BC "Moldindconbank" SA: La Disciplina Bazele Managementului Bancar Tema

Universitatea de Stat din Moldova
Facultatea Stiințe Economice

Catedra “ Finanțe si Bănci”
STUDIU DE CAZ № 12
la disciplina Bazele managementului bancar
Tema: BC ”Moldindconbank” SA
A elaborat Mîrzac Daniela Grupa FB 1503
A Verificat lect.univ.
Chisinau 2017
Introducere
Moldindconbank şi-a început activitatea la 1 iulie 1959, în calitate de filială a Stroibank, din URSS,
sarcina de bază a căreia era finanţarea construcţiilor industriale, întreprinderilor energetice și a magistralelor de
transport.
La 25 octombrie 1991, conform deciziei Adunării de Constituire, banca a fost reorganizată în Banca
Comercială pe Acţiuni pentru Industrie şi Construcţii BC "Moldindconbank" S.A.
Reorganizarea a adus cu sine extinderea gamei de servicii oferite, iar în scurt timp, banca a devenit o instituţie
financiară universală, prestând tot spectrul de servicii financiar-bancare. Pe parcursul următorilor ani,
Moldindconbank s-a dezvoltat într-un ritm constant şi ascendent diversificându-şi tot mai mult portofoliul de
produse şi cel de clienţi.
În prezent, Moldindconbank are cea mai mare reţea de subdiviziuni din Republica
Moldova fiind prezentă în toate raioanele ţării. Toate filialele Moldindconbank oferă o gamă completă de
servicii financiare tuturor categoriilor de clienţi: persoane fizice, persoane juridice şi instituţii financiare.
Relaţiile de colaborare cu organizaţiile financiare internaţionale, precum şi cu băncile de talie mondială,
demonstrează profesionalismul echipei dar şi reputaţia înaltă pe care o are Moldindconbank pe piaţa
internaţională. Datorită strategiei de dezvoltare bine definite, dar şi echipei de profesionişti care activează în
bancă, Moldindconbank a obţinut numeroase titluri care certifică calitatea serviciilor oferite şi anume:
•„Cea mai inovativă bancă din Moldova” (Revista "Global Banking & Finance Review", 2016)
•„Transfer P2P - Cel mai bun produs bancar din Moldova” (Revista "Global Banking & Finance Review",
2016)
•„Cea mai inovativă bancă din Moldova” (Revista "Global Finance", 2015
•„Cea mai bună bancă din Moldova” (Revista "Global Finance", 2006, 2014, 2015)
Conducerea Băncii
CONSILIUL BĂNCII
GIEDRIUS STEPONKUS —
Preşedintele Consiliului
ANNA GHEORGHIU —
Membru al Consiliului
ELENA PUNGA —
SORIN ANDREI —
AURELIU CINCILEI —
COMITETUL DE CONDUCERE
AURELIU CINCILEI —
Preşedinte al Comitetului de conducere
VICTOR CIBOTARU —
Prim-vicepreşedinte al Comitetului de conducere
SVETLANA MAGDALIUC —
Vicepreşedinte al Comitetului de conducere
IURIE URSU —
Vicepreşedinte al Comitetului de conducere
COMISIA DE CENZORI
„MOLDAUDITING” S.R.L.
CONTABIL-ŞEF
NADEJDA CUHARSCHI —
Contabil-şef
1 Analizați formele de credit oferite clienților cu indicarea condițiilor de acordare;
In prezent BC ”Moldindconbank” SA ofera clientilor sai mai multe tipuri de credite respectiv fiecare cu
conditiile sale individuale. Astefel creditele sunt impartite in trei categorii:
a Credite acordate fara gaj persoanelor fizice
b Credite acordate cu gaj inclusiv microcreditarea persoanelor fizice
c Credite acordate persoanelor juridice
Pentru persoanele fizice BC” Moldindcombank “ SA ofera urmatoarele urmatoarele tipuri de credite:
1 Credite de consum
2 Credite investitionale
Astfel creditele de consum se impart in:
• a)Credit de nevoi personale fără garanţii
• b)Credit EXPRES
• c)Credit asigurat cu depozit
• d)Overdraft pe card salarial
• e)Card de credit
• f)Card de credit "Social"
• g)SmartCredit
a)Credit de nevoi personale fără garanţii

Suma creditului: de la 2 000 MDL pînă la 100 000 MDL.
Termen: pînă la 48 luni.
Rata dobânzii:
10.0% - 10.5% anual, pentru clienţi preferenţiali;
11.0% - 11.5% anual, standard.
*Alte plăţi neincluse în rata dobânzii se calculează conform politicii tarifare a Băncii.
Modalitatea de plată:
lunar prin metoda de anuitate (plăţi egale);
lunar prin metoda clasică (plăţi în descreştere).
Beneficiar al creditului poate fi orice cetăţean al Republicii Moldova, care dispune de:
Viza de reşedinţă permanentă în Republica Moldova;
Loc de muncă permanent, vechime la locul de muncă actual de minim 6 luni, pentru clienţii preferenţiali minim
3 luni.
Creditul de nevoi personale fără garanţii se acordă fără gaj.
Documente necesare:
1. Cerere-chestionar de acordare a creditului (se prezintă de către solicitant);
2. Buletin de identitate (original + copie);
3. Certificat privind salariul net lunar pentru ultimele 3/6 luni
4. Copia carnetului de muncă (nou + vechi) vizată de persoana autorizată şi ştampilată;
5. Factura privind achitarea telefonului fix de la domiciliu.
b)Credit EXPRES
Creditul „EXPRES” poate fi utilizat pentru necesităţi curente, ce nu contravin legislaţiei în

vigoare, de exemplu pentru turism, reparaţia locuinţei, etc.
Suma creditului: de la 2 000 lei până la 30 000 lei (cu pasul de 1 000 lei).
Termen: pînă la 36 luni.
Rata dobânzii: 29% anual, flotantă.
Beneficiar al creditului poate fi orice cetăţean al Republicii Moldova, care:
are viză de reşedinţă permanentă în Republica Moldova;
are loc de muncă permanent.
Creditul „EXPRES” se acordă fără gaj, dar cu fidejusiunea obligatorie a trei persoane fizice:
soţul/soţia solicitantului de credit şi/sau rude de gr. I sau II dacă soţul/soţia este absent (plecat în străinătate);
alte 2 persoane terţe.
Documente necesare:
1. Buletin de identitate în original;
2. Certificatul de salariu sau alte documentele ce confirmă veniturile.
c)Credit asigurat cu depozit
Destinaţia: necesităţi curente sau investiţionale.

Suma creditului se stabileşte în dependenţă de valoarea asigurării.
Termenul maxim al creditului se stabileşte conform termenului contractului de depozit.
Rata dobânzii:
Rd+4.5% anual, la credite asigurate cu depozite bancare în MDL;
12.5% anual, la credite asigurate cu depozite bancare în EUR, USD.
Modalitatea de plată a creditului se stabileşte de comun acord cu solicitantul de credit.
Asigurare - depozitul bancar deschis la Moldindconbank.
Beneficiari ai creditului pot fi cetăţeni ai Republicii Moldova care deţin depozite la Moldindconbank.
Documente necesare:
1. Copia contractului de depozit;
2. Buletin de identitate (original + 2 copii).
d)Overdraft pe card salarial
Beneficiari: persoane fizice, deţinători de carduri salariale eliberate de Moldindconbank, care activează
în cadrul instituțiilor și companiilor ce au încheiate proiecte salariale cu Banca.
Creditul se acordă sub formă de linie de credit revolving şi este garantat prin cesiunea salariului solicitantului de
credit.
Limita maximă de acordare a creditului se stabileşte în mărime de pînă la 10 salarii nete.
Perioada minimă de creditare - 21 luni.
Perioada maximă de creditare - 30 luni.
Perioada de graţie la achitarea creditului - 10 luni din data semnării contractului de credit.
Valuata de acordare: MDL
Rata dobânzii 14% - 16% anual (flotantă).
Alte plăţi neincluse în rata dobînzii se calculează conform politicii tarifare a Băncii.
Lunar - pe parcursul ultimelor 20 de luni până la scadenţa creditului;
Lunar - câte 5% din suma contractului de credit sau în 20 de rate egale.
Limita de credit se diminuează lunar la data de 01 a fiecărei luni calendaristice (pe parcursul ultimelor 20 de luni
până la scadenţa creditului) cu 5% din suma creditului acordat conform contractului de credit.
Asigurare: fără gaj.
Documente necesare:
1. Cerere-chestionar de acordare a creditului overdraft;
2. Buletin de identitate (original şi copie).
e)Card de credit
Perioada de graţie de până la 60 de zile.

Avantaje:
E comod – banii se primesc rapid direct la card, fără gaj şi cu pachet minim de documente.
E convenabil – se plateste dobânda doar pentru suma şi perioada efectivă de utilizare a creditului.
E avantajos – nu se achitata dobânda în perioada de graţie.
E flexibil – se achita orice – facturi, bunuri, servicii, cumpărături online, călătorii turistice etc.
E universal – se poate de utilizat utiliza oricând (24/24) şi oriunde, în ţară sau peste hotare.
De ce cardul de credit de la Moldindconbank?
Suma creditului: până la 100 000 lei.
Perioada de graţie la achitarea dobânzii: până la 60 de zile.
Dobânda: de la 12.5% anual (Politica procentuală).
Comision de acordare: ZERO lei (la achitarea cumpărăturilor cu cardul la comercianţi şi în magazinele online).
Taxa de emitere a cardului: ZERO lei.
Perioada de creditare:
De la 11 până la 34 luni, inclusiv perioada pasivă de 10 luni în care nu se permite tragerea creditului;
De la 21 până la 60 luni, inclusiv perioada pasivă de 20 luni în care nu se permite tragerea creditului.
Cum se restituie banii?
Lunar, până la finele lunii, va trebui să rambursaţi:
în perioada activă – 5% din suma creditului utilizat;
în perioada pasivă:
10% din soldul creditului înregistrat la începutul perioadei pasive, dacă aţi ales cardul de credit pe termen de la
11 la 34 luni,
5% din soldul creditului înregistrat la începutul perioadei pasive, dacă aţi ales cardul de credit pe termen de la 21
la 60 luni;
dobânda aferentă creditului utilizat.
Dacă se ramburseaza integral banii utilizaţi în perioada de graţie, nu se achita dobândă.
Beneficiari:
• cetăţenii Republicii Moldova;
• cu viză de reşedinţă permanentă în Republica Moldova;
• cu loc de muncă permanent şi cu o vechime de minim 6 luni la ultimul loc de muncă (pentru clienţii
preferenţiali minim 3 luni).
Documemte necesare:
• Cerere-chestionar de acordare a creditului (se prezintă de către solicitant);
• Buletin de identitate (original + copie);
• Certificat privind salariul net lunar pentru ultimele 3/6 luni şi/sau extrasul din contul de card pentru
solicitanţii care activează în cadrul întreprinderilor ce au proiecte salariale semnate cu
BC"Moldindconbank"S.A.; şi/sau extrasul din carnetul de pensionar, şi/sau extrasul din contul în care se
virează pensia pentru pensionarii, care nu au atins vârsta de 65 ani – vârsta maximă până la care se va
rambursa creditul.
• Copia carnetului de muncă (nou + vechi) vizată de persoana autorizată şi ştampilată (după caz şi doar
numai pentru unele categorii de solicitanţi de credit);
• Factura privind achitarea telefonului fix de la domiciliu (după caz şi doar numai pentru unele categorii
de solicitanţi de credit).
f)Card de credit "Social"
Card cu o linie de credit în sumă de până la 5 indemnizaţii lunare,

Avantaje:
Se beneficiaza de cea mai generoasă perioadă de graţie de până la 60 de zile, în care nu plătești dobânda pentru
creditul utilizat;
Suma creditului de la 5000 lei, până la 5 indemnizații lunare;
Perioada de creditare de la 11 până la 34 de luni;
Linie de credit în diverse valute: MDL, USD, EUR;
Modalități de rambursare variate: alimentarea în numerar la bancomatele Cash-In, la ghișeu sau prin
transfer P2P;
Se beneficiaza de reduceri de până la 20% pentru cumpărăturile achitate cu cardul, în punctele comerciale ale
partenerilor Discount Club;
Serviciul SMS-notificări, prin care clientii primesc informații în timp real, pe telefon despre tranzacțiile
efectuate cu cardul (cumpărături, retrageri şi depuneri de numerar etc.).
Emiterea cardului de credit - GRATUIT;
Fără comision de eliberare a creditului la achitarea cu cardul a cumpărăturilor la comercianţi şi pe Internet;
Dobânda anuală: de la 12,5%*.
g)SmartCredit
Suma creditului: de la 2 000 MDL pînă la 100 000 MDL.

Termen de creditare: pînă la 24 luni.
Rata dobînzii: 0%.
Alte plăţi:
SmartCredit GOLD:
comision de administrare: 0%
comision de acordare: 0%
SmartCredit SILVER:
comision de administrare: 0%
comision de acordare: 1.5% (12 luni) - 2% (24 luni)
SmartCredit BASIC:
comision de administrare: 0.6% (12 luni) - 0.65% (24 luni)
comision de acordare: 1%
Beneficiar al creditului poate fi orice cetăţean al Republicii Moldova, care dispune de:
Loc de muncă permanent, vechime la locul de muncă actual de minim 6 luni, pentru clienţii preferenţiali minim
3 luni.
Asigurare: fără gaj.
Documente necesare:
1. Cerere-chestionar de acordare a creditului;
2. Buletin de identitate;
4. Copia carnetului de muncă (nou + vechi) vizată de persoana autorizată şi ştampilată.
1 Credite investitionale.
Acestea la rindul lor pot fi:

a)Credit de nevoi personale cu garanţii
b)Credit EXCLUSIV
c)Credit IMOBILIAR de achiziţie
a)Credit de nevoi personale cu garanţii
Destinaţia:
Achiziţii Auto – termen pînă la 60 luni;
Reparaţia şi construcţia locuinţei – termen pînă la 120 luni;
Procurarea lotului de teren destinat construcţiei – termen pînă la 120 luni;
Alte nevoi personale – termen pînă la 60 luni.
Suma creditului: nelimitat, în dependenţă de veniturile obţinute şi asigurarea propusă.
Rata dobânzii:
10.0% - 11.0% anual, pentru clienţi preferenţiali;
11.0% - 12.0% anual, standard.
Asigurarea creditului poate fi efectuată prin:
imobil cu destinaţie social-industrială
imobil locativ (apartamente, case de locuit) şi/sau
alte bunuri personale de valoare (automobile, tractoare, combine) care corespund cerinţelor Băncii faţă de gaj.
Beneficiar al creditului poate fi cetăţean al Republicii Moldova, care are:
Loc de muncă permanent, vechime la locul de muncă actual de minim 6 luni, pentru clienţi preferenţiali minim 3
luni.
Documente necesare:
1. Cerere-chestionar de acordare a creditului (se prezintă de către solicitant)
2. Buletin de identitate (original + copie)
4. Alte documente ce confirmă veniturile suplimentare
5. Copia carnetului de muncă (nou + vechi) vizată de persoana autorizată şi ştampilată
6. Documente pentru asigurarea creditului
b)Credit EXCLUSIV
Destinaţia:
Achiziţii Auto;
Reparaţia şi construcţia locuinţei;
Alte nevoi personale.
Termenul: pînă la 60 luni.
Suma creditului: nelimitat.
*Valoarea creditului este stabilită în sumă de până la 50% din valoarea imobilului propus în gaj.
Rata dobînzii: 12.0% anual.
Asigurarea creditului poate fi efectuată prin: imobil locativ (apartamente, case de locuit)
Beneficiar al creditului poate fi cetăţean al Republicii Moldova, care are viza de reşedinţă permanentă în
Republica Moldova.
Documente necesare:
3. Certificat privind salariul net lunar pentru ultimele 3/6 luni sau alte documente ce confirmă veniturile;
4. Copia carnetului de muncă (nou + vechi) vizată de persoana autorizată şi ştampilată;
5. Documente pentru asigurarea creditului.
c)Credit IMOBILIAR de achiziţie

Destinaţia:
procurarea imobilului locativ înregistrat la Organul Teritorial Cadastral cu drept de proprietate;
procurarea imobilului locativ în curs de execuţie;
procurarea lotului de teren destinat construcţiei;
procurarea imobilului locativ, care serveşte ca asigurare la creditele deţinute de persoanele fizice şi persoanele
juridice la Moldindconbank.
Suma maximă a creditului constituie pînă la 100% din costul imobilului achiziţionat.
Termen: pînă la 20 ani.
Rata dobânzii: de la 9,5% anual (flotantă);
lunar prin metoda de anuitate (plăţi egale), sau
Obiectul gajului:
imobil locativ (apartamente, case de locuit) şi/sau,
imobil cu caracter social-industrial (oficii, spaţii comerciale, staţii PECO), care să corespundă cerinţelor faţă de
gaj acceptate de Bancă.
Beneficiar al creditului poate fi cetăţean al Republicii Moldova, care are:
Loc de muncă permanent, vechime la locul de muncă actual de minim 6 luni, pentru clienţi preferenţiali minim 3
luni.
Documente necesare:
4. Alte documente ce confirmă veniturile suplimentare;
5. Copia carnetului de muncă (nou + vechi) vizată de persoana autorizată şi ştampilată
6. Documente pentru asigurarea creditului.
*La calcularea capacităţii de rambursare a solicitantului pot fi acceptate pînă la 50% din veniturile fidejusorilor
(soţ/soţie, rudelor de gradul I şi/sau II), obţinute de către cetăţeni ai RM în ţările Uniunii Europene, dar să
corespundă criteriilor de eligibilitate stabilite de Bancă.
Cerinţe faţă de obiectul gajului:
1. Banca acceptă în gaj doar bunuri imobile care sunt înregistrate la Oficiul cadastral în Registrul bunurilor
imobile şi deţin număr cadastral separat;
2. Imobilul trebuie să fie în stare bună, amplasat într-o zonă avantajoasă, unde au loc frecvente tranzacţii
imobiliare (municipii, centre raionale şi alte localităţi);
3. Bunul imobil trebuie să fie asigurat în favoarea Băncii, împotriva tuturor riscurilor de pieire şi deteriorare
fortuită, pentru toată perioada de derulare a creditului.
*Drept asigurare suplimentară la credit poate servi cesiunea salariului şi/sau fidejusiunea persoanelor fizice
şi/sau juridice, prin semnarea corespunzătoare a contractelor de cesiune şi fidejusiune.
Documente necesare de prezentat de către Debitorul gajist pentru asigurarea creditului cu imobil:
1. Buletinul de identitate, dacă Debitorul gajist este altă persoană decât Solicitantul sau Fidejusorul (original+ 2
copii);
2. Actul de proprietate privind imobilul (original+copie);
3. Raport de evaluare a bunului imobil (ce urmează a fi depus în gaj);
4. Certificatul privind lipsa sau existenţa datoriilor faţă de Buget;
5. Acordul în scris al organului de tutelă şi curatelă, dacă imobilul propus în ipotecă îi aparţine minorului cu
drept de proprietate privată personală şi/sau comună;
6. Informaţia debitorului potrivit art. 39 al Legii cu privire la ipotecă nr.142-XVI din 26.06.08;
7. Contract de asigurare a bunului imobil (depus în gaj) la valoarea de înlocuire împotriva tuturor riscurilor de
pieire şi deteriorare fortuită;
8. Poliţa de asigurare a bunului imobil şi documentul confirmativ.
Ghidul privind conditiile de acordare a creditelor persoanelor fizice sunt in anexa 1.
Pentru persoanele juridice BC” Moldindcombank “ SA ofera urmatoarele tipuri de credite:
a) Microcreditare
b)Pentru agicultura
c)Factoring
a) Microcreditare
Sunt 3 modalităţi de microcreditare:

Credit „PROMPT” – până la 100 000 lei (fără gaj).
Credit „OPTIM” – până la 500 mii lei.
Credit „MAJOR” – până la 1,5 mln. lei.
Cine poate beneficia de microcreditare?
• Întreprinderile mici și mijlocii;
• Persoane fizice / întreprinzători care obţin credite pentru scopuri de mentenanţă / dezvoltare / consum
avînd ca sursă primară de rambursare a creditului gospodăria proprie sau alt fel de activitate individuală.
• Deţinătorii de patentă;
• Gospodăriile Ţărăneşti;
• Întreprinderile Individuale;
• Societăţi cu Răspundere Limitată;
• Societăţi pe acţiuni.
Avantaje:
• de primit rapid suma necesară pentru desfăşurarea businessului;
• de primit experienţă creditară într-o instituţie oficială
• se obtine o istorie creditară;
• se face cunoştinţă cu principiile creditare;
• de utilizat şi în continuare creditele pentru desfăşurarea businessului.
b)Pentru agicultura
Cine poate beneficia?

Antreprenorii care activează în sectorul agricol şi care au nevoie de finanțare pentru efectuarea lucrărilor
agricole, recoltare şi post-recoltare a roadei.
Care sunt avantajele?
Pentru efortul şi contribuţia pe care o depuneţi la dezvoltarea agriculturii din ţară, noi vă ajutăm prin finanţare la
condiţii avantajoase :
Suma acordată: pînă la 3.000.000 MDL
Termen: până la 15 luni
Rata dobânzii: 10,0% anual (comision de acordare 1,5%)
Perioadă de graţie: până la 6 luni la plata creditului şi a dobânzii
c)Factoring
Care sunt beneficiile Factoring-ului?

• Se obtin imediat mijloace bănești de care clientul are nevoie;
• Minimum documente pentru a primi finanțare;
• Fără specificarea destinației;
• Fără necesitatea acordării unei asigurări sau unui gaj;
• Fără limită formală de finanțare - în funcție de vânzări/încasări;
• Plata creanțelor înainte de scadență - încasarea „la termen” devine încasare „la vedere”;
• Obținerea de lichidități într-un timp scurt și îmbunătățirea fluxului de mijloace bănești;
• Reducerea cheltuielilor legate de colectarea creanțelor (remunerare personal, cheltuieli administrative
etc.);
• Reducerea timpului și resurselor acordate situațiilor de neîncasare la scadență a banilor pe facturi;
• Mai mult timp pentru a vă orienta spre producție și vânzări, dar nu pe urmărirea încasărilor.
Finanţarea facturilor
Moldindconbank finanţează, pe o perioadă de 90 de zile, cu până la 100% din contravaloarea facturii fiscale, în
cadrul limitelor aprobate pentru fiecare relaţie comercială. Diferenţa se restituie în momentul încasării integrale a
facturii de către bancă.
Colectarea creanţelor
Moldindconbank colecteaza creanţele pe facturile fiscale aferente FACTORING-ULUI.
Schema operaţiunii de factoring
1. Livrarea mărfii în condiţii de plată amânată.
2. Cesionarea creanţei Băncii pentru livrarea efectuată.
3. Plata în avans (finanţarea până la 90 % din valoarea livrării) imediat după livrare.
4. Plata pentru marfa livrată în mărime de 100 %.
5. Achitarea sumei rămase după deducerea dobânzii calculate.
Ghidul privind conditiile de acordare a creditelor persoanelor juridice sunt in anexa 2.

2 Analiza dinamică și structurală a activelor;
2013
Performanţele Băncii pentru anul 2013, s-au evidenţiat în primul rînd prin creşterea fără precedent a
indicilor de volum şi atingerea celor mai bune poziţii pe indicatori de eficienţă. Astfel, activele totale ale BC
„Moldindconbank” S.A. au constituit 12.821 mil. lei, majorîndu-se cu 49,3% sau cu o sumă record de 4.236 mil.
lei. Drept urmare, ponderea de piaţă a băncii pe total active sa majorat de la 14,76% pînă la 16,83% (+2,07 p.p).
Portofoliul de credite net a constituit 7.306 mil. lei, fiind cu 27,9% sau cu 1.594 mil. lei mai mult faţă de anul
2012. Această performanţă a permis majorarea ponderii băncii pe piaţa creditelor cu 1,0 p.p., pînă la 18,0% la
finele anului 2013 (conform sumei de bază a creditelor). Total datorii ale BC „Moldindconbank” S.A. au
constituit 11.503 mil. lei la finele anului 2013, fiind cu 3.938 mil. lei sau cu 52,1% mai mult faţă de finele anului
2012. Sursa principală a datoriilor băncii a reprezentat datorii către clienţi, soldul cărora s-a majorat pe parcursul
anului 2013 cu 3.086 mil. lei pînă la 8.801 mil. lei, constituind 76,5% din total datorii ale Băncii. Concomitent,
datoriile către bănci au constituit 1.034 mil. lei, ceea ce reprezintă o creştere cu 538 mil. lei sau 208,5% faţă de
anul precedent. O altă performanţă obţinută de BC „Moldindconbank” S.A. se referă la majorarea
împrumuturilor atrase. Aceasta a fost posibilă datorită majorării pe parcursul anului a soldului împrumuturilor
atrase cu 271 mil. lei sau cu 21,8%, pînă la un nivel record pentru Bancă de 1.515 mil. lei. Capitalul băncii a
depăşit nivelul de 1,3 miliard de lei şi a înregistrat un volum de 1.318 mil. lei, majorîndu-se pe parcursul anului
2013 cu 299 mil. lei sau cu 29,3%. Această creştere se datorează în marea majoritate profitului obţinut.
Bilanţul contabil al BC”Moldindconbank” S.A. (mii lei) 2013
Situaţia poziţiei financiare (mii lei) Dinamica

31.12.2012 31.12.2013 mii lei %
ACTIVE
Mijloace băneşti şi conturi la Banca Naţională 1 366 513 1 776 521 410 008 130.0%
Conturi curente şi depozite la bănci 426 491 2 265 163 1 1 838 672 531.1%
Instrumente financiare derivate - - - -
Investiţii păstrate pînă la scadenţă 700 557 936 045 235 488 133.6%
Credite, net 5 711 987 7 306 142 1 594 155 127.9%
Investiţii disponibile în vederea vînzării 26 485 50 697 24 212 191.4%
Mijloace fixe, net 174 127 172 920 -1 207 99.3%
Active nemateriale, net 36 142 38 228 2 086 105.8%
Investiţii imobiliare, net 12 912 11 275 -1 637 87.3%
Alte active, net 129 403 264 069 134 666 204.1%
Total active 8 584 617 12 821 060 4 236 443 149.3%

DATORII
Datorii către bănci 496 044 1 034 278 538 234 208.5%
Instrumente financiare derivate - - - -
Alte împrumuturi 1 243 252 1 514 647 271 395 121.8%
Datorii către clienţi 5 715 121 8 801 088 3 085 967 154.0%
Datorii privind impozitul curent 1 100 19 226 18 126 1747.8%
Datorii privind impozitul amînat 24 239 32 790 8 551 135.3%
Alte datorii 85 348 100 924 15 576 118.2%
Total datorii 7 565 104 11 502 953 3 937 849 152.1%
CAPITAL ACŢIONAR
Acţiuni ordinare 494 466 494 466 0 100.0%
Rezerve prevăzute de statut 212 298 273 425 61 127 128.8%
Capital suplimentar 5 5 100 0%
Rezerve din reevaluare 6 588 13 947 7 359 211.7%
Profit nerepartizat 306 156 536 264 230 108 175.2%
Total capital acţionar 1 019 513 1 318 107 298 594 129.3%
Total pasive 8 584 617 12 821 060 4 236 443 149.3%
2014
Pe parcursul anului 2014, BC „Moldindconbank” S.A. a obţinut rezultate remarcabile pe majoritatea

indicatorilor cantitativi şi calitativi.Performanţele Băncii pentru anul 2014, s-au evidenţiat în primul rînd prin
creşterea indicatorilor de volum şi menţinerea poziţiei de lider pe indicatorii de eficienţă. Astfel, activele totale
ale BC „Moldindconbank” S.A. la 31 decembrie 2014, au constituit 13 264,2 mil. lei, în creştere cu 443,1 mil. lei
(+3,5%) comparativ cu anul 2013. Portofoliul de credite net, s-a majorat cu 1 284,8 mil. lei (+17,6%) comparativ
cu anul precedent, înregistrînd o valoare record de 8 590,9 mil. lei, în timp ce portofoliul de credite total pe
sistemul bancar autohton s-a diminuat considerabil. Mijloacele băneşti şi conturile la Banca Naţională au sporit
cu 135,1 mil. lei (+7,6%), însumînd la finele anului 2014 valoarea de 1 911,6 mil. lei. Totodată, la sfîrşitul anului
2014, conturile curente şi depozitele băncilor s-au diminuat cu 1 151,6 mil. lei (-50,8%), atingînd valoarea de 1
113,6 mil. lei, fapt ce a contribuit la creşterea activelor Băncii cu doar 3,5 %. Conform situaţiei poziţiei
financiare, datoriile BC „Moldindconbank” S.A. la finele anului 2014 au constituit 11 570,6 mil. lei, în creştere
cu 67,6 mil. lei comparativ cu finele anului 2013. Împrumuturile atrase de Bancă s-au majorat cu 142,3 mil. lei
(+9,4%) comparativ cu anul 2013, însumînd un total de 1 657 mil. lei, la 31 decembrie 2014. În perioada
analizată datoriile către clienţi au constituit 8 888,5 mil. lei, în creştere cu 87,4 mil. lei în comparaţie cu anul
precedent. Totodată, pe parcursul anului 2014 datoriile către bănci s-au diminuat cu 153,1 mil. lei (-14,8%)
constituind la finele anului suma de 881,1 mil. lei. La sfîrşitul anului 2014, capitalul acţionar a constituit 1 693,6
mil. lei, în creştere cu 375,5 mil. lei (+28,5%), comparativ cu valoarea raportată la finele anului 2013. Această
creştere a fost condiţionată de majorarea profitului nerepartizat cu 338,4 mil. lei (+63,1%). Capitalul social al
Băncii a constituit 494,5 mil. lei, valoare înregistrată şi la finele anului 2013.

31.12.2013 31.12.2014 mii lei %
ACTIVE
Mijloace băneşti şi conturi la Banca Naţională 1 776 521 1 911 624 135 103 107,60
Conturi curente şi depozite la bănci 2 265 163 1 113 581 -1 151 582 49,16
Investiţii păstrate pînă la scadenţă 936 045 1 1011 792 75 747 108,09
Credite, net 7 306 142 8 590 948 1 284 806 117,59
Investiţii disponibile în vederea vînzării 50 697 29 542 -21 155 58,27
Mijloace fixe, net 172 920 201 281 28 361 116,40
Active nemateriale, net 38 228 46 591 8 363 121,88
Investiţii imobiliare, net 11 275 9 638 -1 637 85,48
Alte active, net 264 069 349 165 85 096 132,22
Total active 12 821 060 13 264 162 443 102 103,46
DATORII
Datorii către bănci 1 034 278 881 146 -153 132 85,19
Alte împrumuturi 1 514 647 1 656 993 142 346 109,40
Datorii către clienţi 8 801 088 8 888 492 87 404 100,99
Datorii privind impozitul curent 19 226 17 626 -1 600 91,68
Datorii privind impozitul amînat 32 790 39 533 6 743 120,56

Alte datorii 100 924 86 789 -14 135 85,99
Total datorii 11 502 953 11 570 579 67 626 100,59
CAPITAL PROPRIU
Rezerve prevăzute de statut 273 425 312 222 38 797 114,19
Rezerve din reevaluare 13 947 12 179 -1 768 87,32
Profit nerepartizat 536 264 874 711 338 447 163,11
Total capital propriu 1 318 107 1 693 583 375 476 128,49
Total pasive 12 821 060 13 264 162 443 102 103,46
2015
Performanţele Băncii pentru anul 2015, s-au evidenţiat în primul rînd prin creşterea indicatorilor de
volum. Astfel, activele totale ale BC „Moldindconbank” S.A. la 31 decembrie 2015, au constituit 15 478,8 mil.
lei, în creştere cu 2 246,5 mil. lei (+17,0%) comparativ cu anul 2014. Mijloacele băneşti şi conturile la Banca
Naţională au sporit cu 1 529,4 mil. lei (+80,0%), însumînd la finele anului 2015 valoarea de 3 441,0 mil. lei.
Portofoliul de credite net, s-a majorat cu 360,7 mil. lei (+4,2%) comparativ cu anul precedent, înregistrînd
valoarea de 8 951,6 mil. lei. Totodată, la sfîrşitul anului 2015, investiţii păstrate pînă la scadenţă s-au majorat cu
251,1 mil. lei (+24,8%), atingînd valoarea de 1 262,9 mil. lei. Conform situaţiei poziţiei financiare, datoriile BC
„Moldindconbank” S.A. la finele anului 2015 au constituit 13 699,0 mil. lei, în creştere cu 2 128,6 mil. lei
comparativ cu finele anului 2014. Datoriile către clienţi au constituit 11 768,7 mil. lei, în creştere cu 2 880,2 mil.
lei sau cu 32,4% în comparaţie cu anul precedent. Împrumuturile atrase de Bancă s-au majorat cu 84,0 mil. lei
(+5,1%) comparativ cu anul 2014, însumînd un total de 1 741 mil. lei, la 31 decembrie 2015. Totodată, pe
parcursul anului 2015 datoriile către bănci s-au diminuat cu 818,0 mil. lei (-92,8%) constituind la finele anului
suma de 63,1 mil. lei. La sfîrşitul anului 2015, capitalul propriu a constituit 1 779,8 mil. lei, în creştere cu 117,9
mil. lei (+7,1%), comparativ cu valoarea raportată la finele anului 2014. Această creştere a fost condiţionată de
majorarea profitului nerepartizat cu 205,5 mil. lei (+24,3%). În același timp, pe parcursul anului 2015 rezervele
prevăzute de statut s-au diminuat cu 87 mil. lei (-28%) constituind la finele anului 224 mil lei. Capitalul social al
Băncii a constituit 494,5 mil. lei, valoare înregistrată şi la finele anului 2014.

31.12.2014 31.12.2015 mii lei %
ACTIVE
Mijloace băneşti şi conturi la Banca Naţională 1 911 624 3 441 018 1 529 394 180,00
Conturi curente şi depozite la bănci 1 113 581 1 296 886 183 305 116,46
Investiţii păstrate pînă la scadenţă 1 011 792 1 262 939 251 147 124,82
Credite, net 8 590 948 8 951 640 360 692 104,20
Investiţii disponibile în vederea vînzării 29 542 36 109 6 567 122,23
Mijloace fixe, net 201 281 232 519 31 238 115,52
Active nemateriale, net 45 156 59 474 14 318 131,71
Investiţii imobiliare, net 9 638 -9 638 0,00
Alte active, net 318 720 198 177 -120 543 62,18
Total active 13 232 282 15 478 762 2 128 552 116,98
DATORII
Datorii către bănci 881 146 63 132 -818 014 7,16
Alte împrumuturi 1 656 993 1 740 994 84 001 105,07
Datorii către clienţi 8 888 492 11 768 994 2 880 235 132,40
Datorii privind impozitul curent 17 626 844 -16 782 4,79
Datorii privind impozitul amînat 39 388 8 756 -30 632 22,23
Alte datorii 86 789 116 533 29 744 134,27
Total datorii 11 570 434 13 698 986 2 128 552 118,40
CAPITAL ACŢIONAR
Rezerve prevăzute de statut 311 016 223 972 -87 044 72,01

Rezerve din reevaluare 12 179 11 647 -532 95,63
Profit nerepartizat 844 182 1 049 686 205 504 124,34
Total capital acţionar 1 661 848 1 779 776 117 928 107,10
Total pasive 13 232 282 15 478 762 2 246 480 116,98

3 Ponderea creditelor în total active;
2013
Total active 12 821 060 mii lei

Credite net 7 306 142 mii lei
Ponderea creditelor total active 56,98%
2014
2015
In concluzie, analizind datele obtinute putem confirma ca in anul 2013 ponderea creditelor in total active era de
circa 56, 98%, ca in anul 2014 sa creasca la circa 64,76% iar in 2015 sa scada la circa 57,83%. Ponderea medie
pe perioada anilor 2013-2015 fiind de circa 59,85%
4 Analizați dinamica veniturilor aferente dobînzilor și ponderea lor în total venituri;
2013
Pe parcursul anului 2013, BC”Moldindconbank” S.A. a generat venituri în valoare de 1.180,3 mil. lei,
ceea ce reprezintă cu 28,5% sau cu 261,5 mil. lei mai mult faţă de anul precedent. Din suma totală a veniturilor
72,2% sau 852,3 mil. lei revine veniturilor din dobînzi, care au sporit cu 31,3% sau 203 mil. lei. Concomitent,
cheltuielile privind dobînzile au însumat 489,2 mil. lei, înregistrînd o creştere de 34,3% sau 125 mil. lei faţă de
anul 2012, prin urmare veniturile din dobînzi net au constituit 363,1 mil. lei, fiind cu 78,3 mil. lei sau 127,5%
faţă de anul precedent. Tendinţa pe piaţa monetară de reducere a ratelor dobînzilor a influenţat diminuarea marjei
nete a dobînzii, care spre finele anului s-a diminuat cu 0,74 p.p. pînă la nivelul de 4,36%. Veniturile din
comisioane au înregistrat 153,8 mil. lei, majorîndu-se cu 20,7% sau cu 26,4 mil. lei pe parcursul anului 2013.
Totodată, cheltuielile privind comisioanele au însumat 21,6 mil. lei, o majorare cu doar 5,2 mil. lei sau 31,6% în
comparaţie cu anul precedent. În rezultat, veniturile nete din comisioane acumulate de bancă la finele anului
2013 au sporit cu 21,2 mil. lei sau 19,1% în comparaţie cu anul 2012. Totodată, în anul 2013 Banca a înregistrat
pierderi din deprecierea activelor în valoare de 53,8 mil. lei, aceasta micşorîndu-se semnificativ cu 46,3 mil. lei
sau 46,2% faţă de anul precedent. Succesul Băncii din anul 2013, referitor la consolidarea financiară, este
demonstrat în final de beneficiul net obţinut în valoare de 301,3 mil. lei, ceea ce reprezintă cu 129,1 mil. lei sau
cu 75% mai mult comparativ cu beneficiul anului 2012. Majorarea profitului a permis îmbunătăţirea indicatorilor
de eficienţă a Băncii, astfel încît rentabilitatea activelor (ROA) la finele anului 2013 a constituit 2,94%, fiind în
creştere cu 0,65 p.p. faţă de anul precedent. De asemenea s-a majorat şi rentabilitatea capitalului acţionar (ROE)
cu 7,89 p.p., pînă la 25,78% la finele anului 2013. BC „Moldindconbank” S.A. a ocupat primul loc pe sistemul
bancar pe indicatori de eficienţă ROA şi ROE.
Raportul privind profitul şi pierderile (mii lei) Dinamica

31.12.2012 31.12.2013 mii lei %
Venituri din dobinzi 649 123 852 353 203 230 131,31
Cheltuieli privind dobinzile 364 329 489 210 124 881 134,28
Venituri din dobinzi,net 284 794 363 143 78 349 127,51
Pierderi din deprecieri 100 108 53 840 -46 268 53,78
Venituri nete din dobinzi diminuate cu pierderi din 184 686 309 303 124 617 167,48
depreciere a valorii
Venituri din comisioane 127 385 153 807 26 422 120,74
Cheltuieli privind comisioanele 16 383 21 565 5 182 131,63
Venituri din comisioane, net 111 002 132 242 21 240 119,13
Venituri din activitatea financiara, net 65 507 129 040 63 533 196,99
Cistiguri din vinzarea investitiilor disponibile in vederea 7 107 55 -7 052 0,007739

vinzarii
Alte venituri operationale 69 652 45 022 -24 630 64,64
Total venituri operationale 437 954 615 662 177 708 140,58
Cheltuieli privind retribuirea muncii si cheltuieli 134 461 152 850 18 389 113,68
aferente
Cheltuieli generale si administrative 92 868 101 588 8 720 109,39
Uzura si deprecierea 21 264 23 551 2 287 110,76
Total cheltuieli neaferente dobinzilor 248 593 277 989 29 396 111,82
Profit din activitatea operationala pina la impozitare 189 361 337 673 148 312 178,32
Cheltuieli privind impozitul pe venit 17 170 36 400 19 230 212,00
Profitul perioadei 172 191 301 273 129 082 174,96
Rentabilitatea acivelor (ROA), % 2,29 2,94 0,65
Rentabiliatea capitalului (ROE), % 17,89 25,78 7,89
Marja neta a dobinzii, % 5,10 4,36 -0,74
2014
Pe parcursul anului 2014 BC ”Moldindconbank” S.A. a obţinut venituri în valoare de 1 349,4 mil. lei,
ceea ce reprezintă cu 169,2 mil, lei (+14,3%) mai mult faţă de anul precedent. Din suma totală a veniturilor,
990,4 mil. lei (73,4%) revine veniturilor din dobînzi care au sporit cu 138,0 mil. lei (+16,2%). Concomitent
cheltuielile privind dobînzile au însumat 503,2 mil. lei înregistrînd o creştere de 14,0 mil. lei (+2,9%) în
comparaţie cu finele anului 2013, prin urmare veniturile nete din dobînzi au constituit 487,2 mil. lei fiind cu
124,0 mil. lei (+34,2%) mai mari faţă de anul precedent. Tendinţa pe piaţa monetară de majorare a ratelor
dobînzilor înregistrată la finele anului 2014 a influenţat majorarea marjei nete a dobînzii cu 0,35 p.p. cifrînd la
finele anului valoarea de 4,71%. Veniturile din comisioane au constituit 187,5 mil, lei majorîndu-se cu 33,7 mil.
lei (+21,9%) pe parcursul anului 2013. Totodată cheltuielile privind comisioanele au sporit cu 5,7 mil. lei
(+26,6%), comparativ cu anul 2013 însumînd la 31 decembrie 2014 valoarea de 27,3 mil. lei. În rezultat
veniturile nete din comisioane acumulate de bancă la finele anului 2014 au crescut cu 28,0 mil. lei (+21,2%)
comparativ cu perioada similară a anului precedent. Totodată, în anul 2014, Banca a înregistrat pierderi din
deprecierea activelor în valoare de 55,3 mil. lei, în creştere cu 1,4 mil. lei (+2,6%) faţă de anul precedent. La
finele anului 2014, cheltuielile neaferente dobînzilor au constituit 314,0 mil. lei în creştere cu 36,0 mil. lei
(+12,9%) în comparaţie cu finele anului 2013. Această majorare se datorează sporirii cheltuielilor generale şi
administrative cu 59,9 mil. lei pe parcursul anului 2014. La 31 decembrie 2014, profitul net al Băncii a constituit
397,5 mil. lei – rezultat record obţinut de vreo bancă din momentul constituirii sistemului bancar naţional.
Majorarea profitului a permis îmbunătăţirea indicatorilor de eficienţă a Băncii astfel încît rentabilitatea activelor
(ROA) la finele anului 2014 a constituit 3,19% fiind în creştere cu 0,25 p.p. faţă de anul precedent. De asemenea
s-a majorat şi rentabilitatea capitalului acţionar (ROE) cu 0,3 p.p. pînă la 26,08% la finele anului 2014. De
menţionat că BC „Moldindconbank” S.A. a ocupat primul loc pe sistemul bancar pe indicatori de eficienţă ROA
şi ROE.

31.12.2013 31.12.2014 mii lei %
Venituri din dobinzi 852 353 990 394 138 041 116,2
Pierderi din deprecieri 53 840 55 266 1 426 102,6
Venituri nete din dobinzi diminuate cu pierderi din 309 303 431 892 122 589 139,6
Venituri din activitatea financiara, net 129 040 129 749 709 100,5
Cistiguri din vinzarea investitiilor disponibile in vederea 55 5788 5733 10 523,6

vinzarii
Alte venituri operationale 45 022 35 975 -9 047 79,9
Total venituri operationale 615 662 763 634 147 972 124,0
Cheltuieli privind retribuirea muncii si cheltuieli 152 850 126 966 -25 884 83,1
aferente
Uzura si deprecierea 23 551 25 555 2 004 108,5
Profit din activitatea operationala pina la impozitare 337 673 449 670 111 997 133,2
Cheltuieli privind impozitul pe venit 36 400 52 153 15 753 143,3
Profitul perioadei 301 273 397 517 96 244 131,9
Rentabilitatea acivelor (ROA), % 2,94 3,19 0,25
Rentabiliatea capitalului (ROE), % 25,78 26,08 0,30
Marja neta a dobinzii, % 4,36 4,71 0,35
2015
Pe parcursul anului 2015, BC ”Moldindconbank” S.A. a obţinut venituri în valoare de 1 940,5 mil. lei, în
creștere cu 591,1 mil. lei (+43,8%) faţă de anul precedent. Din suma totală a veniturilor, 1 367,4 mil. lei (70,5%)
revine veniturilor din dobînzi care au sporit cu 377,0 mil. lei (+38,1%). Concomitent cheltuielile privind
dobînzile au însumat 679,2 mil. lei înregistrînd o creştere de 176,0 mil. lei (+35,0%) în comparaţie cu finele
anului 2014, prin urmare veniturile nete din dobînzi au constituit 688,2 mil. lei fiind cu 201,0 mil. lei (+41,3%)
mai mari faţă de anul precedent. Tendinţa pe piaţa monetară de majorare a ratelor dobînzilor înregistrată pe
parcursul anului 2015 a influenţat majorarea marjei nete a dobînzii cu 0,53 p.p. cifrînd la finele anului valoarea
de 5,24%. Veniturile din comisioane au constituit 241,3 mil, lei majorîndu-se cu 53,8 mil. lei (+28,7%) pe
parcursul anului 2015. Totodată cheltuielile privind comisioanele au sporit cu 13,2 mil. lei (+48,5%), comparativ
cu anul 2014 însumînd la 31 decembrie 2015 suma de 40,6 mil. lei. În rezultat veniturile nete din comisioane
acumulate de bancă la finele anului 2015 au crescut cu 40,5 mil. lei (+25,3%) comparativ cu perioada similară a
anului precedent. Totodată, în anul 2015, Banca a înregistrat cheltuieli din deprecierea activelor în valoare de
711,1 mil. lei, în creştere cu 655,8 mil. lei faţă de anul precedent. La finele anului 2015, cheltuielile neaferente
dobînzilor au constituit 392,8 mil. lei în creştere cu 78,1 mil. lei (+24,9%) în comparaţie cu finele anului 2014.
Această majorare se datorează sporirii cheltuielilor generale şi administrative cu 42,9 mil. lei și cheltuielilor
privind retribuirea muncii cu 31,2 mil. lei pe parcursul anului 2015. La 31 decembrie 2015, profitul net al Băncii
a constituit 143,4 mil. lei, în scădere cu 254,1 mil. lei (- 63,9%), datorită formării reducerilor pentru pierderi la
deprecierea activelor. Micşorarea profitului a influenţat la diminuarea indicatorilor de eficienţă a Băncii astfel
încît rentabilitatea activelor (ROA) la finele anului 2015 a constituit 0,94% fiind cu 2,25 p.p. mai puţin faţă de
anul precedent. De asemenea s-a micşorat şi rentabilitatea capitalului acţionar (ROE) cu 18,5 p.p. pînă la 7,63%
la finele anului 2015. Indicele eficienței la 31 decembrie 2015 a constituit 112,6 fiind în scădere cu 76,8 p.p
comparativ cu anul precedent.

31.12.2014 31.12.2015 mii lei %
Venituri din dobinzi 990 394 1 367 394 377 000 138,1
Pierderi din deprecieri 55 266 711 131 655 865 1 286,7
Venituri nete din dobinzi diminuate cu pierderi din 431 892 -22 963 -454 855 (5,3)
Venituri din activitatea financiara, net 129 749 265 579 135 830 204,7
Cistiguri din vinzarea investitiilor disponibile in vederea 5788 13 121 7 333 226,7
vinzarii
Alte venituri operationale 35 975 53 111 17 136 147,6
Total venituri operationale 763 634 509 600 -254 034 66,7
Cheltuieli privind retribuirea muncii si cheltuieli 126 966 158 156 31 190 124,6
aferente
Uzura si deprecierea 25 555 29 530 3975 115,6

Profit din activitatea operationala pina la impozitare 449 670 117 563 -332 107 26,1
Cheltuieli privind impozitul pe venit 52 153 -25 869 -78 022 (49,6)
Profitul perioadei 397 517 143 432 -254 085 36,1
Rentabilitatea acivelor (ROA), % 3,19 0,94 -2,25
Rentabiliatea capitalului (ROE), % 26,12 7,63 -18,49
Marja neta a dobinzii, % 4,71 5,24 0,53
Indicele eficientei % 189,44 112,61 -76,83

5 Dinamica creditelor acordate după domeniul de activitate;
2013
Activitatea de creditare reprezintă principala pârghie a Băncii ca generator de venituri şi respectiv

constituie utilizatorul cel mai mare a resurselor Băncii. La capitolul creditării BC „Moldindconbank” S.A. şi-a
majorat cu o treaptă poziţia pe piaţa bancară, ocupând locul 2 după mărimea portofoliului de credite, dar în
acelaşi timp majorându-și esenţial cota de piaţă după portofoliul de credite până la 18%. Astfel la data de
31.12.2013 portofoliul de credite a atins cifra de 7 599,9 mil. Lei.
Politica de creditare a băncii este orientată spre diversificarea portofoliul de credite în scopul diminuării
riscurilor de credit, astfel beneficiarii de credite sunt agenţii economici din toate ramurile economiei naţionale.
În anul 2013 ponderea cea mai mare în portofoliul de credite au deţinut-o creditele acordate comerţului (40,9 %),
creditelor de consum (10,1 %), serviciilor (9,4%), pentru imobil (6,5%), industriei (6,0%), creditele acordate
industriei alimentare (5,0%) şi agriculturii primare (5,2 %). Valori mai mici, dar importante, au înregistrat
creditele acordate ramurii transportului, telecomunicaţiei, activităţilor financiare .
Banca propune atât credite investiţionale, cât şi operaţionale. Modalitatea de acordare a creditelor este diversă:
credite, linii de credit, linii de credit revolving, credite, facilităţi overdraft şi overdraft pe carduri corporative.
Banca colaborează activ cu organismele financiare internaţionale ca: Banca Europeană de Reconstrucţie şi
Dezvoltare, Banca Mondială, Fondul Internaţional de Dezvoltare Agricolă, Fondul Provocările Mileniului, FMO,
Banca de Dezvoltare a Bazinului Mării Negre etc. pentru a oferi clienţilor săi credite la condiţii avantajoase
pentru dezvoltarea afacerilor acestora pe termen mai îndelungat. Calitatea portofoliului de credite reflectă
performanţa reală a băncii în domeniul creditării şi este un indicator de importanţă majoră.
Raport: Structura portofoliului de credite pe sectorul bancar al RM (pe ramuri)(tipul prezentarii: în

dinamică, perioada: 2014-2015 , În moneda naţională ,Anual)
BC „Moldindconbank” BC „Moldindconbank”
S.A. S.A.
Portofoliul de credite,
Portofoliul de credite, sold
Nr. sold la sfîrșitul lunii
Ramura creditelor la sfîrșitul lunii gestionare
d/o gestionare (lei)
(lei) 2014
2015
1 Credite acordate agriculturii 345,905,740 268,627,305
2 Credite acordate industriei alimentare 185,639,767 174,835,289
3 Credite acordate în domeniul
398,561,795 378,409,674
construcţiilor
4 Credite de consum 652,494,350 593,264,735
5 Credite acordate industriei energetice 307,719,127 331,912,185
11 Credite acordate unităţilor 232,730,555 40,422,988
administrativ-teritoriale/instituţiilor
subordonate unităţilor administrativ-
teritoriale
12 Credite acordate industriei productive 252,893,102 222,933,963
13 Credite acordate comerţului 1,334,755,727 1,357,229,773
14 Credite acordate mediului financiar
94,301,751 91,812,752
nebancar
15 Credite acordate pentru
418,961,843 442,579,387
procurarea/construcţia imobilului
17 Credite acordate persoanelor fizice
115,987,718 113,678,858
care practică activitate
transport, telecomunicaţii şi 309,519,435 275,858,287
dezvoltarea reţelei
19 Credite acordate în domeniul prestării
494,025,269 462,846,249
serviciilor
20 Alte credite acordate 201,340,838 406,984,238
Total 5,344,837,019 5,161,395,683
Raport: Structura portofoliului de credite pe sectorul bancar al RM (pe ramuri)(tipul prezentarii: în

dinamică, perioada: 2014-2015 , În moneda naţională ,Anual)
BC „Moldindconbank” BC „Moldindconbank”
S.A. S.A.
Nr. creditelor acordate în Nr. creditelor acordate în
Nr.
Ramura creditelor perioada lunii gestionare perioada lunii gestionare
d/o
2015 2014
1 Credite acordate agriculturii 15 15
2 Credite acordate industriei alimentare 24 16
7 6
construcţiilor
4 Credite de consum 536 487
5 Credite acordate industriei energetice 13 10
11 Credite acordate unităţilor
administrativ-teritoriale/instituţiilor
2 0
subordonate unităţilor administrativ-
teritoriale
12 Credite acordate industriei productive 14 24
13 Credite acordate comerţului 125 102
14 Credite acordate mediului financiar 3 1
nebancar
15 Credite acordate pentru
11 23
procurarea/construcţia imobilului
17 Credite acordate persoanelor fizice
22 5
care practică activitate
transport, telecomunicaţii şi 13 16
dezvoltarea reţelei
19 Credite acordate în domeniul prestării
6 5
serviciilor
20 Alte credite acordate 519 602
Total 1,310 1,312
Putem observa ca aproximativ atit in 2015 cit si in 2014 numarul si valoarea creditelor acordate este aceeasi insa
sunt cu mult mai joase fata de valoarea lor in 2013 de circa 7 599,9 mil.lei, inregistrind o diferenta de
aproximativ 2255 mil lei.
6 Dinamica creditelor restanțiere și ponderea lor în total credite acordate
Credite neachitate la finele anului, net MDL
2013 96, 049
2014 179,991
2015 270,137
Din suma totală a activelor financiare restante, dar ne-depreciate, valoarea justă a gajului deţinut de Bancă la:
31 decembrie 2015 a constituit MDL’000 1,229,633
31 decembrie 2014 a constituit MDL’000 1,166,440
31 decembrie 2013 a constituit MDL’000 957,459
Total Credite, net

2015 2014 2013
MDL’000 MDL’000 MDL’000
Credite corporative 3,681,210 3,658,137 2,591,058
Credite acordate întreprinderilor mici şi mijlocii 4,670,237 4,096,658 4,237,839
Credite acordate pentru consum curent 758,641 705,856 469,220
Credite ipotecare 427,725 451,877 301,804
Credite, brut 9,537,813 8,912,528 7,599,921
Minus: Reducere pentru pierderea valorii creditelor (586,173) (321,580) (293,779)
8,951,640 8,590,948 7,306,142
Conform datelor obtinute putem observa o creștere a creditelor neachitate ajungind în 2015 la o valoare
de circa 1,229,633 mii lei. Aceasta tendinta de creștere se datorează după parearea mea situații economico-
politica și financiara instabile din R Moldova cauzata atât de factori externi cât și cei interni.
Ce reprezintă politica de credit ale băncii, în baza căror regulamente ale BNM se
elaborează, elementele politicii de credit;
• Politica de credit poate fi definită ca “politica Băncii Centrale (în unele state şi a Guvernului)
care, cu ajutorul unor instrumente specifice, urmăreşte să asigure prin intermediul creditului echilibrul
general economic. Întrucît acest echilibru este fundamentat pe echivalenţa cererii şi ofertei de bunuri şi
servicii, politica de credit este menită să influenţeze indirect fluxul cheltuielilor printr-o acţiune în trei
trepte:
• (1) asupra mijloacelor lichide ale băncilor;
• (2) prin intermediul mijloacelor lichide bancare asupra capacităţii de credit a băncilor, deci asupra
volumului creanţelor bancare;
• (3) prin intermediul acordării de credite, deci prin influenţarea volumului creanţelor bancare asupra
volumului plăţilor, implicit al cheltuielilor.”
` Pentru ca o politica bancara de creditare sa se dovedeasca si utila, ea trebuie sa indeplineasca conditii de

formulare corecta si continut complet.
O politica de creditare poate fi apreciata ca fiind corecta daca in elaborarea ei s-a acordat prioritate atingerii
urmatoarelor obiective:
- selectia unor credite sigure si cu o probabilitate maxima de rambursare;
- asigurarea unor plasamente fructuoase pentru fondurile de care dispune banca;
- incurajarea extinderii creditelor care corespund nevoilor pietei pe care opereaza banca.
Politicile de creditare variaza in timp si in functie de ciclul economic. Ele trebuie sa fie actualizate si sa devina
adaptabile la modificarile mediului concurential si economic.
Continutul unei politici de creditare comporta trei parti principale: formulari politice cu caracter general
referitoare la sarcinile compartimentului de creditare si la calitatile optime ale portofoliului de credite, principii
si proceduri recomandate in constituirea si administrarea portofoliului de credite si, in fine proceduri si parametri
detaliati de creditare, specifici fiecarui tip de credite - normele de creditare.
Partea intai are menirea de a stabili cadrul general si obiectivele politicii de creditare. Structura sa
generala ar putea fi urmatoarea:
A. Obiective
B. Strategii
B. 1. Tipuri de credite si structura portofoliului de credite
B.2. Structura creditelor in functie de lichiditatea si scadenta
lor
B.3. Marimea portofoliului de credite.
C. Piete (zone comerciale)
D. Caracteristici ale creditelor
D.1. Tipuri de credite
D.2. Garantii
D.3. Termeni de creditare.
E. Responsabilitati referitoare la aprobarea creditelor si controlul calitatii acestora.
Obiectivele politicii de creditare pot fi interne sau externe, in functie de prioritatile bancii.
Obiectivele concrete trebuie sa defineasca rolul bancii respective, asa cum si-l asuma ea, apoi rentabilitatea
globala stabilita pentru perioada respectiva, imaginea pe care doreste sa o impuna pe piata, increderea publicului,
gradul de agresivitate in concurenta cu ceilalti competitori. Dincolo de aceste obiective de ordin general, menite
sa asigure racordarea efortului compartimentului de credite la cel global al bancii, pentru asigurarea unui efect de
sinergie, obiectivele politicii de creditare pot si trebuie sa fie particularizate pentru acest domeniu de activitate
prin stabilirea sarcinii de crestere medie (anuala sau trimestriala) a portofoliului de credite (in preturi constante)
si a marimii acestui portofoliu relativ la activele sau depozitele bancare totale.
Strategiile de creditare vizeaza trei domenii distincte.
Strategia in domeniul structurii creditelor bancare stabileste ponderea diferitelor categorii de credite in total,
directiile si limitele minime de diversificare a portofoliului, precum si gradul de participare eventuala la credite
sindicalizate. Fiind cel mai important activ bancar, creditele (esalonarea rambursarii lor) au o importanta
deosebita pentru asigurarea lichiditatii bancare, o data cu asigurarea rentabilitatii bancare. Si, desi obiectivul
principal al politicii de creditare il reprezinta minimizarea riscului de creditare, nici gestiunea altor riscuri
bancare nu trebuie neglijata.
Lichiditatea stabilita in functie de structura activelor si pasivelor bancare este una din restrictiile majore ale
structurii (in functie de scadenta) a creditelor bancare; aceasta deoarece - in lipsa unei piete secundare suficient
de dezvoltate (titularizare) lichiditatea creditelor este determinata aproape exclusiv de scadenta lor.
In cele din urma obiectivele de ordin strategic referitoare la marimea portofoliului de credite sunt cele care
determina cuantificarea agresivitatii bancii, asa cum a fost ea formulata global la primul punct. O politica
agresiva se caracterizeaza prin crestere absoluta (valoare in preturi constante) si relativa (pondere in totalul
activelor bancare) a portofoliului de credite. O astfel de strategie are, de regula, un caracter temporar, deoarece
prezinta dezavantaje evidente. Pe termen scurt o astfel de politica poate duce la o crestere a veniturilor, dar este
mai putin sigur ca aceasta crestere va atrage si o crestere de rentabilitate. Cresterea rapida a valorii portofoliului
de credite sporeste in mod evident riscurile legate de gestiunea acestui portoliu. Cel mai riscant element il
reprezinta scaderea potentiala a calitatii portofoliului, datorita presiunii pe care o exercita asupra peronalului
gestiunea mai multor clienti si imperativul strategic al cuceririi pietei; daca acest imperativ devine o prioritate,
atunci el poate sa se transforme in crestere cu orice pret si, cel mai adesea, acest pret il reprezinta cresterea
expunerii globale la risc a bancii.
Definirea pietelor sau a zonelor comerciale pentru banca este un element de politica pe termen lung si realizarea
acestui obiectiv cere timp, mai ales atunci cand se impune o schimbare radicala de orientare. Politica de creditare
trebuie sa defineasca fara echivoc piata primara si secundara pe care se vor desfasura activitatile de creditare,
precum si prioritatile geografice. Este evident ca aceasta componenta a politicii de creditare este valabila, in
continut, in functie de talia bancii: pentru o banca internationala acestea se prezinta sub forma unor regiuni sau
grupe de tari deservite de unitati bancare proprii si definite prin volum de activitate si operatii. Pentru bancile
mai mici (majoritatea bancilor ramanesti) zona comerciala are un caracter preponderent national sau chiar local
(regional). In acest context prioritatile geografice pot presupune o extindere, o consolidare sau o retragere de pe
anumite piete, piete definite din punctul de vedere al ariei geografice deservite de banca. Continutul efectiv al
acestui element de politica de creditare trebuie sa contina definirea explicita a zonei deservite in mod regulat de
filiale sau agentii proprii, stabilirea in afara zonei sale comerciale, proprii precum si conditiile de acceptare
exceptionale a altor credite.
In ceea ce priveste standardele de creditare la acest nivel prezentarea lor nu este decat globala si legata de
contextul stabilit de strategia de creditare a bancii pentru parioada curenta. Ele trebuie sa cuprinda precizari
referitoare la tipurile de credite, garantii si termene. Definirea tipurilor de credite presupune stabilirea unor liste
pentru: creditele preferate de banca, creditele de evitat datorita riscului ridicat si pentru creditele interzise, de
regula in virtutea unor restrictii legale. Apoi trebuie specificate tipurile de garantii (mobiliare si imobiliare) pe
care banca este dispusa sa le accepte, in virtutea expertizei proprii, a expertizei partenerilor traditionali sau a
evolutiei conditiilor de pe piata si a celor legale. Termenele avute in vedere sunt cele referitoare la periodicitatea
reevaluarii factorilor de risc, inclusiv a costurilor si a pretului creditului.
Tot prin politica de creditare trebuie stabilite limitele responsabilitatii tuturor celor implicati in procesul de
creditare. Este vorba, in principal, de limitele raspunderii ofiterilor de credite si ale comitetelor de credit. Aceste
limite depind de experienta si de pozitia ofiterului, de garantii, de sezonalitate, precum si de capitalul/talia
bancii.
Partea a doua a politicii de creditare contine principiile si procedurile pe care banca isi bazeaza
procesul de creditare. Cuprinde urmatoarele elemente:
- protectia prin asigurare;
- documentatia si garantiile mobiliare;
- incasarea creditelor restante si recuperarea garantiilor;
- norme si reglementari legale;
- stabilitatea ratei dobanzilor percepute;
- informatii financiare solicitate de la debitori;
- etica profesionala si conflictele de interese;
- examinarea si controlul periodic al calitatii creditelor.
Protectia prin asigurare se poate realiza pentru bunuri (cele care se constituie in garantii, dar nu numai), pentru
persoane (cadrele de conducere pentru raspundere civila sau pentru rapiri, dar si asigurari de viata pentru
debitorii individuali in cazul creditelor pe termen lung), pentru banca insasi ca beneficiar de asigurari si
reasigurari (pentru riscul de creditare). De regula, este recomandabil sa se incheie contractul de asigurare pentru
toate riscurile asigurabile in conditii de eficienta.
Documentatia si garantiile mobiliare solicitate trebuie sa se constuie in dosare de creditare uniforme la nivelul
intregii banci, indiferent de locatia unitatii bancare operative si de personalul angajat. Implementarea cerintelor
vazand aceast caracter unitar poate ridica probleme semnificative la nivelul bancilor mai mici, datorita
raporturilor personale ale functionarilor acestora cu clientii bancii.
Tratamentul creditelor restante si recuperarea garantiilor se poate realiza printr-un compartiment specializat
care poate avea si sarcini de control. Procedura - scrisa - cuprinde informatiile de semnalizare a dificultatilor,
detectia acestora, raportarea masurilor immediate, controlul garantiilor si, eventual detectia fraudelor. Creditele
restante pot avea cauze obiective, legate de evolutia ciclului economic, sau cauze subiective, care sunt, de fapt,
un eufemism pentru a desemna managementul defectuos.
Detectia problemelor se poate face din timp daca evolutia calitatii debitorului si a mediului sau economic sunt
urmarite indeaproape de banca. Pentru un ofiter de credite experimentat pot constitui semnale reducerea
disponibilului in cont, cresterea frecventei apelului la liniile de credit, nerambursarea la termen, depunerea cu
intarziere a rapoartelor financiare, etc. Odata ce se inregistreaza o intarziere la plata, se pot lua o serie de masuri
imediate, care presupun negocierea unui plan de masuri cu debitorul si revederea termenilor contractului de
creditare. In politica de creditare trebuie sa se prevada ce poate sa afecteze renegocierea contractului; cel mai
adesea sunt vizate scadentele (reesalonari), raportarile (frecvente si detailate), incheierea unor conventii
suplimentare referitoare la limitarea activitatii debitorului si la gradul de implicare a bancii in luarea deciziilor
manageriale, garantii suplimentare (reale si personale).
Reglementarile legale reprezinta un element dinamic al mediului in care opereaza banca si, de aceea, politica de
creditare trebuie sa reflecte nu numai starea actuala a sistemului de reglementari ci si, in masura in care acest
lucru este posibil, cele mai probabile directii de concentrare a autoritatilor bancare. Reglementarile bancare
echivaleaza cu impunerea unor limite si a unor interdictii referitoare la activitatea de creditare: operatii si volum.
Autoritatea bancara efectueaza inspectii periodice pentru a stabili gradul de respectare a a restrictiilor in vigoare
la nivelul institutiei respective. Aceste inspecti au, de regula, un caracter periodic si urmaresc o serie de
obiective, intre care: lichiditatea si solvabilitatea bancii, incadrarea in normele legale in vigoare, calitatea si
lichiditatea activelor bancare, precum si calitatea sistemelor proprii de protectie si control intern. In masura in
care aceste lucruri sunt cunoscute de conducerea bancii si in baza experientei trecute a institutiei bancare, ele
trebuie mentionate in politica de creditare pentru uzul tuturor functionarilor, astfel incat inspectia autoritatii
bancare sa nu constituie pentru acestia un stress inutil si pentru ca ei sa acorde prioritate domeniilor vizate de
inspectori.
Politica de creditare are un rol deosebit de important si pentru stabilirea unitara a criteriilor de stabilirea pretului.
Cel mai important element il reprezinta determinarea nivelului dobanzii percepute, a ratei acesteia. Trebuie
prezentate toate procedurile de determinare a acesteia, modul lor de folosire si elementele in functie de care se
poate stabili acest nivel: costul fondurilor bancare, primele de risc, comisioanele bancare, rata dobanzii pe piata,
rata de baza sau preferentiala a dobanzii. In afara de aceste elemente, trebuie specificate si celelalte componente
ale costului creditului pentru debitor, cum ar fi soldul minim creditor al contului acestuia sau alte servicii
financiare oferite de banca clientului.
Informatiile financiare solicitate de la client trebuie sa fie si ele specificate in politica de creditare pentru a nu
apare diferente semnificativede tratament intre cererile tratate de diferiti ofiteri de credite si intre diferiti clienti
tratati de acelas ofiter. Accesul la aceste informatii necesita solicitarea rapoartelor financiare periodice si
intocmirea situatiei financiare periodice si intocmirea situatiei financiare personale pentru actionari, directori,
clienti individuali. Rapoartele financiare periodice cele mai solicitate sunt bilantul si declaratia de impunere.
Veridicitatea informatiilor continute de aceste rapoarte este asigurata prin expertizare, doar pentru firmele mari;
problema principala o reprezinta debitorii mici, pentru care banca trebuie sa faca si verificari faptice (de garantie,
de exemplu). La verificarea scriptica trebuie sa se urmareasca valoarea de inregistrare a activelor si daca activele
sunt grevate de alte obligatii (eventual ipoteci).
Politica de creditare este locul cel mai potrivit pentru a face toate precizarile necesare in legatura cu etica
profesionala si conflictele de interese. Respectarea normelor (scrise sau nu) ale eticii profesiunii de bancher este
esentiala pentru castigarea sau pastrarea increderii clientilor si a altor parteneri in probitatea personalului
bancii. Este un parametru esential al imaginii bancii si, cel mai adesea, se fac simtite efectele negative, ale
nerespectarii acestor norme de etica. In vederea asigurarii unui nivel minim formal al respectarii acestor norme,
politica de creditare trebuie sa precizeze lista activitatilor interzise personalului, limitele operatiilor cu
personalul, normele de transferare a informatiilor intre compartimentele bancii, precum si in afara acesteia si
codurile de etica profesionala sau reglementari legale.
Examinarea si controlul periodic al calitatii creditelor reprezinta un alt element esential al politicii de creditare,
relativ recent in practica bancara, determinant pentru asigurarea unui nivel de risc minim. Inspectarea periodica a
portofoliului de credite trebuie definita prin obiectivele urmarite, formulata fara ambiguitati si organizata
corespunzator. Obiectivele urmarite sunt:reducerea pierderilor la portofoliul de credite, detectarea prematura a
erorilor si a problemelor, stimularea initiativei ofiterilor de credite pentru autocontrol si informare, respectarea
standardelor formale de creditare prin verificarea dosarelor de creditare, respectarea normelor interne si a celor
legale, informarea prin exceptie si periodica a conducerii cu privire la starea si evolutia calitatii portofoliului de
credite, fundamentarea prelevarilor pentru pierderi. La fiecareinspectie se culeg, transmit si analizeaza informatii
privind: starea financiara si capacitatea de rambursare a debitorului, documentatia (daca dosarul de credit este
complet si actualizat), respectarea politicii de creditare a bancii, existenta si valoarea garantiilor, incadrarea in
limitele stabilite de reglementarile legale si rentabilitatea aparenta. In acest fel inspectia isi poate realiza functia
esentiala de feed-back pentru conducerea bancii. Evident, inspectarea tuturor dosarelor de credit nu este posibila,
mai ales in grupa creditelor pentru particulari (numeroase si de valoare mica) pentru care rentabilitatea
plasamentului si marimea expunerii nu justifica cheltuielile de examinare. Exista, de aceea, mai multe metode de
alegere a dosarelor de credit ce urmeaza a fi examinate. Una dintre acestea consta in stabilirea unui plafon minim
al angajamentului fata de banca, urmand ca toate creditele cu valori peste plafon sa fie supuse examinarii.
Plafonul trebuie actualizat periodic in functie de inflatie, evolutia costurilor procesului de examinare si strategia
bancii. O alta metoda este cea a selectiei aleatoare a unui anumit numar de dosare de creditare in functie de
restrictii date, de capacitate, sub forma timpului total disponibil al echipei de inspectori sau sub forma numarului
maxim de dosare de creditare de examinat intr-un timp dat. Se poate folosi si o combinatie a celor doua metode
cu un plafon relativ ridicat si o examinare aleatoare a dosarelor situate sub plafonul valoric.
Partea a treia a politicii de creditare cuprinde normele de creditare pe tipuri de credite: credite
imobiliare ipotecare, credite pentru constructii/investitii, credite pentru stocuri, credite pe termen lung, credite
pentru cumpararea unor bunuri mobile, credite agricole, credite personale si, eventual, credite cumparate.
Normele trebuie sa cuprinda descrierea tipului de credit, destinatia creditului, scadentele preferate, tarifarea
(dobanda, rate, comisioane, solduri minime creditoare, etc.), plafoane (minime si/sau maxime), asigurarile,
garantiile solicitate, procedura de aprobare a creditului.
Politica de credit a BC ”Moldindconbank” S re la baza mai multe regulamente cum ar fi:
Regulamentul privind condiţiile de acordare rezidenţilor a creditelor în valută străină de către băncile
licenţiate, aprobat prin HCA al BNM nr. 16 din 22.01.2009
Regulamentul nr.33/09-01 cu privire la acordarea creditelor de către bănci funcţionarilor săi, aprobat de
CA al BNM, proces-verbal nr.43 din 18.09.1996
Extras din Regulamentul cu privire la creditul de urgență, aprobat prin HCA al BNM nr.130 din
28.05.2012
Regulament cu privire la activitatea de creditare a băncilor care operează în Republica Moldova,

aprobat la şedinţa CA al BNM, proces-verbal nr.45 din 25.12.1997
Regulament cu privire la modul de garantare a creditelor acordate de Banca Naţională a

Moldovei băncilor, aprobat de către CA al BNM, proces-verbal nr.51 din 15.11.1996
Regulament privind facilităţile permanente de creditare acordate băncilor de către Banca Nationala a
Moldovei, aprobat prin HCA al BNM nr.70 din 23.03.2006
Regulamentul cu privire la transferul de credit, aprobat prin HCA al BNM nr.157 din 01.08.
2013
Descrieți care sunt masurile principale pentru minimizarea riscului de credit și cum ele
sunt aplicate în cazul băncii analizate;
Riscul de credit reprezintă posibilitatea înregistrării pierderilor ca urmare a incapacităţii contragentului
de a-şi îndeplini obligaţiile contractuale, incluzând riscul incapacităţii de plată, riscul de ţară, riscul gajului,
riscul activităţii extrabilanţiere, riscul concentrării, riscul înlocuirii debitorului, riscul migrării debitorului, riscul
ramurii, riscul corelaţiei.
B.C. Moldindconbank S.A. îşi asumă riscurile generate de activitatea sa pornind de la faptul că aceste riscuri
sunt măsurabile şi gestionabile. Sistemul de gestiune a riscurilor în BC „Moldindconbank” SA se bazează pe
cerinţele Băncii Naţionale a Moldovei, recomandările Comitetului de la Basel pentru supraveghere bancară,
recomandările companiei de audit, existenţa cadrului intern regulator politici, regulamente, instrucţiuni,
proceduri etc.
Politicile specifice de estimare şi menţinere a controlului asupra riscului de credit sunt:

• 0. Limitarea concentrărilor de risc în cadrul unui segment de activitate economică prin stabilirea limitelor
pe ramuri şi acordarea creditelor în diferite ramuri ale economiei naţionale;
• 1. Limitarea concentrărilor de risc de credit prin stabilirea unui plafon maxim al datoriei unui debitor sau
grup de debitori ce acţionează în comun;
• 2. Diversificarea portofoliului de credite, stabilirea limitelor de competenţă pe filiale la acordarea
creditelor, pe tipuri de produse, pe tipuri de asigurare, pe tipuri de clienţi etc.;
• 3. Monitorizarea continuă şi actualizarea tuturor procedurilor şi proceselor interne, dezvoltarea
mecanismelor de control şi administrare a portofoliilor, inclusiv pentru identificarea şi
BC„Moldindconbank”SA 10/38 Raportul Conducerii Băncii pentru anul 2013 administrarea creditelor
neperformante şi pentru realizarea unor ajustări de valoare şi constituirea unor provizioane adecvate;
• 4. Dispunerea de procese clar stabilite şi bine definite privind aprobarea noilor credite, modificarea
clauzelor contractuale, reînnoirea şi refinanţarea celor existente;
• 5. Generarea scenariilor de stres prin intermediul cărora portofoliul de credit al Băncii este modelat
pentru a observa potenţialele pierderi în diferite situaţii de criză
• 6 Limitarea competentelor de aprobare a creditelor in funcţie de calitatea portofoliului de credite si
performantele obţinute in activitatea de creditare;
Care este scopul contractului de credit și elementele lui;

Prin contractul de credit bancar, o bancă (creditor) se obligă să pună la dispoziţia unei persoane (debitor)
o sumă de bani (credit), iar debitorul se obligă să restituie suma primită şi să plătească dobînda şi alte sume
aferente prevăzute de contract (art.1236 (1) C. Civ.).
Contractul de credit bancar prezintă următoarele caractere juridice:
- este un contract consensual: se consideră încheiat şi produce efecte juridice din momentul realizării acordului
de voinţă a părţilor asupra clauzelor esenţiale ale contractului;
- este un contract sinalagmatic: drepturile şi obligaţiile părţilor sînt reciproce, corelative şi interdependente;
- este un contract cu titlu oneros: pentru creditul acordat debitorul este obligat să plătească o dobîndă şi alte sume
aferente prevăzute de contract;
- este un contract cu executare succesivă : prestaţiile reciproce ale băncii şi debitorului se desfăşoară în timp.
Conform Legii cu privire la Banca Naţională a Moldovei (art.2) şi Legii instituţiilor financiare (art.3), entităţile
care au capacitatea de a utiliza mijloacele atrase de la persoane fizice şi juridice pentru a acorda credite sînt
băncile şi alte instituţii financiare. Art. 26 alin.1 al Legii instituţiilor financiare numeşte printre activităţile
financiare „acordarea de credite (de consum şi ipotecare, factoring cu sau fără drept de regres, finanţarea
tranzacţiilor comerciale etc.). Aceste activităţi banca le poate exercita numai în baza autorizaţiei eliberate de
Banca Naţională. În calitate de debitor poate fi orice persoană fizică sau juridică.
Obiectul contractului îl constituie serviciul bancar de punere la dispoziţia debitorului a unei sume de bani în
condiţiile prevăzute de contract.
TRASATURI SPECIFICE
● Inceteaza de drept la expirarea duratei pentru care a fost incheiat sau la data rezilierii unilaterale a acestuia de
catre imprumutator, in situatia neexecutarii obligatiilor contractuale de catre imprumutat.
● Produce efecte juridice pâna la finalizarea ultimului act de recuperare a creditului, dobanzilor si
comisioanelor, inclusiv prin executare silita sau in cadrul procedurilor de reorganizare si lichidare
judiciara (faliment).
● Rezilierea are drept consecinta incetarea efectelor contractului pentru viitor, adica toate sumele viitoare
datorate de imprumutat (rate din credit, dobânzi, comisioane) devin scadente, se cumuleaza cu sumele
restante si constituie obiectul executarii voluntare sau silite.
Părţile contractului sînt creditorul (banca sau altă instituţie financiară autorizată conform legii, în continuare –
bancă), pe de o parte, şi debitorul, pe de altă parte.
Sintetizînd practica bancară, doctrina juridică43 a reliefat o serie de clauze uzuale comune pentru o mare parte a
contractelor de credit bancar:
- denumirea şi sediul băncii (sucursalei, agenţiei), numele şi funcţia persoanelor care o reprezintă;
- identificarea debitorului şi a persoanelor care îl reprezintă;
- cuantumul creditului şi procentul dobînzii;
- destinaţia creditului;
- contul prin care se acordă creditul;
- data la care se acordă;
- termenul de rambursare;
- garanţiile rambursării;
- semnăturile şi data semnări
Eementele incluse in relatiile de credit sunt:

● participantii la raportul de credit;
● promisiunea de rambursare;
● scadenta;
● pretul creditului (dobanda).
1. Participantii la raportul de credit, debitorul (cel care se imprumuta) si creditorul (cel care imprumuta) sunt
denumiti in literatura de specialitate, ”subiecte ale raportului de credit ”. De regula intr-o operatie de credit, un
agent economic se poate situa numai intr-una din cele doua ipostaze. Analizand subiectii raportului de credit
constatam o mare diversitate in ceea ce priveste apartenenta la structurile social-economice, motivele specifice
angajarii in raportul de credit si durata angajarii sale. Daca luam drept criteriu natura participantilor la relatia de
credit, distingem trei mari categorii de agenti economici care actioneaza in cadrul sistemului financiar: populatia,
intreprinderile si statul. Daca avem in vedere modul cum se plaseaza participantii la o relatie de credit, agentii
economici se vor polariza numai in doua categorii de subiecti:
● subiecti care vor sa economiseasca, adica sa-si amane consumul sub inclinatia psihologica a ”fricii de
riscurile investitiei”;
● subiecti care doresc temporar sa se imprumute deoarece veniturile lor s-au diminuat temporar, sau
pentru ca un imprumut le-ar permite sa obtina resursele necesare pentru o productie mai mare.
Populatia participa la procesul de creditare in dubla calitate, de debitor si creditor, remarcandu-se in
principal prin rolul important pe care il are in asigurarea resurselor de creditare deoarece are sume disponibile
care depaseste cu mult datoriile sale.
Agentii economici ocupa un loc important in randul creditorilor in situatia in care obtin rezultate
financiare pozitive pentru care cauta cele mai eficiente modalitati de plasare pe piata monetara sau de capital.
Astfel, disponibilitatile banesti ale intreprinderilor se constituie in resurse de creditare, de finantare a activitatii
agentilor economici care au nevoie de fonduri, fie direct, fie prin intermediul bancilor si a altor institutii
financiare. Aceste resurse de creditare ale intreprinderilor sunt reprezentate de: disponibilitati in depozite la
termen; portofolii de titluri detinute ca participanti la capitalul social al altor societati comerciale; titluri emise de
stat subscrise de acestea.
In mod curent, agentii economici se situeaza pe pozitia de debitor prin apelarea la credite pentru
desfasurarea activitatii curente, pentru realizarea de investitii etc.
Statul apare in cadrul procesului de creditare in calitate de creditor doar in situatia inregistrarii de
excedente bugetare si a disponibilizarii in economie a unor sume indreptate catre sistemul asigurarilor si
protectiei sociale ori catre alte destinatii.
Cel mai adesea, statul apare in calitate de debitor in toate economiile contemporane, ca urmare a
inregistrarii de deficite bugetare.
2. Promisiunea de rambursare reprezinta angajamentul debitorului de a restitui la scadenta valoarea
capitalului imprumutat si de a plati dobanda, ca pret al creditului. Ea presupune risc si necesita prin urmare
angajarea unei garantii.
Principalele riscuri care apar in relatiile de credit sunt:
● Riscul de nerambursare, respectiv probabilitatea amanarii platii de catre debitor, sau a incapacitatii de
plata a acestuia datorata conjuncturii economice, dificultatilor sectoriale sau deficientelor imprumutatului. Pentru
prevenirea si eliminarea acestui risc, este necesar sa se adopte la nivelul creditorului masurile necesare, printr-o
analiza laborioasa a celui care solicita credite, sub diverse aspecte:
- originile si angajamentele legale ale intreprinzatorului;
- organizarea administrativa si tehnica;
- relatiile intreprinzatorului cu clientii si furnizorii;
- gradul de indatorare
- motivele solicitarii imprumutului si destinatia sa imediata;
- perspectivele gestiunii intreprinzatorului;
- situatia financiara;
- criteriile de repartizare a profitului, etc.
● Riscul de imobilizare apare la nivelul bancii sau la detinatorul de depozite care nu este in masura sa satisfaca
cererile de plata ale titularilor de depozite, urmare a unei gestiuni defectuoase a portofoliului de credite.
Atat riscul de nerambursare cat si riscul de imobilizare apartin grupei riscurilor bancare financiare, cele a caror
producere afecteaza operatiunile active si pasive ale bancilor comerciale, cu reflectare in bilantul bancar, de la
data aparitiei pana in momentul eliminarii acestora prin utilizarea tehnicilor de gestiune, adaptate amplitudinii si
duratei de manifestare a fiecarui risc.
Pentru minimizarea acestor riscuri, creditorul trebuie sa solicite garantii, debitorului, astfel, in functie de natura
obiectului garantiei distingem: garantie personala si garantie reala.
Garantia personala reprezinta angajamentul luat de o terta persoana de a plati suma ajunsa la scadenta in cazul
in care debitorul este in incapacitate de plata.
Garantia reala are la baza valori materiale prin a caror valorificare pot fi obtinute sumele necesare pentru plata
sumelor scadente. Ea include: gajul, ipoteca, retinerea si privilegiul.
Dreptul de retinere da creditorului posibilitatea de a retine un bun corporal atata timp cat nu a fost achitat
integral, chiar daca este proprietatea debitorului. Bunul corporal retinut de creditor trebuie sa aiba legatura cu
creanta iar creanta sa fie certa si exigibila.
Gajarea este actul prin care debitorul remite creditorului un bun drept garantie a creditului. Gajul poate fi cu
sau fara deposedare. Daca are loc fara deposedare, creditorul va primi un titlu de recunoastere a gajului (de
exemplu gajarea fondurilor de comert). Titularul gajului are mai multe drepturi: de preferinta (adica de a fi platit
inaintea altora in cazul vanzarii bunului care reprezinta garantia); de retinere (pastrare a obiectului gajului) si de
vanzare (ca urmare a hotararii in justitie a bunului gajat). O forma distincta de garantie reala o
reprezinta ipoteca, respectiv actul prin care debitorul acorda creditorului, dreptul asupra unui imobil, fara
deposedare. Ca drepturi, ipoteca confera dreptul de urmarire si dreptul de preferinta.
Privilegiul reprezinta dreptul pe care il dobandesc prin lege unii creditori de a avea prioritate in ceea ce priveste
plata, atunci cand dispune de o garantie asupra unei parti sau a intregului patrimoniu al debitorului.
Cea mai potrivita forma de garantare a creditelor o constituie garantia financiara, prin asigurarea in viitor a unor
fluxuri de venituri suficiente pentru acoperirea cheltuielilor legate de rambursarea creditului si plata dobanzii. In
acest sens se recurge la garantarea creditului cu elemente patrimoniale ale debitorului si anume active fixe si
circulante. In practica se mai utilizeaza garantarea creditelor pe seama portofoliului de efecte comerciale detinute
de agentul economic care solicita credite.
3. Scadenta se stabileste in contractul de credit si difera in functie de particularitatile sectorului de activitate si
de nivelul eficientei activitatii beneficiarului de credite. Cunoaste o mare varietate, de la 24 de ore ( in cazul
pietei interbancare), pana la durate medii si lungi (20; 30 de ani), in cazul imprumuturilor obligatare. Creditele
pe termen scurt, cum sunt cele de consum se caracterizeaza prin rambursare integrala la scadenta. In schimb,
creditele pe termen mediu si lung presupun de regula rambursarea esalonata, adica pe parcurs la termenele
stabilite (lunare, trimestriale etc.), odata cu plata dobanzii se ramburseaza o parte din principal (suma
imprumutata). Prin contractul de credit se poate stabili ca rambursarea imprumutului sa se faca cu perioada de
gratie, termenul de gratie reprezentand perioada intre momentul angajarii creditului si inceperea rambursarii lui.
In aceasta perioada se plateste numai dobanda.
4. Dobanda reprezinta pretul capitalului utilizat sau ”chiria” pe care o plateste debitorul pentru folosirea
capitalului imprumutat. La modul general, nivelul dobanzii se coreleaza cu rata profitului obtinuta de
intreprinzator. Marimea dobanzii depinde de capitalul avansat, perioada de timp cat a fost folosit acest capital si
de nivelul ratei dobanzii. Rata dobanzii este pretul la care poate fi obtinut imprumutul acceptat de
solicitant.
D = C*r*t/360
unde:
D = marimea absoluta a dobanzii calculata ca dobanda simpla;
C = soldul capitalului (principalului);
r = rata anuala a dobanzii exprimata sub forma de coeficient;
t = perioada de acordare a imprumutului exprimata in zile.
Dobanda compusa are in vedere faptul ca dobanda este mentinuta ca investitie pana la scadenta finala, adica
incepand cu al doilea termen de scadenta, dobanda se calculeaza atat asupra principalului, cat si asupra dobanzii
acumulate pana in momentul respectiv.
Cn = Co*(1+r)t
unde:
Cn = suma ce se obtine dupa n perioade de capitalizare a principalului (Co) si
a dobanzii;
(1+r)t = factor de compunere;
n = numarul de perioade;
Co = capitalul avansat initial (principalul).
Cererea de capital variaza invers proportional cu nivelul ratei dobanzii. Astfel, un nivel redus al ratei dobanzii
antreneaza o cerere ridicata de credite, ceea ce determina efecte favorabile asupra productiei si economiei. In
schimb, o rata a dobanzii ridicate, implica un cost mare al creditelor, ceea ce conduce la diminuarea cererii de
credite. Daca luam in considerare rata inflatiei in comparatie cu rata dobanzii utilizata in contractul de credit,
constatam ca in perioadele cu inflatie ridicata, creditul reprezinta pentru debitori o modalitate perfecta de
finantare.
Aprecierile referitoare la nivelul dobanzii sunt valabile atata timp cat stabilitatea monetara asigura la scadenta,
recuperarea integrala a valorii avansate, respectiv o putere de cumparare echivalenta momentului acordarii
imprumutului. Apare riscul eroziunii capitalului ce se refera la posibilitatea pierderilor pe care creditorul le
poate inregistra prin faptul ca, valoarea reala (la momentul de referinta) a ratelor de rambursare a imprumutului,
sa nu poata acoperii integral capitalul imprumutat, evaluat in aceiasi termeni. Astfel, in conditii de inflatie, rata
dobanzii implica:
- dobanda nominala;
- dobanda reala, ca diferenta intre dobanda nominala si gradul de eroziune a capitalului.
Conform ecuatiei lui Fisher, dobanda reala este direct proportionala cu dobanda nominala si invers
proportionala cu gradul de depreciere monetara.

Dobanda trebuie sa contina stimulente economice, fara de care sistemul de finantare a reproductiei nu poate
functiona si nu-si poate indeplini functiile. Din acest punct de vedere, principala functie a dobanzii in conditiile
actuale din tara noastra, consta in stimularea ofertei de capitaluri precum si stimularea economica a alocarii si
utilizarii rationale a resurselor financiare
respective. Actualmente, in Romania nivelul ratei dobanzii continua sa fie stabilit in mare parte prin decizii
administrative si nu prin jocul cererii si ofertei.
Pentru creditor, dobanda reprezinta o compensatie speculativa pentru renuntarea la folosirea de catre el insusi a
fondurilor imprumutate, insa nivelul dobanzii percepute nu constituie inca factorul hotarator care sa-l determine
sa-si redimensioneze volumul creditelor acordate.
Pentru debitor, dobanda platita constituie un stimulent pentru cresterea eficientei utilizarii fondurilor proprii si
imprumutate, dar nu este inca un criteriu esential in deciziile de a apela sau nu la imprumuturi. Analizand ambele
aspecte, constatam ca dobanda este un stimulent economic, dar functiile reglatoare se manifesta cu o intensitate
redusa. In concluzie, rata dobanzii este si in tara noastra o variabila esentiala a legaturilor functionale care exista
in domeniul formarii acumularilor de capital si investitiilor, precum si al cererii si ofertei de mijloace financiare
dar nu are acelasi rol reglator ca in economia de piata.
Contractul de credit are ca scop asigurarea in baza legilor in vigoare a efectuarii creditului incluzind
totalitatea elementelor si clauzelor necesare existentei lui.

BC "Moldindconbank" SA: La Disciplina Bazele Managementului Bancar Tema

Încărcat de

Informații document

Titlu original

Drepturi de autor

Formate disponibile

Partajați acest document

Partajați sau inserați document

Opțiuni de partajare

Vi se pare util acest document?

Este necorespunzător acest conținut?

Drepturi de autor:

Formate disponibile

BC "Moldindconbank" SA: La Disciplina Bazele Managementului Bancar Tema

Încărcat de

Drepturi de autor:

Formate disponibile

Universitatea de Stat din Moldova

Facultatea Stiințe Economice

la disciplina Bazele managementului bancar

A elaborat Mîrzac Daniela Grupa FB 1503

a)Credit de nevoi personale fără garanţii

Creditul „EXPRES” poate fi utilizat pentru necesităţi curente, ce nu contravin legislaţiei în

c)Credit asigurat cu depozit

Destinaţia: necesităţi curente sau investiţionale.

d)Overdraft pe card salarial

Perioada de graţie de până la 60 de zile.

f)Card de credit "Social"

Card cu o linie de credit în sumă de până la 5 indemnizaţii lunare,

Suma creditului: de la 2 000 MDL pînă la 100 000 MDL.

Acestea la rindul lor pot fi:

a)Credit de nevoi personale cu garanţii

c)Credit IMOBILIAR de achiziţie

Sunt 3 modalităţi de microcreditare:

Cine poate beneficia?

Care sunt beneficiile Factoring-ului?

Ghidul privind conditiile de acordare a creditelor persoanelor juridice sunt in anexa 2.

Bilanţul contabil al BC”Moldindconbank” S.A. (mii lei) 2013

Situaţia poziţiei financiare (mii lei) Dinamica

Instrumente financiare derivate - - - -

Credite, net 5 711 987 7 306 142 1 594 155 127.9%

Investiţii disponibile în vederea vînzării 26 485 50 697 24 212 191.4%

Mijloace fixe, net 174 127 172 920 -1 207 99.3%

Active nemateriale, net 36 142 38 228 2 086 105.8%

Investiţii imobiliare, net 12 912 11 275 -1 637 87.3%

Total active 8 584 617 12 821 060 4 236 443 149.3%

Instrumente financiare derivate - - - -

Alte împrumuturi 1 243 252 1 514 647 271 395 121.8%

Datorii privind impozitul curent 1 100 19 226 18 126 1747.8%

Datorii privind impozitul amînat 24 239 32 790 8 551 135.3%

Alte datorii 85 348 100 924 15 576 118.2%

Total datorii 7 565 104 11 502 953 3 937 849 152.1%

Acţiuni ordinare 494 466 494 466 0 100.0%

Rezerve prevăzute de statut 212 298 273 425 61 127 128.8%

Capital suplimentar 5 5 100 0%

Rezerve din reevaluare 6 588 13 947 7 359 211.7%

Profit nerepartizat 306 156 536 264 230 108 175.2%

Total pasive 8 584 617 12 821 060 4 236 443 149.3%

Pe parcursul anului 2014, BC „Moldindconbank” S.A. a obţinut rezultate remarcabile pe majoritatea

Bilanţul contabil al BC”Moldindconbank” S.A. (mii lei) 2014

Situaţia poziţiei financiare (mii lei) Dinamica

Credite, net 7 306 142 8 590 948 1 284 806 117,59

Investiţii disponibile în vederea vînzării 50 697 29 542 -21 155 58,27

Mijloace fixe, net 172 920 201 281 28 361 116,40

Active nemateriale, net 38 228 46 591 8 363 121,88

Investiţii imobiliare, net 11 275 9 638 -1 637 85,48

Alte active, net 264 069 349 165 85 096 132,22

Total active 12 821 060 13 264 162 443 102 103,46

Alte împrumuturi 1 514 647 1 656 993 142 346 109,40

Datorii către clienţi 8 801 088 8 888 492 87 404 100,99

Datorii privind impozitul curent 19 226 17 626 -1 600 91,68

Datorii privind impozitul amînat 32 790 39 533 6 743 120,56

Total datorii 11 502 953 11 570 579 67 626 100,59

Acţiuni ordinare 494 466 494 466 0 100.0%

Rezerve prevăzute de statut 273 425 312 222 38 797 114,19

Capital suplimentar 5 5 100 0%

Rezerve din reevaluare 13 947 12 179 -1 768 87,32

Profit nerepartizat 536 264 874 711 338 447 163,11

Total pasive 12 821 060 13 264 162 443 102 103,46

Situaţia poziţiei financiare (mii lei) Dinamica