PLAN DE NEGOCIOS.

(Guía de desarrollo)

1.- ANTECEDENTES DEL SOLICITANTE.

1.1 Breve Historia Profesional de los Solicitantes.

1.1.1 Experiencia Profesional (Educación).

1.1.2 Experiencia Laboral.

1.1.3 Otros Negocios Desarrollados.

1.1.4 Logros Conseguidos.

2.- NATURALEZA DEL PROYECTO.

2.1 Resumen Ejecutivo.

2.2 Misión.

2.3 Visión.

2.4 Justificación del Proyecto.

2.5 Objetivos de la Empresa.

2.6 Diferenciación.

2.7 Organigrama.

Administración

Contabilidad

Compras Producción o Ventas y

prestación del Mercadotecnia
servicio

2.7.1 Descripción de Puestos.

 3.- MERCADO y MERCADOTECNIA.

3.1 El Producto o Servicio.

3.1.1 Posibilidades de la Ampliación de la Línea de Producto o de

Diversificación.

3.1.2 Fases del Proceso de Producción o de Servicio.

3.1.3 Equipos Necesarios.

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3.2 Instalaciones Físicas.

3.3 Capacidad y Cuellos de Botella.

3.4 Control de Calidad.

3.5 Precio, Localidad, Promoción e Imagen.

3.6 Clientes.

EMPRESAS Y/O CARACTERÍSTICAS UBICACIÓN ANÁLISIS

PERSONAS SOCIOECONÓMICO
3.6.1 ¿Cuál es mi estrategia de ventas?

3.7 La Competencia.

EMPRESA UBICACIÓN FORTALEZA DEBILIDADES

(Precio, calidad, horarios, tiempos, madurez en el mercado, posicionamiento,

fortaleza económica, limpieza, variedad de productos o servicios,
especialista en: etc.)

3.8 Proveedores.

EMPRESA UBICACIÓN DEPENDENCIA LOGÍSTICA

Grado de Dependencia con respecto al suministro de materia prima,

insumos y componentes.
Logística. Desde mis proveedores hasta mi producto. (Distancia, costo,
tiempo de entrega).
 4. ESTUDIO FINANCIERO.

Este informe describirá los recursos necesarios para poner en marcha el

proyecto, así como sus fuentes y coste. El estudio financiero tiene como
objetivo ordenar y sistematizar la información de carácter monetario.

4.1 Cuantificación de materias primas, insumos, mano de obra,

mobiliario y equipo.

Esté, tiene como objetivo definir las características, requerimientos,

disponibilidad, costo, etc. de las materias primas e insumos necesarios para
la producción de los bienes o servicios.

4.1.1 Cuantificación de materias primas.

Monto
Concepto Mensual
Material y Servicios de
Producción

Artículos de Suministro

Oficina

Limpieza y Mantenimiento

Total

4.1.2 Cuantificación de insumos auxiliares.

Monto
Concepto Mensual
Agua
Luz
 Teléfono
Internet
Renta
Gasolina
Publicidad*
Total

4.1.3 Cuantificación de equipo de transporte.

Equipo de Transporte Cantidad Precio Unitario Total

Total

4.1.4 Cuantificación de mobiliario y equipo.

Medid Canti Precio Cotizació

a dad Unitario Total n
Mobiliario y Equipo de
Oficina

Equipos y Accesorios para

Baños

Muebles Sala de Espera y

Decoración

Total

4.1.5 Cuantificación de mano de obra.

• Cuantificación de personal operativo y administrativo.

Activid No. Salario Costo al Costo

ad Empleados Integrado/HR Día Mensual

Total

• Cuantificación de personal administrativo.

Activid No. Salario Costo al Costo

ad Empleados Integrado/HR Día Mensual

Total

4.2 Presupuesto de inversión fija, diferida y de capital.

4.2.1 Inversión fija.

La inversión fija del proyecto son todas las inversiones que se requieren para
la instalación de la empresa, por lo tanto, los activos fijo contempla la
inversión en activos tangibles.

Concepto Monto Inicial

Mobiliario y Equipo
Equipo de Transporte
Subtotal
Imprevistos (5%)
Activo Fijo Total

4.2.2 Inversión diferida.

Este grupo de cuentas, abarca el conjunto de rubros representados en el

valor de los gastos pagados por anticipados, en que ocurre la entidad
solidaria en desarrollo de su actividad.

Concepto Monto Inicial

Constitución legal de la empresa
Seguros
Contratos
Permisos
Subtotal
Imprevistos (5%)
Activo Diferido Total

4.2.3 Capital de trabajo.

La inversión en capital de trabajo constituye el conjunto de recursos

necesarios para la operación normal, cuya función consta en financiar el
desfase que se produce entre los egresos y los ingresos de la empresa.

Concepto Monto Mensual

Materia Prima
Insumos Auxiliares
Mano de Obra
Capital de Trabajo Total

4.3 Inversión total

La inversión total que se requiere para la ejecución del proyecto, se
considera en la siguiente tabla, derivada de los presupuestos anteriores.

Concepto Monto
Activo Fijo
Activo
Diferido
Capital de
Trabajo
Inversión
Total

4.4 Presupuesto de egresos.

En referencia al presupuesto de egresos se consideran los siguientes rubros;

costos de producción y gastos de operación. Los costos de producción se
clasifican en costos directos e indirectos debido a su propia naturaleza y los
gastos de operación se clasifican en gastos de administración y de venta.

4.5 Presupuesto de ingresos.

En referencia a: ¿Cuál es el tamaño del mercado? ¿Qué porcentaje voy a

atender?

5. EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA.

El objetivo de este estudio es entregar a los participantes los conocimientos

de evaluación del proyecto que aseguren una acertada toma de decisiones y
hagan posible disminuir los riesgos económicos y financieros al tomar
decisiones en la ejecución de un determinado proyecto, o que permitan
elegir en forma acertada la mejor opción.

5.1 Punto de equilibrio.

Cual es el punto de equilibrio para la empresa (Punto mínimo de producción

al que hay que operar para no tener perdidas tomando en cuenta mis costos
variables y fijos).

5.2 Flujo de caja y financiamiento del proyecto.

Los flujos de caja involucran algunos costos, como los provocados por los
intereses pagados a los bancos, el tiempo empleado por los administradores
financieros, los sueldos de personal y todos los que se relaciones con la
implementación de la nueva metodología.

5.3 Estado de resultado.

El estado de resultado muestran las proyecciones financieras de un proyecto

en su periodo de evaluación, lo que permite prever los resultados
económicos que tendrá la empresa una vez que se encuentre en operación.

Año Año Año Año Año

Concepto 1 2 3 4 5
 Ingresos Totales
Costos de Producción
Utilidad Bruta
Gastos de Operación
Utilidad antes de
Impuestos
Impuestos
Utilidad Neta

5.4 Balance general.

ACTIVO PASIVO
CIRCULANTE CIRCULANTE

TOTAL PASIVO
SUMA DE ACTIVO CIRCULANTE CAPITAL CONTABLE

FIJO

TOTAL CAPITAL
CONTABLE
SUMA DE ACTIVO FIJO
TOTAL PASIVO +
TOTAL DE ACTIVOS CAPITAL CONTABLE

5.5 Valor presente neto.

El método considera que el valor actual de la empresa es igual al valor

actual de los flujos de efectivo futuros.

Flujo de TREMA Tasa FC FCA

Año Caja (%) Actualizada A A
0
1
2
 3
4
5
VPN

Si el VPN es < 0, no es rentable el proyecto.

Si el VPN es = 0, el proyecto es indiferente.
Si el VPN es > 0, es rentable el proyecto.

5.6 Periodo de recuperación de la inversión.

Es el tiempo necesario para que los beneficios netos de un proyecto

amorticen el capital invertido. Su primordial utilidad es la de conocer en qué
tiempo, una inversión genera los recursos suficientes para igualar el monto
de la inversión inicial.
PRIV = N – 1 + ((FCAA)N – 1 / (FCA)N)

5.7 Razón beneficio/costo.

Si la suma de los ingresos (descontados con su tasa de perdida de valor) se

divide entre la suma de costos (también descontados a la misma tasa) y
resulta un valor mayor que uno el proyecto es conveniente. Si el resultado
es menor que uno el proyecto no es conveniente.

Plan de Negocios Explicado Rev 2 29-06-06 FT-EP-

7.2.1-02