Taller Anexo -Tarea 2

Presentar informe con la solución de los problemas conce

PUNTO 1

Se constituye la sociedad ZAPATICO ROTO S.A.S Esta empresa tendrá como objeto socia
maneja costo de ventas (cuenta 6); inventario de mercancía no fabricada por la empre
ponderado bajo sistema permanente.

No.1Luisito Muñoz No.2 Fredy Fernández

No.3 Carlos Castro No.4 Simón Sánchez
APORTES A CAPITAL EN EFECTIVO
Socio No. 1 $180.000.000=; Socio No. 2 $150.000.000=; Socio No. 3 $130.000.00
APORTES EN ACTIVOS
SOCIO 1: Un inmueble ubicado en el sector urbano de la ciudad de Cali, identificado co
Notaría 8ª de Cali, avaluado en $250.000.000. El lote corresponde al 50% de este valor.
SOCIO No. 2: computador Portátil Lenovo, 4 GHZ, DH. 1 TB, avaluado cada uno en $5
$120.000.000=
SOCIO No 3 : Tres juegos de diviciones para oficina ref. Ofiopen $2.000.000= c/u; Dos
módulos en madera para biblioteca Ref. Remanso $1.000.000= c/u., Una mesa en
$500.000=c/u, Un juego de muebles de sala Ref. Primaveral $2.500.000=.
SOCIO No. 4: 10 estantes metálicos con vidrios a $500.000= c/u; 6 mostradores mixtos
$250.000= c/u; Dos (2) vitrinas metálicas Ref. IMP $ 350.000= c/u; Una (1) impresora Ep

Las siguientes son las operaciones comerciales de su empresa realizadas durante la prime

ENERO 2.
Se procede a abrir las siguientes cuentas corrientes:

BANCO DE BOGOTA - Cta.578000-7 con el 50% de los fondos de caja. Se compra una c
$180.000 mediante nota débito #BB-509.

BANCO POPULAR -Cta.9654000-7 con el saldo de los fondos disponibles en caja. Se co

$180.000 mediante nota débito #BP-878

ENERO 2.

Se contrata la adecuación del local para oficinas y almacén con la firma ARCHITEC & ESP
50% con cheque No.___ del Banbogotá.

Jan-03
Se contrata el siguiente personal para iniciar labores el 4 de ENERO.

Un Gerente con sueldo de $4.000.000 mensuales

Un asistente administrativo con sueldo de $2.500.000 mensuales
Un auxiliar de contabilidad con sueldo mensual de $1.000.000
Un vigilante con sueldo mensual de $877.803
Dos vendedores con sueldo mensual de $900.000

Jan-04
Se realizan las siguientes compras de muebles y equipos para uso de la empresa:
FACT. 1345 de la fábrica de MUEBLES EL ROBLE de propiedad de CARLOS HERNAN ROBLE
Dos (2) escritorios tipo ejecutivo a $1.200.000 c/u
Tres (2) sillas giratorias secretariales ref. Reina a razón de $300.000 c/u
Una (1) silla ejecutiva ref. Presidente $500.000
Dos (2) centros de cómputo en madera Ref. Italia a $900.000 c/u.
Dos archivadores metálicos IMP de 3 gavetas a $600.000 c/u.
Se cancela el 40% con cheque No.___ Banbogotá y el saldo crédito a 30 días.

FACT.5018932 de DISTRIBUCIONES LA FLORESTA de Amparo Gómez (Régimen simplifica

Tres (3) cajas de forma continua compucarta a $120.000 c/u.
Diez resmas de papel carta blanco ref. Scribe a $15.000 c/u.
Tres perforadoras Indetro ref. T1 a $6.000 c/u.
Cuatro sacaganchos universal a $5.000 c/u.
Cincuenta (50) folderamas re.Undeco a $2.000 c/u.
Diez (10) libretas de anotaciones Office center a $2.500 c/u.
Tres (3) cosedoras Rapid 17 a $20.000c/u.
Se cancela de contado con ch. ____ Banbogotá.

Jan-05
Se cancelan los siguientes gastos:

Honorarios a la firma Pérez & Mayer Ltda., por gestiones de legalización de la sociedad po
Gastos de legalización a Tesorería Municipal de Cali por $1.200.000 con ch. #___ Banpopu
A Cámara de comercio por registro mercantil $1.100.000, con ch. #___ Banpopular.

Jan-06

Se compra mercancía para la venta, s/FACT.9560 de FABRICA EL PIECITO DE ORO S.A., (

120 pares de zapatos Alpha Ref.6325 a $40.000 c/par
100 pares de zapatos Boston ref.566 a $32.000 c/par
100 pares de zapatos Velco Ref. PP030 a $80.000 c/par
120 pares de zapatos Manhatan Ref.7104 a $50.000 c/par
120 pares de zapatos ADO3 ref. 104 a $45.000 c/par

Jan-15
Se cancela salarios de la primera quincena del mes. Los pagos se hacen con cheques del B

Jan-16
Venta fact.001 a ALMACEN ESPANTAJAROS LTDA., pagan de contado con cheque 548
de Bogotá.
40 pares de zapatos ADO3 ref. 104 a $90.000 c/par.
90 pares de zapatos Manhatan ref. 7104 a $110.000 c/par.

Jan-17
Venta Fact.002 a DISTRIBUCIONES LA HILACHA LTDA., crédito 30 días:
50 pares de zapatos Alpha ref. 6325 a $80.000 c/par
30 pares de zapatos Boston ref. 566 a $65.000 c/par
100 pares de zapatos Velco Ref. PP030 a $160.000 c/par

Se solicita

1. Con base en la información anterior elaborar:

·         Registro de transacciones contables en cuentas T,
·         Kardex para cada producto (método promedio ponderado)
·         Balance de comprobación
·         Estado de resultados
·         Balance General.
El primer dia del presente mes y año, constituye la compañía Industrial ZAPATI
NIT999.999.999-9.Su objeto social sera la Comercializacion de calzado de cuero,
consignar diariamente, los pagos los realiza con cheque, utiliza el inventario prom

Día 1.       Los socios aportan en cheque $620.000.000 y Activos fijos $ 405.180.000,00
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
3115 Aportes sociales
151605 Edificio
150405 Terreno
152805 Equipo de Computo
154008 Vehiculos
152405 Muebles y enseres
152410 Muebles y enseres (fabrica)
1105 Caja
SUMAS IGUALES
Dia 2. Se procede a abrir las siguientes cuentas corrientes: BANCO DE BOGOTA - Cta.5780
los fondos de caja. Se compra una chequera que consta de 50 esqueletos para cheques po
mediante nota débito #BB-509. BANCO POPULAR -Cta.9654000-7 con el saldo de los fond
Se compra chequera que consta de 50 esqueletos para cheques por $180.000 mediante n

CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
1105 Caja
11100501 Banco de bogota
11100502 Banco popular
5305 Chequera
SUMAS IGUALES
Día 2.      Se contrata la adecuación del local para oficinas y almacén con la firma ARCHIT
por valor de $5.000.000 a la cual se le cancela el 50% con cheque No.1 del Banbogotá.

CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
133010 Anticipo a contratistas
11100501 Banco de bogota
 SUMAS IGUALES
Día 4.- Se compran los siguientes muebles para uso de la empresa 40% con cheque ban
y la diferencia a 30 dias,

CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
11100501 Banco de bogota
2305 gastos por pagar
152405 Muebles y enseres
SUMAS IGUALES
Día 4.- Se cancela de contado con ch. 2 Banbogotá.

CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
11100501 Banco de bogota
519530 gastos papeleria
SUMAS IGUALES
Día 5.- se cancelan los siguientes gastos de Honorarios a la firma Pérez & Mayer Ltda., p
legalización de la sociedad por $2.500.000 con ch. No.3 de Banpopular.Gastos de legalizac
Municipal de Cali por $1.200.000 con ch. # 4 Banpopular.A Cámara de comercio por regis
$1.100.000, con ch. # 5 Banpopular.

CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
11100502 Banco popular
511025 honorarios
514015 tramites y licencias
514010 registro mercantil
SUMAS IGUALES
Día 06.-  Se compra a mercancia para la venta $ --------------------, a crédito 30 DIAS, EL
PROMEDIO PONDERADO.

CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
1435 mercancia no fabricada por la empresa
2205 proveedores nacionales
SUMAS IGUALES
Día 15.- Se cancela salarios de la primera quincena del mes $ 4.235.687,00. Los pagos se
Banco Popular. LOS DATOS LOS TOMA DE LA NOMINA
CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
11100502 Banco popular
510506 SUELDOS
510527 AUX TRANSPORTE
520506 SUELDOS
520527 AUX TRANSPORTE
237005 SALUD
 238030 PENSIÓN
SUMAS IGUALES
Día 16.- Se vende de contado y consignamos en banbogota $12.600.000,00 LA INFORMA
KARDEX

CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
11100501 Banco de bogota
1435 mercancia no fabricada por la empresa
4135 venta de productos no fabricados por la emp
6135 costo de venta
SUMAS IGUALES

Día 17.- Se vende a credito 30 dias $ 4.017.920.000,00 LA INFORMACION SE TOMA DEL K

CONTABILIZACION
CUENTA DETALLE
130505 cuentas por cobrar clientes
1435 mercancia no fabricada por la empresa
4135 venta de productos no fabricados por la emp
6135 costo de venta
SUMAS IGUALES
e la compañía Industrial ZAPATICO ROTO S.A.S",
ercializacion de calzado de cuero,Tiene como politica
n cheque, utiliza el inventario promedio ponderado,

00 y Activos fijos $ 405.180.000,00

ABILIZACION
DEBITO CREDITO
$918,260,000.00
$ 125,000,000.00
$ 125,000,000.00
$ 6,080,000.00
$ 12,000,000.00
$ 17,800,000.00
$ 12,380,000.00
$ 620,000,000.00 $0.00
$ 918,260,000.00 $918,260,000.00
entes: BANCO DE BOGOTA - Cta.578000-7 con el 50% de
sta de 50 esqueletos para cheques por valor de $180.000
a.9654000-7 con el saldo de los fondos disponibles en caja.
ra cheques por $180.000 mediante nota débito #BP-878

ABILIZACION
DEBITO CREDITO
$620,000,000.00
$310,000,000.00 $309,820,000.00
$310,000,000.00 $309,820,000.00
$619,640,000.00
$1,239,640,000.00 $1,239,640,000.00
cinas y almacén con la firma ARCHITEC & ESPACIOS LTDA.,
% con cheque No.1 del Banbogotá.

ABILIZACION
DEBITO CREDITO
$2,500,000.00
$2,500,000.00
 $2,500,000.00 $2,500,000.00
de la empresa 40% con cheque ban bogota $4.080.000,00

ABILIZACION
DEBITO CREDITO
$2,720,000.00
$4,080,000.00
$6,800,000.00
$6,800,000.00 $6,800,000.00

ABILIZACION
DEBITO CREDITO
$733,000.00
$733,000.00
$733,000.00 $733,000.00
rios a la firma Pérez & Mayer Ltda., por gestiones de
o.3 de Banpopular.Gastos de legalización a Tesorería
ular.A Cámara de comercio por registro mercantil

ABILIZACION
DEBITO CREDITO
$ 4,800,000.00
$ 2,500,000.00
$ 1,200,000.00
$ 1,100,000.00
$ 4,800,000.00 $4,800,000.00
----------------, a crédito 30 DIAS, ELABORAR KARDES

ABILIZACION
DEBITO CREDITO
$27,400,000.00
$27,400,000.00
$27,400,000.00 $27,400,000.00
el mes $ 4.235.687,00. Los pagos se hacen con cheques del
NA
ABILIZACION
DEBITO CREDITO
$3,909,997.90
$3,351,121.20
$82,283.20
$720,000.00
$82,283.20
$162,844.85
 $162,844.85
$4,235,687.60 $4,235,687.60
bogota $12.600.000,00 LA INFORMACION SE TOMA DEL

ABILIZACION
DEBITO CREDITO
$6,300,000.00
$6,300,000.00
$6,300,000.00
$6,300,000.00
$12,600,000.00 $12,600,000.00

00 LA INFORMACION SE TOMA DEL KARDEX

ABILIZACION
DEBITO CREDITO
$2,008,960,000.00
$2,008,960,000.00
$2,008,960,000.00
$2,008,960,000.00
$4,017,920,000.00 $4,017,920,000.00

$ 6,234,888,687.60 $ 6,234,888,687.60
 1105-CAJA
DEBE HABER
$ 620,000,000.00 $ 620,000,000.00
$ - $ -

$ 620,000,000.00 $ 620,000,000.00
$ -

1435- MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA

DEBE HABER
$ 27,400,000.00 $ 6,300,000.00
$ 2,008,960,000.00
$ 27,400,000.00 $ 2,015,260,000.00
$ (1,987,860,000.00)

152805 -EQUI COMPUTO

DEBE HABER
$ 6,080,000.00
$ 6,080,000.00
$ 6,080,000.00

238030 PENSION
DEBE HABER
$ 162,844.85
$ 162,844.85
 $ 162,844.85

511025 HONORARIOS
DEBE HABER
$ 2,500,000.00

$ 2,500,000.00
$ 2,500,000.00

520527 AUX TRANSP

DEBE HABER
$ 82,283.20

$ 82,283.20
$ 82,283.20
 11100501 BANBOGOTA
DEBE HABER
$ 310,000,000.00 $ 309,820,000.00
$ 6,300,000.00 $ 2,500,000.00
$ 2,720,000.00
$ 733,000.00
$ 316,300,000.00 $ 315,773,000.00
$ 527,000.00
11100502 BAN POPULAR
DEBE
$ 310,000,000.00
$ 310,000,000.00
$ (8,529,997.90)

150405- TERRENOS 151605- EDIFICIOS

DEBE HABER DEBE
$ 125,000,000.00 $ 125,000,000.00
$ 125,000,000.00
$ 125,000,000.00

$ 125,000,000.00
$ 125,000,000.00

154008-VEHICULOS 2205 PROVEEDORES NACIONALES

DEBE HABER DEBE
$ 12,000,000.00 $ -
$ 12,000,000.00 $ -
$ 12,000,000.00

3115-APORTES SOCIALES FABRICADOS

DEBE HABER DEBE
$ 918,260,000.00
$ 918,260,000.00
 $ 918,260,000.00

514010 REGISTRO MERCANTIL 514015 TRAMITES Y LICENCIAS

DEBE HABER DEBE
$ 1,100,000.00 $ 1,200,000.00

$ 1,100,000.00 $ 1,200,000.00
$ 1,100,000.00 $ 1,200,000.00

530505-GASTOS BANCARIOS 6135-COSTO DE VENTA

DEBE HABER DEBE
$ 309,820,000.00 $ 6,300,000.00
$ 309,820,000.00 $ 2,008,960,000.00

$ 619,640,000.00 $ 2,015,260,000.00
$ 619,640,000.00 $ 2,015,260,000.00
00502 BAN POPULAR CLIENTES
HABER DEBE HABER
$ 309,820,000.00 ###
$ 4,800,000.00
$ 3,909,997.90 ###
$ 318,529,997.90 ###

51605- EDIFICIOS 152405 MUEBLES Y ENSERES

HABER DEBE HABER
$ 17,800,000.00
$ 6,800,000.00

$ 24,600,000.00 $ -
$ 24,600,000.00
$ -

OVEEDORES NACIONALES 2305 GASTOS POR PAGAR

HABER DEBE HABER
$ 27,400,000.00 $ 4,080,000.00
$ 27,400,000.00 $ -

$ 27,400,000.00 $ - $ 4,080,000.00
$ 4,080,000.00

FABRICADOS 510506 SULEDOS

HABER DEBE HABER
$ 6,300,000.00 $ 3,351,121.20
$ 2,008,960,000.00
 $ 3,351,121.20
$ 3,351,121.20
$ 2,015,260,000.00
$ 2,015,260,000.00

TRAMITES Y LICENCIAS 519535 GASTOS PAPELERIA

HABER DEBE HABER
$ 733,000.00

$ 733,000.00
$ 733,000.00

5-COSTO DE VENTA
HABER
133010 ANTICIPO A CONTRATISTAS
DEBE HABER
$ 2,500,000.00

$ 2,500,000.00
$ 2,500,000.00

152410 MUEBLES Y ENSERES

DEBE HABER
FABRICA
$ 12,380,000.00

$ 12,380,000.00
$ 12,380,000.00

237005 SALUD
DEBE HABER
$ 162,844.85
$ 162,844.85

$ 162,844.85

510527 AUX TRANSP

DEBE HABER
$ 82,283.20
$ 82,283.20
$ 82,283.20

520506 SUELDOS
DEBE HABER
$ 720,000.00

$ 720,000.00
$ 720,000.00
 CARGO SALARIO BASE AUX TRANSPORTE ARL DIAS LATOTAL TOTAL BASE SALARIO CESANTIAS INT CES
SALARIO AUX TRAN 8.33% 1%
AAAAAA GERENTE $ 4,000,000.00 0.52% 12 $ 1,600,000.00 $ - $ 1,600,000.00 $ 133,280.00 $ 1,332.80
BBBBBB ASISTENTE $ 2,500,000.00 0.52% 12 $ 1,000,000.00 $ - $ 1,000,000.00 $ 83,300.00 $ 833.00
CCCCCC AUX CONTABLE $ 1,000,000.00 $ 102,854.00 0.52% 12 $ 400,000.00 $ 41,141.60 $ 441,141.60 $ 36,747.10 $ 367.47
DDDDD VIGILANTE $ 877,803.00 $ 102,854.00 1.04% 12 $ 351,121.20 $ 41,141.60 $ 392,262.80 $ 32,675.49 $ 326.75
VENTAS JEFE DE VENTAS $ 900,000.00 $ 102,854.00 6.96% 12 $ 360,000.00 $ 41,141.60 $ 401,141.60 $ 33,415.10 $ 334.15
VENDEDOR 2 VENDEDOR $ 900,000.00 $ 102,854.00 6.96% 12 $ 360,000.00 $ 41,141.60 $ 401,141.60 $ 33,415.10 $ 334.15
$ 10,177,803.00 $ 411,416.00 $ 4,071,121.20 $ 164,566.40 $ 4,235,687.60 $ 352,832.78 $ 3,528.33
 237005 238030 237010
PRIMAS VACACIONS SALUD PENSION ARL CAJA COMP SALARIO PAGADO
8.33% 4.16% 4% 4% 4%
$ 133,280.00 $ 66,560.00 $ 64,000.00 $ 64,000.00 $ 8,352.00 $ 64,000.00 $ 1,472,000.00
$ 83,300.00 $ 41,600.00 $ 40,000.00 $ 40,000.00 $ 5,220.00 $ 40,000.00 $ 920,000.00
$ 36,747.10 $ 16,640.00 $ 16,000.00 $ 16,000.00 $ 2,088.00 $ 16,000.00 $ 409,141.60
$ 32,675.49 $ 14,606.64 $ 14,044.85 $ 14,044.85 $ 3,651.66 $ 14,044.85 $ 364,173.10
$ 33,415.10 $ 14,976.00 $ 14,400.00 $ 14,400.00 $ 25,056.00 $ 14,400.00 $ 372,341.60
$ 33,415.10 $ 14,976.00 $ 14,400.00 $ 14,400.00 $ 25,056.00 $ 14,400.00 $ 372,341.60
$ 352,832.78 $ 169,358.64 $ 162,844.85 $ 162,844.85 $ 69,423.66 $ 162,844.85 $ 3,909,997.90
 ARTICULO Alpha
MARCA Ref.6325

FECHA DETALLE
Jan-06 COMPRA
venta Fact.002 a DISTRIBUCIONES LA HILACHA
Jan-17 LTDA

ARTICULO Boston
MARCA ref.566

FECHA DETALLE
Jan-06 COMPRA
venta Fact.002 a DISTRIBUCIONES LA HILACHA
Jan-17 LTDA

ARTICULO Velco
MARCA Ref. PP030

FECHA DETALLE
 Jan-06 COMPRA
venta Fact.002 a DISTRIBUCIONES LA HILACHA
Jan-17 LTDA

ARTICULO Manhatan
MARCA Ref.7104

FECHA DETALLE
Jan-06 COMPRA

Jan-16 VENTA fact.001 a ALMACEN ESPANTAJAROS LTDA

ARTICULO ADO3
MARCA ref. 104

FECHA DETALLE
Jan-06 COMPRA
VENTA fact.001 a ALMACEN ESPANTAJAROS
Jan-16 LTDA.
CONTABILIZACION
DIA 6,
1435 mercancia no fabricada por la empresa
220505 proveedores nacionales

DIA 16
1435 mercancia no fabricada por la empresa
11100501 Banco de bogota
4135 venta de productos no fabricados por la emp
6135 costo de venta

DIA 17
1435 mercancia no fabricada por la empresa
130505 cuentas por cobrar clientes
4135 venta de productos no fabricados por la emp
6135 costo de venta
 EMPRESA FABRICA EL PIECITO DE ORO
METODO PROMEDIO PONDERADO

MODELO
CANTIDAD MINIMA___________

ENTRADAS
cantidad costo unitario
120 $ 40,000.00

EMPRESA FABRICA EL PIECITO DE ORO

METODO PROMEDIO PONDERADO

MODELO
CANTIDAD MINIMA___________

ENTRADAS
cantidad costo unitario
100 $ 32,000.00

EMPRESA FABRICA EL PIECITO DE ORO

METODO PROMEDIO PONDERADO

MODELO
CANTIDAD MINIMA___________

ENTRADAS
cantidad costo unitario
 100 $ 80,000.00

EMPRESA FABRICA EL PIECITO DE ORO

METODO PROMEDIO PONDERADO

MODELO
CANTIDAD MINIMA___________

ENTRADAS
cantidad costo unitario
120 $ 50,000.00

EMPRESA FABRICA EL PIECITO DE ORO

METODO PROMEDIO PONDERADO

MODELO
CANTIDAD MINIMA___________

ENTRADAS
cantidad costo unitario
120 $ 45,000.00
$ 27,400,000.00
$ 27,400,000.00

$ 6,300,000.00
$ 6,300,000.00
$ 6,300,000.00
$ 6,300,000.00

$ 2,008,960,000.00
$ 2,008,960,000.00
$ 2,008,960,000.00
$ 2,008,960,000.00
RESA FABRICA EL PIECITO DE ORO S.A
METODO PROMEDIO PONDERADO

__________
CANTIDAD MAXIMA __________

SALIDAS
total cantidad costo unitario total
$ 4,800,000.00

50000 $ 40,000.00 $ 2,000,000,000.00

RESA FABRICA EL PIECITO DE ORO S.A

METODO PROMEDIO PONDERADO

__________
CANTIDAD MAXIMA __________

SALIDAS
total cantidad costo unitario total
$ 3,200,000.00

30 $ 32,000.00 $ 960,000.00

RESA FABRICA EL PIECITO DE ORO S.A

METODO PROMEDIO PONDERADO

__________
CANTIDAD MAXIMA __________

SALIDAS
total cantidad costo unitario total
 $ 8,000,000.00

100 $ 80,000.00 $ 8,000,000.00

RESA FABRICA EL PIECITO DE ORO S.A

METODO PROMEDIO PONDERADO

__________
CANTIDAD MAXIMA __________

SALIDAS
total cantidad costo unitario total
$ 6,000,000.00

90 $ 50,000.00 $ 4,500,000.00

ESA FABRICA EL PIECITO DE ORO S.A.

METODO PROMEDIO PONDERADO

__________
CANTIDAD MAXIMA __________

SALIDAS
total cantidad costo unitario total
$ 5,400,000.00

40 $ 45,000.00 $ 1,800,000.00
 EXISTENCIAS P. VENTA
cantidad costo unitario total
120 $ 40,000.00 $ 4,800,000.00

-49880 $ 40,000.00 $ (1,995,200,000.00) 0

EXISTENCIAS
cantidad costo unitario total
100 $ 32,000.00 $ 3,200,000.00

70 $ 32,000.00 $ 2,240,000.00 0

EXISTENCIAS
cantidad costo unitario total
 100 $ 80,000.00 $ 8,000,000.00

0 #DIV/0! $ - 0

EXISTENCIAS
cantidad costo unitario total
120 $ 50,000.00 $ 6,000,000.00

30 $ 50,000.00 $ 1,500,000.00 0

EXISTENCIAS
cantidad costo unitario total
120 $ 45,000.00 $ 5,400,000.00

80 $ 45,000.00 $ 3,600,000.00 0
 EMPRESA
NIT
BALANCE DE COMPROBACIÓN
FECHA
CÓDIGO NOMBRE DE CUENTA
1110 Bancos
1305 Clientes (CxC)
1330 Anticipos
1435 Mercancia no fabricada por la empresa
1504 terrenos
1516 Edificios
1524 Equipo de oficina
1528 equipo de computo
1540 Vehiculos
2205 Proveedores Nacionales
2305 Cuentas corrientes comerciales (CxP)
2370 Seguridad social salud
2380 Seguridad social Pension
3115 Aporte Social
4135 Comercio al por mayor y al por menor
5105 Gastos de personal
5110 Honorarios
5140 Gastos legales
5195 Gastos Papeleria
5205 Gastos de personal
5305 Gasto financiero - chequera
6135 Compra de Mercancia
SUMAS IGUALES.
EMPRESA
NIT
DE COMPROBACIÓN
FECHA
DÉBITO CRÉDITO
$ (8,002,997.90)
$ 2,008,960,000.00
$ 2,500,000.00
$ (1,987,860,000.00)
$ 125,000,000.00
$ 125,000,000.00
$ 36,980,000.00
$ 6,080,000.00
$ 12,000,000.00
$ 27,400,000.00
$ 4,080,000.00
$ 162,844.85
$ 162,844.85
$ 918,260,000.00
$ 2,015,260,000.00
$ 3,433,404.40
$ 2,500,000.00
$ 2,300,000.00
$ 733,000.00
$ 802,283.20
$ 619,640,000.00
$ 2,015,260,000.00
$ 2,965,325,689.70 $ 2,965,325,689.70
 EMPRESA
NIT
ESTADO DE RESULTADOS
FECHA

Ingresos operacionales:
Ventas netas $ 2,015,260,000.00
Costo de ventas $ (2,015,260,000.00)
Utilidad bruta $ -
Gastos:
Operacionales de administración y Ventas
Gastos de personal $ 4,235,687.60
Honorarios $ 2,500,000.00
Gastos legales $ 2,300,000.00
Diversos $ 733,000.00

Total gastos operacionales $ 9,768,687.60

Gastos no operacionales
Financieros $ 619,640,000.00

$ 619,640,000.00

UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO $ (629,408,687.60)

 EMPRESA
NIT
BALANCE GENERAL
FECHA

ACTIVOS
Activo corriente
Bancos $ (8,002,997.90)
Clientes (CxC) $ 2,008,960,000.00
Anticipos $ 2,500,000.00
$ 2,003,457,002.10

Inventarios $ (1,987,860,000.00)

Total Activo Corriente $ 15,597,002.10

Activo no Corriente

Propiedad Planta y equipo

Terrenos $ 125,000,000.00
edificios $ 125,000,000.00
equipo de Oficina $ 36,980,000.00
Equipo de computo $ 6,080,000.00
Flota de Transporte $ 12,000,000.00

Total Activo no Corriente $ 305,060,000.00

TOTAL ACTIVO $ 320,657,002.10

 EMPRESA
NIT
BALANCE GENERAL
FECHA

PASIVOS
Pasivo corriente

Prtoveedores nacionales $ 27,400,000.00

Costos y Gastos por pagar $ 4,080,000.00
retenciones y Aportes de nomina $ 325,689.70

Total pasivo Corriente $ 31,805,689.70

PATRIMONIO

Capital social $ 918,260,000.00

Utilidad del ejercicio (629,408,687.60)

Total Patrimonio $ 288,851,312.40

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO $ 320,657,002.10

 Recomendacione

Una vez desarrollado las diferentes transacciones propuestos en este simulador, re

de actividad, recuerde que para nosotros es muy valioso contar co

Conclus

por medio de este ejercicio nos damos cuenta la importancia que tiene de llevar a c
seguimiento organizado d

Bibliog

Rincón, C. A., Lasso, M. G., & Parrado, B. Á. E. (2012). Contabilidad siglo XXI (2
Recuperado de https://elibro-net.bibliotecavirtual.

Ramos, V. G. E. (2002). Contabilidad práctica. (p.5-21) México, D.F.

net.bibliotecavirtual.unad.edu.co/e

Barrera, P. L. M. (2010). Consolidación de estados financieros: texto g

net.bibliotecavirtual.unad.edu.co/e

Fierro, M. Á. (2008) Estados financieros consolidados (2a. ed.). (p.1

net.bibliotecavirtual.unad.edu.co/es

Ortega, M. J. A. (2010). Análisis de estados financieros: teoría y aplicaciones. (p.4

net.bibliotecavirtual.unad.edu

Fanny Marcela, G. ( 30,11,2017). Estados Financieros. [Archivo d

 Recomendaciones de la actividad

erentes transacciones propuestos en este simulador, realice las recomendaciones que nos
d, recuerde que para nosotros es muy valioso contar con su aporte. Para un siguiente párra

Conclusiones

nos damos cuenta la importancia que tiene de llevar a cabo esta clase de seguimientos en la
seguimiento organizado de los ingresos y egresos.

Bibliografía

G., & Parrado, B. Á. E. (2012). Contabilidad siglo XXI (2a.ed.). Módulo 7 Estados Financieros
Recuperado de https://elibro-net.bibliotecavirtual.unad.edu.co/es/ereader/unad/692

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arcela, G. ( 30,11,2017). Estados Financieros. [Archivo de video]. Recuperado de http://hdl

aciones que nos permita a la Red de Tutores mejorar este tipo
n siguiente párrafo utlice la tecla Alt y enter.

eguimientos en las diferentes empresas o negocio, tenemos el

esos.

ados Financieros (p.290-312) Bogotá, CO: Ecoe Ediciones.

eader/unad/69227?page=309

nteramericana. Recuperado de https://elibro-

3518?page=12

tá, CO: B - EUMED. recuperado de https://elibro-

1655?page=1

Ecoe Ediciones. Recuperado de https://elibro-

060?page=191

Editorial Desclée de Brouwer. Recuperado de https://elibro-

ad/47791

do de http://hdl.handle.net/10596/13987