BUGET

Valoarea Valoarea TVA

Nr. Denumire utilaje/echipamente/servicii/alte UM Cantitate PU (fara totală fara TVA Valoare
Ctr. cheltuieli tva) - lei totala cu TVA

1 Panasonic HC-X1000 - camera video profesionala buc 1 7.499,00 7.499,00 1,424.81 8.923,81
2 1 659,00 659,00 125.21 784,21
Trepied video profesional Fancier FT6717 + cap fluid
buc Ei-717
3 Nikon D810 body buc 1 9.999,00 9.999,00 1,899.81 11.898,81
4 35mm f/1.8G AF-S DX NIKKOR buc 1 900,00 900,00 171.00 1.071,00
5 18-200mm f/3.5-5.6G ED VR II AF-S DX  buc 1 2.500,00 2.500,00 475.00 2.975,00
6 85mm f/3.5G ED VR AF-S DX Micro NIKKOR buc 1 2.000,00 2.000,00 380.00 2.380,00
7 Photobooth buc 1 24.180,00 24.180,00 4,594.20 28.774,20

Laptop Apple MacBook Pro 13 cu procesor Intel®

8 Dual Core™ i5 2.30GHz, 13.3", Ecran Retina, 1 6.800,00 6.800,00 1,292.00 8.092,00
8GB, 128GB SSD, Intel® Iris Plus Graphics 640,
macOS Sierra, INT KB, Silver buc

Laptop Gaming Dell Inspiron 7567 cu procesor

9 Intel® Core™ i7-7700HQ 2.80 GHz, Kaby Lake™, 1 7.465,85 7.465,85 1,418.51 8.884,36
15.6", UHD, 8GB, 1TB + 128GB SSD, nVIDIA
GeForce GTX 1050 Ti 4GB, Microsoft Windows
10 Home, Black buc
10 Blitz Nikon SB-700 AF TTL Speedlight buc 1 1.400,00 1.400,00 266.00 1.666,00
TOTAL capitol bugetar Echipamente/Utilaje 63.402,85 12.046,54 75.449,39
1 Lightroom 6 Photoshop buc 1 750,00 750,00 142.50 892,50
2 buc 0,00 0.00 0,00
3 buc 0,00 0.00 0,00
4 buc 0,00 0.00 0,00
5 buc 0,00 0.00 0,00
TOTAL capitol bugetar Software 750,00 142,50 892,50
1 Fotograf/Foto editor buc 18 1.500,00 27.000,00 5,130.00 32.130,00
2 Videograf/Editor Video buc 18 1.500,00 27.000,00 5,130.00 32.130,00
3 buc 0,00 0.00 0,00
4 buc 0,00 0.00 0,00
TOTAL capitol
Bateri, Tus bugetar Cheltuieli
imprimanta, salariale
hartie foto, suporturi 54.000,00 10.260,00 64.260,00
1 pentru materialul clientilor 6 1.000,00 6.000,00 1,140.00 7.140,00
2 0 0 0,00 0,00 0.00 0,00
3 0 0 0,00 0,00 0.00 0,00
4 0 0 0,00 0,00 0.00 0,00
5 0 0 0,00 0,00 0.00 0,00
TOTAL capitol bugetar Cheltuieli materiale 6.000,00 1.140,00 7.140,00
1 energie electrica buc 12 100 1.200,00 228.00 1.428,00
2 Gaze Naturale buc 12 100 1.200,00 228.00 1.428,00
3 Apa buc 12 70 840,00 159.60 999,60
4 0 buc 0 0 0,00 0.00 0,00
5 0 buc 0 0 0,00 0.00 0,00
6 0 buc 0 0 0,00 0.00 0,00
7 0 buc 0 0 0,00 0.00 0,00
8 0 buc 0 0 0,00 0.00 0,00
9 0 buc 0 0 0,00 0.00 0,00
TOTAL capitol bugetar Alte cheltuieli (utilitati,
servicii, chirii) 3.240,00 615,60 3.855,60

TOTAL GENERAL 127.392,85 24.204,64 151.597,49

in anul 2017 doar o luna de amortizare
obligatie mentinere perioada de implementare+2 ani
2000 lei brut pe luna, reprezinta limita minima ce se va mentine pe perioada de implementare si monitorizare
 AMORTIZARE

Nr. crt. Denumire Valoare initiala Codul de clasificare

Panasonic HC-X1000 - camera

1 Trepied video profesional 8.923,81
video profesionala 4K
2 Fancier FT6717 + cap fluid Ei- 784,21
3 717
Nikon D810 body 11.898,81
4 35mm f/1.8G AF-S DX NIKKOR 1.071,00
5 18-200mm f/3.5-5.6G ED VR II 2.975,00
AF-S
85mm DX 
f/3.5G ED VR AF-S DX
6 2.380,00
Micro NIKKOR
7 Photobooth 28.774,20
i5 2.30GHz, 13.3", Ecran
8 i7-7700HQ 8.092,00
Retina, 8GB,2.80 GHz,SSD,
128GB KabyIntel®
9 Lake™, 15.6", UHD, 8GB, 1TB + 8.884,36
Blitz
128GB Nikon
SSD,SB-700
nVIDIAAF TTL
GeForce
10 1.666,00
Speedlight
Total amortizare imobilizari
75.449,39
corporale
1 Lightroom 6 Photoshop 892,50
2 0 0,00
3 0 0,00
4 0 0,00
5 0 0,00
Total amortizare imobilizari
892,50
necorporale
Total 151.791,28
Err:520

Err:520

Err:520

Err:520
Durata de Durata de
amortizare amortizare Amortizare Amortizare AN 1 AN 2
Anuala Lunara
(Ani) (Luni)
valoare valoare
nr. luni amortizare nr. luni amortizare
anuala anuala
3 36 2.974,60 247,88 10 2,478.80 12.00 2,974.56
3 36 261,40 21,78 10 217.80 12.00 261.36
3 36 3.966,27 330,52 10 3,305.20 12.00 3,966.24
3 36 357,00 29,75 10 297.50 12.00 357.00
3 36 991,67 82,64 10 826.40 12.00 991.68
3 36 793,33 66,11 10 661.10 12.00 793.32
3 36 9.591,40 799,28 10 7,992.80 12.00 9,591.36
3 36 2.697,33 224,78 10 2,247.80 12.00 2,697.36
3 36 2.961,45 246,79 10 2,467.90 12.00 2,961.48
3 36 555,33 46,28 10 462.80 12.00 555.36

25.149,78 20.958,10 25.149,72

3 36 297,50 24,79 10 247.90 12.00 297.48

3 36 0,00 0,00 0.00 0.00
3 36 0,00 0,00 0.00 0.00
3 36 0,00 0,00 0.00 0.00
3 36 0,00 0,00 0.00 0.00

297,50 24,79 247,90 297,48

25.447,28 21.206,00 25.447,20

 AN 3

valoare
valoare
nr. luni amortizare nr. luni ramasa
anuala
12.00 2.974,56 2,00 495,76
12.00 261,36 2,00 43,56
12.00 3.966,24 2,00 661,04
12.00 357,00 2,00 59,5
12.00 991,68 2,00 165,28
12.00 793,32 2,00 132,22
12.00 9.591,36 2,00 1598,56
12.00 2.697,36 2,00 449,56
12.00 2.961,48 2,00 493,58
12.00 555,36 2,00 92,56

25.149,72 4.191,62

12.00 297,48 2,00 49,58

0,00 36,00 0
0,00 36,00 0
0,00 36,00 0
0,00 36,00 0

297,48 49,58

25.447,20 4.241,20
UTILITATI
AN 1

valoare
consum valoare totala valoare
nr. crt. denumire utilitati nr. luni tva
lunar fara fara tva totala cu tva
tva
1 energie electrica 12 100 1,200.00 228.00 1,428.00
2 Gaze 12 100 1,200.00 228.00 1,428.00
3 Apa 12 70 840.00 159.60 999.60
4 0.00 0.00 0.00
5 0.00 0.00 0.00
6 0.00 0.00 0.00
7 0.00 0.00 0.00
8 0.00 0.00 0.00
9 0.00 0.00 0.00
10 0.00 0.00 0.00
11 0.00 0.00 0.00
Total 3,240.00 615.60 3,855.60

SERVICII

valoare
servicii valoare totala valoare
nr. crt. denumire servicii nr. luni tva
lunare fara fara tva totala cu tva
tva
1 marketing 12 1000 12,000.00 2,280.00 14,280.00
2 Asigurare aparatur 12 100 1,200.00 228.00 1,428.00
3 Transport locatia e 6 100 600.00 114.00 714.00
4 0.00 0.00 0.00
5 0.00 0.00 0.00
6 0.00 0.00 0.00
7 0.00 0.00 0.00
8 0.00 0.00 0.00
9 0.00 0.00 0.00
10 0.00 0.00 0.00
11 0.00 0.00 0.00
Total 13,800.00 2,622.00 16,422.00

CHIRII
 valoare
consum valoare totala valoare
nr. crt. denumire nr. luni tva
lunar fara fara tva totala cu tva
tva
1 0.00 0.00 0.00
2 0.00 0.00 0.00
3 0.00 0.00 0.00
4 0.00 0.00 0.00
5 0.00 0.00 0.00
6 0.00 0.00 0.00
7 0.00 0.00 0.00
8 0.00 0.00 0.00
9 0.00 0.00 0.00
10 0.00 0.00 0.00
11 0.00 0.00 0.00
Total 0.00 0.00 0.00
UTILITATI
AN 2

valoare
consum valoare totala valoare
nr. crt. denumire utilitati nr. luni tva
lunar fara fara tva totala cu tva
tva
1 energie electrica 12 100 1,200.00 228.00 1,428.00
2 Gaze 12 100 1,200.00 228.00 1,428.00
3 Apa 12 70 840.00 159.60 999.60
4 0.00 0.00 0.00
5 0.00 0.00 0.00
6 0.00 0.00 0.00
7 0.00 0.00 0.00
8 0.00 0.00 0.00
9 0.00 0.00 0.00
10 0.00 0.00 0.00
11 0.00 0.00 0.00
Total 3,240.00 615.60 3,855.60

SERVICII

valoare
servicii valoare totala valoare
nr. crt. denumire servicii nr. luni tva
lunare fara fara tva totala cu tva
tva
1 1 marketing 12 1000 190.00 1,190.00
2 2 Asigurare a 12 100 19.00 119.00
3 3 Transport l 6 100 19.00 119.00
4 0.00 0.00 0.00
5 0.00 0.00 0.00
6 0.00 0.00 0.00
7 0.00 0.00 0.00
8 0.00 0.00 0.00
9 0.00 0.00 0.00
10 0.00 0.00 0.00
11 0.00 0.00 0.00
Total 1,200.00 228.00 1,428.00
 valoare
consum valoare totala valoare
nr. crt. denumire nr. luni tva
lunar fara fara tva totala cu tva
tva
1 0.00 0.00 0.00
2 0.00 0.00 0.00
3 0.00 0.00 0.00
4 0.00 0.00 0.00
5 0.00 0.00 0.00
6 0.00 0.00 0.00
7 0.00 0.00 0.00
8 0.00 0.00 0.00
9 0.00 0.00 0.00
10 0.00 0.00 0.00
11 0.00 0.00 0.00
Total 0.00 0.00 0.00
UTILITATI
AN 3

valoare
consum valoare totala valoare
nr. crt. denumire utilitati nr. luni tva
lunar fara fara tva totala cu tva
tva
1 energie electrica 12 100 1,200.00 228.00 1,428.00
2 Gaze 12 100 1,200.00 228.00 1,428.00
3 Apa 12 70 840.00 159.60 999.60
4 0.00 0.00 0.00
5 0.00 0.00 0.00
6 0.00 0.00 0.00
7 0.00 0.00 0.00
8 0.00 0.00 0.00
9 0.00 0.00 0.00
10 0.00 0.00 0.00
11 0.00 0.00 0.00
Total 3,240.00 615.60 3,855.60

SERVICII

valoare
servicii valoare totala valoare
nr. crt. denumire servicii nr. luni tva
lunare fara fara tva totala cu tva
tva
1 1 marketing 12 1000 190.00 1,190.00
2 2 Asigurare a 12 100 19.00 119.00
3 3 Transport l 6 100 19.00 119.00
4 0.00 0.00 0.00
5 0.00 0.00 0.00
6 0.00 0.00 0.00
7 0.00 0.00 0.00
8 0.00 0.00 0.00
9 0.00 0.00 0.00
10 0.00 0.00 0.00
11 0.00 0.00 0.00
Total 1,200.00 228.00 1,428.00
 valoare
consum valoare totala valoare
nr. crt. denumire nr. luni tva
lunar fara fara tva totala cu tva
tva
1 0.00 0.00 0.00
2 0.00 0.00 0.00
3 0.00 0.00 0.00
4 0.00 0.00 0.00
5 0.00 0.00 0.00
6 0.00 0.00 0.00
7 0.00 0.00 0.00
8 0.00 0.00 0.00
9 0.00 0.00 0.00
10 0.00 0.00 0.00
11 0.00 0.00 0.00
Total 0.00 0.00 0.00
 CHELTUIELI CU RESURSA UMANA
AN 1

Cheltuiala salariala lunara

per angajat (inclusiv
Numar Numar luni
Nr. crt. Functia impozit pe venit,
persoane (bugetate)
contributii sociale angajat
si angajator)

1 Fotograf/Editor foto 1 1900 12

2 Videograf/Editor video 1 1900 12

3
4
5

Total cheltuieli salariale

AN 2

Cheltuiala salariala lunara

per angajat (inclusiv
Numar Numar luni
Nr. crt. Functia impozit pe venit,
persoane (bugetate)
contributii sociale angajat
si angajator)

1 Fotograf/Editor foto 1 1900 6

2 Videograf/Editor video 1 1900 6

3
4
5

Total cheltuieli salariale

AN 3

Cheltuiala salariala lunara

per angajat (inclusiv
Numar Numar luni
Nr. crt. Functia persoane impozit pe venit, (bugetate)
contributii sociale angajat
si angajator)

1
 2
3
4
5

Total cheltuieli salariale

###

###
 Calculator salarii

Total cheltuiala
Numar ore/luna
salariala

22,800.00 Salariu tarifar orar

22,800.00 Total venit brut

0.00 Taxe angajat %

0.00 CAS (pensie) 25%
0.00 CASS (sanatate) 10%
45,600.00 Total contributii sociale
angajat
Deducere (520 lei)
Baza impozit
Impozit pe venit 10%

Total cheltuiala
Venit net
salariala

Contributie asiguratorie
11,400.00 pentru munca 2.25%
(angajator)
11,400.00 Total cheltuieli salariale

0.00
0.00
0.00

22,800.00

Total cheltuiala
salariala

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

0.00
168
40

1900

475
190

665

1235
124

1111

43

1943
 PROIECTIE CHELTUIELI

Valoare medie lunara (fara Valoare medie anuala

Nr. crt. Denumire cheltuială UM Numar luni tva) (fara tva)

1 consumabile buc 12 1000 12,000.00

2 0.00
3 0.00
4 0.00
5 0.00
6 0.00
7 0.00
8 0.00
9 0.00
10 0.00
11 0.00
12 0.00
Total 12,000.00

Valoare medie lunara (fara Valoare medie anuala

Nr. crt. Denumire cheltuială UM Numar luni
tva) (fara tva)

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Total 0.00

Valoare medie lunara (fara Valoare medie anuala

Nr. crt. Denumire cheltuială UM Numar luni
tva) (fara tva)
 0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Total 0.00
 tva Valoare cu tva

2,280.00 14,280.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
2,280.00 14,280.00

tva Valoare cu tva

0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00

tva Valoare cu tva

0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
 PROIECTIE VENITURI

AN 1

Nr. Denumire produs/ Cantitate

crt. serviciu Numar Preț unitar fara Valoare estimata
UM estimată,
luni tva (lei) fara tva (lei)
lunar

Nunta buc 2 6 3500 42,000.00

Botezuri buc 1 6 1500 9,000.00
Sedinte foto buc 1 6 300 1,800.00
Majorate buc 1 3 500 1,500.00
Fotografie de produs buc 1 6 150 900.00
0.00
0.00
0.00
Total 55,200.00
 AN 2

Valoare
Valoare Valoare
Cantitate Preț unitar estimată
Valoare estimată estimata Valoare
UM estimată, Numar luni fara tva inclusiv
tva (lei) inclusiv tva, fara tva tva (lei)
lunar (lei) tva, AN 2
AN 1 (lei) (lei)
(lei)

7,980.00 49,980.00 buc 3 6 3500 63,000.00 11,970.00 74,970.00

1,710.00 10,710.00 buc 1 6 1500 9,000.00 1,710.00 10,710.00
342.00 2,142.00 buc 2 6 300 3,600.00 684.00 4,284.00
285.00 1,785.00 buc 1 6 500 3,000.00 570.00 3,570.00
171.00 1,071.00 buc 1 12 200 2,400.00 456.00 2,856.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
10,488.00 65,688.00 81,000.00 15,390.00 96,390.00
 AN 3

Valoare
Valoare
Cantitate Preț unitar estimată
estimata Valoare
UM estimată, Numar luni fara tva inclusiv
fara tva tva (lei)
lunar (lei) tva, AN 3
(lei)
(lei)

buc 3 6 3500 63,000.00 11,970.00 74,970.00

buc 2 6 1500 18,000.00 3,420.00 21,420.00
buc 2 6 300 3,600.00 684.00 4,284.00
buc 1 6 500 3,000.00 570.00 3,570.00
buc 1 12 200 2,400.00 456.00 2,856.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
90,000.00 17,100.00 107,100.00
 CONT DE PROFIT SI PIERDERI

AN 2019
Cifra de afaceri netă (productia vanduta, comercializarea
1
marfurilor+..)
2 Venituri din exploatare 65,688.00
3 Alte venituri din exploatare 21,206.00
4 VENITURI DIN EXPLOATARE – TOTAL rd.2+3 86,894.00
Cheltuieli cu materii prime/marfuri şi materiale consumabile
5 14,280.00
aferente activităţii desfaşurate
6 Salarii (inclusiv cheltuielile aferente) 45,600.00
7 Chirii 0.00
8 Utilităţi 3,855.60
Costuri funcţionare birou, Cheltuieli de marketing,
9 16,422.00
Reparaţii/Întreţinere (Servicii)
10 Asigurări 600.00
11 Impozite, taxe şi vărsăminte asimilate, Impozitul pe profit 868.94
12 Alte cheltuieli
13 TOTAL CHELTUIELI (RD.5-12) 81,626.54
14 PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE:
15 Profit (RD.4-13) 5,267.46
16 Pierdere (RD.13-4)
17 VENITURI FINANCIARE – TOTAL
18 CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL

19 PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(Ă) (RD.17-18) 0.00

20 VENITURI TOTALE (RD.4+17) 86,894.00

21 CHELTUIELI TOTALE (RD.13+18) 81,626.54
22 18. PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(Ă): 5,267.46
23 Profit (Rd. 20-21) 0.00
24 Pierdere (Rd. 21-20) -5,267.46
25 Impozitul pe profit (ct.691)
26 Alte impozite neprezentate la elementele de mai sus (ct.698) 0.00
PROFITUL SAU PIERDEREA NET(Ă) A EXERCIŢIULUI
27
FINANCIAR:
28 Profit (rd. 64 - 65 - 66 - 67) 68 5,267.46
29 Pierdere (rd. 65 + 66 + 67 - 64) -5,267.46
AN 2020 AN 2021

96,390.00 107,100.00
25,447.20 25,447.20
121,837.20 132,547.20

0.00 0.00

22,800.00 0.00
0.00 0.00
3,855.60 3,855.60

1,428.00 1,428.00

1,200.00 1,200.00
1,218.37 1,325.47

30,501.97 7,809.07

91,335.23 124,738.13

0.00 0.00

121,837.20 132,547.20
30,501.97 7,809.07
91,335.23 124,738.13
91,335.23 124,738.13
-91,335.23 -124,738.13

0.00 0.00

182,670.46 249,476.26
-182,670.46 -249,476.26
BILANT PREVIZIONAT

Nr. rd.

A B
ACTIVE IMOBILIZATE
I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE (ct.201+203+205+206+2071+4094+208-
1
280-290)
II. IMOBILIZĂRI CORPORALE
(ct.211+212+213+214+215+216+217+223+224+227+231 2
+235+4093-281-291-2931-2935)
III. IMOBILIZĂRI FINANCIARE (ct.261+262+263+265+266+267* - 296* )
3

ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 01+02+ 03) 4

ACTIVE CIRCULANTE

I. STOCURI (ct.301+302+303+321+322+/-
308+323+326+327+328+331+332+341+345
5
+346+347+/-348+351+354+356+357+358+361+/-368+371+/-378+381+/-
388+4091-391- 392-393-394-395-396-397-398 - din ct.4428)

II. CREANŢE (ct.267*-

296*+4092+411+413+418+425+4282+431**+437**+4382+441**+4424+din
6
ct.4428**+444**+445+446**+447**+4482+451**+453**+456**+4582+461+46
62+473** - 491 - 495 - 496+5187)
III. INVESTIŢII PE TERMEN SCURT
7
(ct.501+505+506+507+din ct.508+5113+5114-591-595-596-598)
IV. CASA ŞI CONTURI LA BĂNCI (din ct. 508 + ct.
8
5112+512+531+532+541+542)
ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 05+06+07+ 08) 9
CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471) 10
DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ DE 11
PÂNĂ LA UN AN
(ct.161+162+166+167+168-169+269+401+403+404+405+408+419+421+423
+424+426+427+4281+431***+437***+4381+441***+4423+4428***+444***+4
46***+447***+4481+451***+453***
+455+456***+457+4581+462+4661+473***+509+5186+519)

ACTIVE CIRCULANTEE/DATORII CURENTE NETE (rd. 09 +10-11) 12

TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 04 + 09) 13
DATORII:SUMELE CARE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA MAI
MARE DE UN AN (ct.161+162+166+167+168-
169+269+401+403+404+405+408+419+421+423
+424+426+427+4281+431***+437***+4381+441***+4423+4428***+444***+4 14
46***+447***+4481+451***+453***
+455+456***+4581+462+4661+473***+509+5186+519)
VENITURI ÎN AVANS (rd.16+17), din care: 15
1.Subvenţii pentru investiţii 16
2.Venituri înregistrate în avans (ct. 472) 17
CAPITAL ŞI REZERVE
I. CAPITAL (rd.19+20), din care: 18
1. capital subscris vărsat (ct. 1012) 19
2. capital subscris nevărsat (ct. 1011) 20
Alte elemente de capitaluri proprii (ct. 1031) 21
III. REZERVE DIN REEVALUARE (ct. 105) 22
IV. REZERVE (ct. 106) 23
V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTAT(Ă) (ct. 117) SOLD C 24
SOLD D 25
SOLD C
VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCIŢIULUI FINANCIAR 26
(ct. 121)
SOLD D 27
Repartizarea profitului (ct. 129) 28
CAPITALURI PROPRII - TOTAL (rd. 29+35+36+37-38+39-40+41-
29
42+43-44-45)
CAPITALURI - TOTAL (rd. 18+21+22+23+24-25+26-27-28) 30
 perioada

2019 2020 2021

644.60 347.12 49.64

54,491.29 29,341.57 4,191.85

0.00 0.00 0.00

55,135.89 29,688.69 4,241.49

0.00 -16,807.48 47,862.18

0.00 -16,807.48 47,862.18

0.00 -16,807.48 47,862.18

55,135.89 12,881.21 52,103.67

55,135.89 29,688.69 4,241.49

55,135.89 29,688.69 4,241.49

200.00 200.00 200.00

200.00 200.00 200.00

0.00 96,602.69
-5,267.46

0.00 91,335.23 124,738.13

-5,267.46 -91,335.23 -124,738.13

5,467.46 188,137.92 346,278.94

5,467.46 188,137.92 346,278.94

 CASH-FLOW

Nr. crt. Explicaţii / lună

AN 2019 AN 2020
I Sold iniţial disponibil (casă şi bancă) 0.00 -16,807.48
A Intrări de lichidităţi (1+2+3+4) 217,285.49 96,390.00
1 din vânzări 65,688.00 96,390.00
2 din credite primite 0.00
3 alte intrări de numerar (aport propriu, etc.) 0.00
4 Alocaţie Financiară nerambursabilă 151,597.49 0.00
Total disponibil (I+A) 217,285.49 79,582.52
B Utilizari numerar din exploatare 81,626.54 30,501.97
Cheltuieli cu materii prime şi materiale
1 14,280.00 0.00
consumabile aferente activităţii desfaşurate
2 Salarii (inclusiv cheltuielile aferente) 45,600.00 22,800.00
3 Chirii 0.00 0.00
4 Utilităţi 3,855.60 3,855.60
Costuri funcţionare birou, Cheltuieli de
5 16,422.00 1,428.00
marketing, Servicii cu terţii, Reparaţii/Întreţinere
6 Asigurări 600.00 1,200.00
7 Impozite, taxe şi vărsăminte asimilate 868.94 1,218.37
8 Alte cheltuieli 0.00 0.00
Cheltuieli pentru investiţii (Valoarea totală a
C 151,597.49 0.00
proiectului)
D Credite
rambursări rate de credit scadente
dobânzi şi comisioane

E Plăţi/încasări pentru impozite şi taxe (1-2+3) 868.94 1,218.37

1 Plăţi TVA
2 Rambursări TVA
3 Impozit pe profit/cifră de afaceri 868.94 1,218.37
F Dividende
G Total utilizări numerar (B+C+D+E+F) 234,092.97 31,720.34
H Flux net de lichidităţi (A-G) -16,807.48 64,669.66
II Sold final disponibil (I+H) -16,807.48 47,862.18
 AN 2021
47,862.18
107,100.00
107,100.00

0.00
154,962.18
7,809.07

0.00

0.00
0.00
3,855.60

1,428.00

1,200.00
1,325.47
0.00

0.00

1,325.47

1,325.47

9,134.54
97,965.46
145,827.63
 DIAGRAMA GANTT

Nr.
Denumire activitate Rezultate Resurse alocate L1 L2
crt.
1 Achiziționarea camera Foto fulProdus achizițio 10000 1.00
2 Achiziționare camera video Produs achizitio 8000 1.00
3 Achiziționare accesorii Foto V Produs achizițio 10000 1.00
4 Achiziționare Desktop editare Produs achizițio 13000 1.00
5 Achiziționare Cabina Foto Produs Achizițio 24180 1.00
6 Angajare personal Personal angaja 68400 1.00
7 Curs formare personal Serviciu achiziți 1200 1.00
8 Promovare Serviciu achiziți 4000 1.00
9 Soft editare foto Produs achizițio 720 1.00
10
total 139500 5.00 4.00
L3 L4 L5 L6 L7 L8 L9 L10 L11 L12 L13 L14 L15 L16 L17 L18

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
 GRAFIC CERERI DE RAMBURSARE/PLATA/PREFINANTARE

Cerere de
Cerere de plata Cerere de plata
rambursare

Numar cerere

Suma
solicitată

Luna
depunerii
Cererii de
plata

Luna
depunerii
Cererii de
rambursare
EFINANTARE

Cerere de
rambursare

0.00 ###
 Indicatori bilantieri
1 Rata lichidităţii generale
#DIV/0! termen scurt*100
2 Marja profitului de exploatare
#DIV/0!
3 Rentabilitatea capitalului propriu
96.34199
formula explicatie form
RLG=Active Rata lichidităţii generale (Curr
circulante/Datorii pe măsura în care datoriile pe terme
fi acoperite de activele
Marja profitului din exploatare (G
arată procentajul reprezenta
exploatare din volumul total al v
indicator specific sistemului cont
MPE=Profit din
grupează cheltuielile firmei pe
exploatare/Cifra de
exploatării este diferenţa dintre
afaceri*100
costurile directe ale vânzărilor. D
de comerţ, atunci rezultatul obţ
ambele sisteme. În cazul activi
trebuie să se identifice costurile d
Rentabilitatea capitalului pro
ROI = Profit net/ Investment – ROI) – facilitează a
Capitaluri proprii*100 social nou deoarece demonstr
conducerii de a realiza o afa
 explicatie formula
a lichidităţii generale (Current Ratio) – arată
în care datoriile pe termen scurt ale firmei pot
fi acoperite de activele circulante

profitului din exploatare (Gross Profit Margin)

ată procentajul reprezentat de profitul din
oatare din volumul total al vânzărilor. Este un
or specific sistemului contabil anglo-saxon, ce
ează cheltuielile firmei pe destinaţii. Profitul
oatării este diferenţa dintre vânzările totale şi
le directe ale vânzărilor. Dacă activitatea este
omerţ, atunci rezultatul obţinut este comun în
ele sisteme. În cazul activităţilor de producţie
să se identifice costurile de producţie directe.

entabilitatea capitalului propriu (Return on

ment – ROI) – facilitează atragerea de capital
al nou deoarece demonstrează capacitatea
onducerii de a realiza o afacere rentabilă.