ACTIVIDAD 2 CONTABILIDAD

El día 01 de mayo se decide constituir una empresa, -limitada perteneciente al régimen responsable,
de nombre de Comercializadora Poli Ltda. Tarifa del ICA del 11.04*1000; y de acuerdo con el
siguiente aporte de los socios.

Uno: computadores por $5.000.000 y una máquinapor$25.000.000; el segundo socio aportó

$50.000.000 depositados en una cuenta bancaria a nombre de la sociedad, donde también fueron
depositados $10.000.000 que prestó el banco a tres años para iniciar el desarrollo del objeto social:
la compra y venta de electrodomésticos.

• El01demayoseadquierenmueblesyenseres para el uso de la empresa por $2.000.000aMyMLtda.

(régimen responsable) (Efectúe retención en la fuente del 2.5%, ICA del 9.66X1000, IVA 19%)

• El 02 de mayo compró 11 televisores a $1.750.000 c/u a Importadora ABC (régimen responsable)

y paga la factura a 90días. (Efectúe retención en la fuente del 2.5%, ICA del 9.66X1000, IVA 19%)

• El 03 de mayo compra 5 mesas para los televisores a $130.000 c/u a Importadora ABC (régimen
responsable) y paga en efectivo. (Efectúe retención en la fuente del 2.5%, ICA del 9.66X1000, IVA
19%)

• El día 04 de mayo vende 7 televisores a $ 3.325.000 (cada uno) a Almacenes de Primera S.A.
(régimen responsable) a crédito. (Efectúe retención en la

fuente del 2.5%, ICA del 9.66X1000, IVA 19%)

• El día 05 de mayo compra a Andrea Rodríguez (régimen no responsable) 50 licuadoras $20.250

c/u se pagan a 60 días. Efectúe retención en la fuente del 2.5%, ICA del 9.66X1000, IVA 19%)

• El día 06 de mayo se venden 4 mesas para televisor (a $ 247.000 cada una) a Inversiones S.A.
(régimen responsable) de contado. (Efectúe retención en la fuente del 2.5%, ICA del 9.66X1000, IVA
19%)

• El 15 de mayo se venden todas las licuadoras (a $ 38.475 cada una) a Almacenes JJ. Ltda. (régimen
responsable) de contado. (Efectúe retención en la fuente del 2.5%, ICA del 9.66X1000, IVA 19%)

• El fin de mes se paga arriendo por$1.600.000 a JUAN GAVIRIA SAS (régimen responsable) y
servicios públicospor$500.000. de contado. (Efectúe retención en la fuente del 3.5%, ICA del
9.66X1000, IVA 19%

• Nota: Todas las empresas que aparecen en el desarrollo del ejercicio pertenecen al régimen
responsable con excepción de Andrea Rodríguez.

• Tarifa de IVA19%

• Retención en la fuente 2.5% por compras y 3,5% para arriendo.

Se pide:
• Registros contables de los movimientos contables de mayo.

• Las transacciones deben representarse en comprobantes de diario como se representa a

continuación:

EEF Nombre de la cuenta Débito Crédito

Activos Inversiones 30.000.000

Activos Bancos 30.000.000
Sumas iguales 30.000.000 30.000.000