESES

UTILIDAD GLOBAL

5 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36

MESES
FLUJO NETO PROYECTADO
CONCEPTO AÑO N° 0 AÑO N° 1 AÑO N° 2
INGRESOS POR VENTAS $ 47,600,000 $ 62,720,000
(COSTOS DE SERVICIO) $ 1,200,000 $ 1,344,000

INGRESOS BRUTO OPERACIONAL $ 46,400,000 $ 61,376,000

(GASTOS OPERACIONALES) $ 36,991,887 $ 36,241,919


PERSONAL $ 24,000,000 $ 24,000,000
GASTOS VARIOS $ 9,000,000 $ 9,600,000
DEPRECIACIÓN $ 3,991,887 $ 2,641,919

MARGEN OPERACIONAL $ 9,408,113 $ 25,134,081

OTROS INGRESOS $ - $ -

(OTROS GASTOS) $ 2,396,921 $ 1,658,157


INTERESES $ 2,396,921 $ 1,658,157

MARGEN ANTES DE IMPUESTOS $ 7,011,192 $ 23,475,924

(IMPUESTOS) $ 4,760,000 $ 6,272,000


RETENCIONES $ 4,760,000 $ 6,272,000

DEPRECIACIÓN $ 3,991,887 $ 2,641,919

COSTO TOTAL DE INVERSIÓN $ 22,710,000

FINANCIAMIENTO EXTERNO $ 10,710,000

FLUJO NETO DE INVERSIÓN -$ 12,000,000 $ 6,243,079 $ 19,845,843

VALOR PRESENTE NETO


INVERSIÓN -$ 12,000,000 VPN $ 4,450,598
AÑO N°1 $ 6,243,079
AÑO N°2 $ 19,845,843
AÑO N°3 $ 25,529,691
TASA DE OPORTUNIDAD 50%
AÑO N° 2 AÑO N° 3
62,720,000 $ 68,880,000
1,344,000 $ 1,545,600

61,376,000 $ 67,334,400

36,241,919 $ 35,965,194
24,000,000 $ 24,000,000
9,600,000 $ 10,200,000
2,641,919 $ 1,765,194

25,134,081 $ 31,369,206

- $ -

1,658,157 $ 716,709
1,658,157 $ 716,709

23,475,924 $ 30,652,497

6,272,000 $ 6,888,000
6,272,000 $ 6,888,000

2,641,919 $ 1,765,194

19,845,843 $ 25,529,691
UAIDI
COSTOS DE VENTA $ 1,545,600
GASTO FINANCIERO $ 5,160,596
GASTOS DE VENTA $ 6,000,000
VENTA DE SERVICIOS $ 68,880,000
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $ 24,350,000

VENTAS SERVICIOS $ 68,880,000 UTILIDAD NETA


(COSTO DE VENTAS) $ 1,545,600 (GASTOS FINANCIEROS)

UTILIDAD BRUTA $ 67,334,400 UAIDI


(GASTOS ADMINISTRATIVOS) $ 28,200,000
(GASTOS DE VENTAS) $ 6,000,000

UTILIDAD PERACIONAL $ 33,134,400


OTROS INGRESOS $ -

(OTROS GASTOS) $ -
UTILIDAD ANTES DE IMPUSTOS $ 33,134,400
(IMPUESTOS) $ 6,888,000
RETENCIONES $ 6,888,000

UTILIDAD NETA $ 26,246,400


$ 26,246,400
$ 5,160,596

$ 21,085,804
BALANCE GENERAL AÑO 3 CIERRE DEL MES 12
ACTIVO

CAJA $ 21,078,156
BANCOS $ 21,078,156
EQUIPO DE OFICINA $ 6,700,000

EQUIPO DE COMPUTO $ 6,310,000


DEPRECIACIÓN -$ 8,399,000

INTANGIBLES $ 128,800
TOTAL ACTIVO $ 46,896,112

PASIVO

BANCOS NACIONALES $ 430,050


SALARIOS POR PAGAR $ 1,000,000
TOTAL PASIVO $ 1,430,050

PATRIMONIO

APORTE DE SOCIOS $ 12,000,000


UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 33,466,063
TOTAL PATRIMONIO $ 45,466,063

PATRIMONIO + PASIVO $ 46,896,112

V.C.A.
TOTAL ACTIVO $ 46,896,112
DEPRECIACIÓN -$ 8,399,000
$ 38,497,112

C.P.C.
BANCOS NACIONALES $ 430,050
TOTAL PATRIMONIO $ 45,466,063
LE CORRESPONDE AL BANCO UN -------> 0.9459%
DUPONT
UTILIDAD NETA $ 26,246,400 A
INGRESOS POR VENTA $ 68,880,000 B
RESULTADO =A/B=C1 0.381045296167247 C1
RESULTADO=C1*C2 0.5596711266711
INGRESOS POR VENTA $ 68,880,000 A
TOTAL DEL ACTIVO $ 46,896,112 B
RESULTADO =A/B=C2 1.46877846886063 C2
0.5596711266711