Ministerul Educatiei, Culturii și Cercetării Republicii Moldova

Universitatea de Stat din Moldova

Facultatea Științe Economice

Departamentul Finanțe și
Banci

Lucrul individual
La disciplina Managementul Financiar

Diagnostucul situației financiare în baza express-analizei

Studentul : Toma Cristina

Grupa: BA1803

Coordonator științific:

Angela Șestacovscaia, dr. Conf.univ.

Chișinau – 2020
Calcule preventive:
I.Analiza lichidității bilanțului contabil.
1. Valoarea de numerar
N= 630 063
2. Valoarea investițiilor financiare pe termen scurt
IFC= 109 120
3. Valoarea creanțelor pe termen scurt
CC= 327 088

Tabelul 1.

Ratele lichidității bilanțului contabil a întreprinderii

Ratele Formula de Exercițiul Valoarea Normati Abater
calcul ratei vul ea de
la
norma
tiv
Rata lichidității (N+IFC)/DC (630 063+109 - 0,2-0,25 -
absolute 120)/0

Rata lichidității (N+IFC+CC)/D (630 063+109 - 0,7-1,0 -

intermediare C 120+327 088)/0
(TAC-S)/DC

Rata lichidității TAC/DC 5 520 106/0 - 2,0-2,5 -

totale

Concluzie: Intreprinderea nu dispune de surse lichide, ceea ce inseamna ca nu poate achita

imediat in caz de necesitate.
Thank you for using www.freepdfconvert.com service!

Only two pages are converted. Please Sign Up to convert all pages.

https://www.freepdfconvert.com/membership