Sunteți pe pagina 1din 13

Conversie plan de Conturi

M.Cazac

20 Decembrie 2003

Cazacus Software

Cuprins
1 Introducere 2
1.1 Modic ri ale programului . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2
1.2 Principii generale al conversiei . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3
1.3 Implementare . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 3

2 Efectuarea conversiei 4
2.1 Operaµii preg titoare . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4
2.1.1 Operaµii preg titoare care se fac de personal specializat . 4
2.1.2 Operaµii preg titoare care se fac de c tre utilizator . . . . 5
2.2 Conversia efectiv  . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 5

3 Documentaµie detaliat  7
3.1 Descrierea ferestrei de lucru . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7
3.2 Descrierea meniului Corespondenµe . . . . . . . . . . . . . . . . . 8
3.3 Descrierea tabelelor . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9
3.3.1 Tabela de corespondenµ  Sistem . . . . . . . . . . . . . . . 9
3.3.2 Tabela de corespondenµ  Utilizator . . . . . . . . . . . . . . 9
3.3.3 Tabela de corespondenµ  Firm  . . . . . . . . . . . . . . . 11
3.4 Sugestii de luat în seam  . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12
3.4.1 Un avertisment . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12
3.4.2 Intrarea in normal . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 12

Rezumat
Acest document arat  cum se face conversia de la un plan de conturi la
altul; Iniµial a fost descris  conversia de la planul de conturi pentru IMM-
uri valabil pân  în Decembrie 2003 la cel valabil începând cu Ianuarie 2004.
Apoi a fost modicat  ³i pentru fundaµii.

1
1 Introducere

1 Introducere

Pentru a se face o trecere cât mai lin  de la lucrul cu planul de conturi vechi la
planul de conturi nou, s-a imaginat o modalitate de abordare care s  µin  cont
de cerinµele marii majorit µi a utilizatorilor programului; deasemenea am µinut
cont de experienµa cellorlalte schimb ri de plan de conturi.

S-a urm rit îndeplinirea urm toarelor obiective:

ˆ s  se permit  o perioad  de timp oarecare (s  zicem pân  la întocmirea


bilanµului) lucrul cu planul de conturi vechi ³i pe perioada pe are înre-
gistr rile contabile ar trebui f cute cu planul de conturi nou , iar aceste
înregistr ri s  e apoi preluate în stil nou

ˆ înregistr rile pentru ecare rm  s  r mân  exact a³a cum au fost pân 
la data efectu rii conversiei , pentru a le avea la îndemân  pentru diverse
controale, pentru a se putea lista jurnale, ³e de cont, balanµe ³.a.m.d pentru
toat  perioada în care a fost condus  evidenµa cu vechiul plan de conturi.

ˆ s  existe o nou  rm  , similar  cu cea veche, dar care s  aibe conturi în
stil nou, pe toat  perioada de existenµ  a rmei; în acest fel se p streaz 
întreaga istorie a rmei exprimat  în conturile noi, ³i se obµin urm toarele
avantaje:

 puteµi obµine ³e de cont istorice pentru conturi, în stil nou, ³i pe


perioada pe care contabilitatea a fost condus  în stil vechi.
 v  puteµi duce în urm  s  vedeµi cum s-au f cut diverse înregistr ri
 dup  o perioad  de timp în care lucraµi doar cu conturi noi uitaµi
simbolurile conturilor vechi ³i v  va  foarte u³or s  consultaµi istorice
care sunt prezentate doar în stil nou.

1.1 Modic ri ale programului

Pentru a se realiza aceste deziderate s-a creeat o nou  variant  de program care
are urm toarele facilit µi suplimentare:

Grupuri de rme orice rm  care exist  în evidenµa programului face parte din-
tr-un grup de rme; implicit, imediat dup  actualizarea care face acest
lucru, sunt denite dou  grupuri de rme:

ˆ un grup de rme numit Vechi, în care sunt membre toate rmele


pentru care care s-a condus evidenµa cu planul de conturi vechi
ˆ un grup de rme numit Noi, dupa 1 Ian 2003 care în principiu conµine
rmele pentru care se conduce evidenµa dup  planul de conturi nou

2
1.2 Principii generale al conversiei

Desigur, în m sura necesit µilor se pot ad uga alte grupuri de rme.

Ca urmare , atât la creearea unei rme , cât ³i la selectarea rmei ³i lunii


de lucru ("Selecµie lucru") va trebui s  selectaµi atât "Grupul de rme" cât
³i rma; în ferestrele "Firme" ³i "Selecµie lucru" a fost plasat  în partea de
sus o list  care v  permite s  selectaµi grupul de rme.

Observaµie: Firmele fac parte dintr-un grup de rme prin pur 


convenµieâ nu exist  o leg tur  strâns  între planul de conturi pe
care îl utilizeaz  o rm  ³i grupul de rme din care face parte; la
creearea unei rme trebuie s  specicaµi atât grupul de rme din
care face parte cât ³i planul de conturi pe care îl utilizeaza.

Planuri de conturi generale  exist  mai multe planuri de conturi (planul vechi,
planul nou, , dar ³i bugetar, sau în partid  simpl ); astfel puteµi avea diverse
rme a c ror evidenµ  s  e condus  dup  unul din planurile existente;
deasemenea exist  posibilitatea de a se deni noi planuri de conturi, în
vederea unei/unor noi schimb ri a planului de conturi.

1.2 Principii generale al conversiei

În principiu programul efectueaz  conversia simbolurilor conturilor conform unei


tabele, care conµine în ecare rând o pereche simbol cont vechi - simbol cont nou
corespondent.

Conversia se face pentru ecare rm  în parte. Se porne³te de la rma condus 


cu planul de conturi vechi ³i se obµine o nou  rm , identic  ca ³i conµinut cu
cea veche, dar cu toate conturile modicate conform tabelei de conversie; rma
veche r mâne nemodicat .

Firma nou creat  se va aa într-un alt grup de rme "noi" (de exemplu "Grupul
de rme noi" )

Firma veche r mâne nemodicat , ³i poate  g sit  (³i consultat ) în grupul de


rme în care a fost iniµial (de exemplu "Grupul de rme vechi")

1.3 Implementare

Pentru a se putea lucra cât mai u³or au fost create 3 tabele de conversie:

Tabela de corespondenµ  Sistem  este tabela cu corespondenµe a³a cum este


dat  în MO. - nu poate  modicat  de utilizator.

3
2 Efectuarea conversiei

Tabela de corespondenµ  Utilizator  este specic  utilizatorului; aceast  ta-


bel  a fost conceput  având în vedere c  , în general, un economist conduce
evidenµa contabil  la mai multe rme, ³i folose³te în general acelea³i conturi,
deci va folosi cam acelea³i reguli de conversie.

Iniµial aceast  tabel  este identic  cu Tabela de corespondenµ  Sistem ; în


continuare poate  modicat  de utilizator cu scopul de a exista o baz  de
pornire pentru tabelele de conversie a rmelor.

De asemenea prin modicarea de c tre utilizator a aceastei tabele se claric 


oarecum modul de efectuare a conversiei, deoarece în Tabela de corespon-
denµ  Sistem sunt conµinute regule de conversie de un grad de generalitate
extrem de ridicat.

Tabela de corespondenµ  Firm   Tabela de conversie efectiv  pentru ecare


rm  conµine toate conturile care se vor converti; este completat  de pro-
gram, , pentru ecare rm , la comanda Dvs, pe baza informaµiilor din
Tabela de corespondenµ  Utilizator ³i datele rmei respective.

Aici ar trebui s  e explicat pe larg modul de funcµionare, dar întrucât am ob-


servat c  toat  lumea sare peste ele, vom trece direct la explicarea modului în
care veµi lucra efectiv, ³i de acolo vom face trimiteri c tre documentaµia (mai)
complet .

Deci, mai multe am nunte despre modul de lucru ³i tabelele de corespondenµ  ³i


modul de lucru în ele g siµi la (Ÿ3.3 Descrierea tabelelor,pag.9).

2 Efectuarea conversiei

2.1 Operaµii preg titoare

2.1.1 Operaµii preg titoare care se fac de personal specializat

Urm toarele operaµii preg titoare se fac doar de c tre personal specializat, pre-


ferabil de la Cazacus Software.

1. Creeaµi grupul de rme noi, în __CaleCTRL+"GRUPFIRM.DBF", ³i asi-


guraµi directorul în care acesta puncteaz .

2. Ad ugaµi manual noul plan de conturi la repertoarul cu planurile de con-


turi ale programului __CaleCTRL + "CTBCT_PL.DBF", de dou  ori: la
primul ad ugaµi textul "original"; acesta va  planul de conturi general de
referinµ  , ³i care nu trebuie modicat de utilizator ; este recomandabil ca
utilizatorul s  modice cel de al doilea plan de conturi.

4
2.2 Conversia efectiv 

3. Copiaµi în __CaleCTRL planul de conturi nou , cu noile denumiri a³a


cum rezult  de la punctul anterior, respectiv CONTnnnn.* ³i respectiv
CONTnn+1.*

4. Modifcaµi modul de apel al programului ModCont1 ; dac  nu se specic 


parametrii de apel , implicit planul de conturi la care se converte³te este 8
iar grupul de rme este 5

5. Creeaµi o arhiv  de siguranµ  cu întreg programul , a³a cum este el în acest


moment

2.1.2 Operaµii preg titoare care se fac de c tre utilizator

1. Plasaµi-v  pe rma pe care doriµi s  o convertiµi (Selecµie lucru, în Grupul


de rme Vechi) ³i listaµi o balanµ  pentru luna Decembrie. a anului pentru
care se mai folose³te vechiul plan de conturi.

2. Tot în rma original , intraµi în luna Ianuarie a anului urm tor ³i listaµi de


asemenea o balanµ  de vericare.

Observaµie: Cele dou  balanµe v  vor  folositoare pentru a


putea compara cum au fost preluate sumele pe noile conturi; ³i
pentru a vedea cum au fost preluate soldurile în (care este. ³i ea
în sine, o problem , care va  tatat  separat în acest document)

3. Editaµi planul de conturi general nou , în a³a fel încât s  corespund  stilului
Dvs. de lucru.

meniul "Sistem" →opµiunea "Planuri de conturi generale..." , alegeµi planul


de conturi nou →butonul "Selecteaza"

În cazul în care ³tergeµi mai mult decât este necesar, aveµi ca rezerv  planul
de conturi nou "original", din care eventual puteµi copia .

2.2 Conversia efectiv 

1. Plasaµi-v  pe rma pe care doriµi s  o convertiµi (Selecµie lucru, în Grupul


de rme Vechi)

2. Clic pe butonul care arat  o punte galben  , aat în partea stânga jos a
ecranului; acesta va lansa programul de conversie, care va a³a fereastra
de lucru; V  rug m citiµi (Ÿ3.1 Descrierea ferestrei de lucru,pag.7), ³i abia
apoi întoarceµi-v  în acest punct.

5
2 Efectuarea conversiei

3. Ap saµi pe butonul Creeare tabela utilizator; se va creea o tabel  iden-


tic  cu Tabela de corespondenµ  Sistem , adic  foarte general  (chiar prea
general )

4. Ap saµi pe butonul Modicare tabela Utilizator; se va a³a Tabela de co-


respondenµ  Utilizator
ˆ V  rug m s  citiµi explicaµiile suplimentare pentru utilizarea sa (Ÿ3.3.2
Decrierea Tabelei Utilizator,pag.9)
ˆ Observaµi meniul ³i funcµiile sale;
ˆ Este recomandat s  tip riµi tabela de conversie, ³i s  însemnaµi pe ea
ce corespondenµe r mân, se ³terg, se modic  sau se adaug .
ˆ Efectuaµi modic rile , a³a cum le-aµi stabilit la punctul anterior, Înc 
o dat , nu uitaµi s  citiµi mai întâi explicaµiile din (Ÿ3.3.2 Decrierea
Tabelei Utilizator,pag.9)
ˆ Vericaµi c  ceea ce este pe foaia de hârtie este ³i în Tabela de cores-
pondenµ  Utilizator .
ˆ P r siµi Tabela de corespondenµ  Utilizator (ap saµi tasta "ESC")

5. Ap saµi pe butonul "Creeare tabela Firma"; programul va parcurge toat 


rma ³i va creea o tabel  cu corespondenµele care exist  pentru rma pe
care sunteµi.

6. Ap saµi pe butonul Modic  tabela Firma

ˆ V  rug m citiµi descrierea tabelei explicaµiile suplimentare (Ÿ3.3.3 De-


scrierea Tabelei de corespondenta a Firmei,pag.11)
ˆ Observaµi c  meniul este acela³i ca ³i pentru Tabela de corespondenµ 
Utilizator
ˆ Eventual tip riµi tabela de conversie, ³i faceµi însemn ri pe ea.
ˆ Efectuaµi modic rile pe care le credeµi de cuviinµ , a³a cum le-aµi
stabilit la punctul anterior,
ˆ P r siµi Tabela de corespondenµ  Firm  (ap saµi tasta "ESC")

7. Ap saµi pe butonul Veric  tabela Firma - se vor detecta conturile vechi


care nu au o corespondenµ  univoc  în conturile noi. (care apar de mai
multe ori în coloana cu cont vechi) Listaµi erorile semnalate,

8. ˆ Dac  la pasul anterior programul semnaleaz  c  exist  dubii în ce


prive³te modul în care se va face conversia , reluaµi cu modic rile
în Tabela de corespondenµ  Firm  , sau chiar Tabela de corespondenµ 
Utilizator ; eliminaµi / modicaµi sau ad ugaµi corespondenµele;
ˆ Dac  la pasul anterior nu au existat dubii, puteµi trece la Conversie
(pasul urm tor)

9. Ap saµi pe butonul Converte³te; programul va creea o rm  nou , în Gru-


pul de rme noi, cu toate conturile convertite.

6
10. Plasaµi-v  pe rma care rezultat  în urma conversiei (Selecµie lucru, în
Grupul de rme Noi , pe luna Decembrie.

11. Vericaµi c  totul e bine; balanµa pe Decembrie: sumele din conturi, totaluri,
solduri. Deasemenea vericaµi modul de conversie a celorlalte componente:
"Note Contabile" , "Conturi" , "Parteneri" , "Produse" , "Gestiuni" , note de
amortizare, etc.

Vericaµi balanµa obµinut  cu cea pe care a-µi listat-o în (Ÿ2.1.2 Operatii


pregatitoare Utilizator,pag.5)
12. Plasaµi-v  pe rma care rezultat  în urma conversiei (Selecµie lucru, în
Grupul de rme Noi , pe luna Ianuarie.

Invocaµi "Balanµa de Vericare" , pentu a vedea cum sunt evidenµiate su-


mele în noul plan de conturi

Vericaµi c  totul e bine; balanµa pe Ianuarie 2003, conturi, etc.

Aici trebuie s  aveµi în vedere dac  , prin deniµia conversiei anumite conturi
dispar cu totul ; ( de exemplu contul 322 dispare); Consultaµi documentul
ocial care reglementeaz  trecerea la noul plan de conturi ³i procedaµi în
consecinµ . (de exemplu Ordinul 306 spune cum se inchide 322)

Deasemenea v  rug m citiµi (Ÿ3.4 Sugestii de luat în seam ,pag.12)


13. Dac  sunt inconveniente în conversie, ³i doriµi s  reluaµi conversia, cu noi
reguli de conversie va trebui s  reluaµi cu pasul 1

Observaµie: În cazul în care rma exist  deja denit  în grupul


nou programul va refuza s  execute înc  o dat  conversia, pentru
a preîntâmpina suprascrierea accidental  a rmei care ar rezulta;
deci în cazul în care doriµi s  reluaµi conversia va trebui mai
întâi s  ³tergeµi rma destinaµie (din grupul de rme destinaµie)
(Sistem →Firme →, meniul Firme →Elimin )
Atenµie: efectuaµi operaµia de ³tergere cu precauµie: ve-
ricaµi de dou  ori c  daµi comanda de ³tergere pentru
rma dorit , din grupul de rme dorit

3 Documentaµie detaliat 

3.1 Descrierea ferestrei de lucru

În acest paragraf se face o descriere a ferestrei de lucru.

În partea de sus a ferestrei se a³eaz 

7
3 Documentaµie detaliat 

ˆ în partea stânga sursa conversiei , adic  de la ce rm  se porne³te, ce


plan de conturi general are, ³i în ce grup de rme se a  ea
ˆ în partea dreapt  informaµii similare privind rezultatul

În continuare fereastra este împ rµit  în trei zone orizontale: "Sistem", "Uti-


lizator" ³i "Firm ".

Zona "Sistem" este rezervat  lui Cazacus Software, a³a c  vom trece peste ea.

Zona utilizator butonul "Creare tabel  de corespondenµ  utilizator" ap saµi acest


buton dac  doriµi s  porniµi de la tabela sistem original ;Tabela de cores-
pondenµ  Utilizator va  identic  cu Tabela de corespondenµ  Sistem . Se vor
pierde toate modic rile efectuate de Dvs în Tabela de corespondenµ  Utili-
zator
butonul "Modicare tabel  de corespondenµ  utilizator"

butonul "Ad ugarea din tabela de corespondenµ  sistem" Tabela de corespon-


denµ  Utilizator se completeaz  cu informaµii din tabela sistem: este util
dac  aµi ³ters din gre³eal  anumite corespondenµe.

Zona Firm  butonul "Creare tabel  de corespondenµ  rm " Se creeaz  Tabela


de corespondenµ  Firm  pornind de la Tabela de corespondenµ  Utilizator ³i
de la datele rmei. Mai multe explicaµii în (Ÿ3.3.3 Descrierea Tabelei de
corespondenta a Firmei,pag.11)
butonul "Modicare tabel  de corespondenµ  rm " - v  d m acces la Tabela
de corespondenµ  Firm 
butonul "Vericare tabel  de corespondenµ  rm " - semnaleaz  erori în de-
nirea corespondenµei.

butonul "Converte³te" Ap saµi acest buton în momentul în care doriµi s  efec-


tuaµi conversia

3.2 Descrierea meniului Corespondenµe

De ecare dat  când lucraµi pe o tabel  de corespondenµ  se a³eaz  un meniu


care v  d  accesul la câteva funcµii.

Adauga Permite ad ugarea unei corespondenµe într-o tabel ; se poate apela ³i


cu scurt tura F12. Programul creeaz  mai întâi o linie identic  cu cea pe
care v  aaµi; va trebui ca imediat dup  ce daµi F12 s  modicaµi linia nou
creeat  .

V  atragem atenµia s  aveµi grij  ca eventualele conturi de 3 cifre care au


subanalitice s  e scrise a³a cum ³tie programul.

Exemple:

8
3.3 Descrierea tabelelor

→ nu scrieµi 301.1, ci, a³a cum ³tie programul, adic  301_.0001

→ în loc de 301.abc va trebui s -l scrieµi 301_.abc (observaµi caracterul


subliniere)

Elimin  Puteµi elimina o corespondenµ  din tabela pe care v  aaµi. Scurt tura


este CTRL+E.

Tip re³te Puteµi tip ri tabela , eventual utilizând scurt tura CTRL+T.

Ordonare Ordonarea se poate face dup  cont vechi sau dup  cont nou; implicit
tabelel sunt ordonate dup  cont vechi, deoarece ni s-a p rut mai intuitiv.

3.3 Descrierea tabelelor

3.3.1 Tabela de corespondenµ  Sistem

Conµine corespondenµele între conturile vechi ³i cele noi; perechile sunt de forma
"Cont vechi"-"Cont Nou" a³a cum sunt date în MO ; Tabela de corespondenµ 
Sistem poate  modicat  doar dac  exist  privilegiile necesare; în general aceste
privilegii nu le are decât un utilizator care intr  cu o parol  prvilegiat .

3.3.2 Tabela de corespondenµ  Utilizator

Tabela de corespondenµ  Utilizator conµine în partea stâng  denumirea ³i simbolul


contului vechi iar în partea dreapt  simbolul ³i denumirea contului în care acesta
se va converti.

Observaµie important :
Tabela de corespondenµ  Sistem conµine doar perechi de conturi care
se modic ; toate celelalte conturi, care nu sunt prezente în tabel  se
preiau ca atare - tabelele conµin conturile sintetice ³i analitice stan-
dard, adic  cele date în Legea Contabilit µii (Legea 82) pentru con-
turile vechi, respectiv pentru cele noi.

Se pot constata urm toarele:

1. pentru unele simboluri de conturi vechi nu este a³at  denumirea contului


 Explicaµie: înseamn  c  acel simbol de cont nu exist  în planul general de
conturi utilizat de rma respectiv ; mai pe larg: tabela de corespondenµ 
este cea dat  de c tre legiuitor, iar denumirile conturilor sunt luate de
program din planul general de conturi utilizat de rma pe care doriµi s  o
convertiµi; în cazul în care contul vechi se g se³te în tabela de corespondenµ 
ocial , dar nu se g se³te în planul general de conturi utilizat de rm ,
programul nu are de unde s  ia denumirea contului.

9
3 Documentaµie detaliat 

2. anumite conturi vechi se traduc în mai multe conturi noi  Explicatie: a³a
este dat în tabela de corespondenµ  ocial ; dac  pentru contul respectiv
aµi condus evidenµa pe subanalitice veµi putea s  direcµionaµi conversia în
sensul dorit de legiuitor; în cazul contrar contul vechi se va transforma într-
unul dintre conturile noi, deci va trebui s  eliminaµi toate corespondenµele
care nu se aplic  în cazul Dvs, ³i veµi l sa una singur , cu contul nou potrivit
vechii semnicaµii.

3. majoritatea conturilor noi sunt urmate de un caracter asterisc * ;asta în-


seamn  c  se vor prelua analiticile respective; la 4311 nu este a³a ceva; asta
înseamn  ca nu se vor propaga analitice (mai mule în (Ÿ3.3.2 Propagarea
subanaliticelor,pag.10)
Tabela de corespondenµ  Utilizator conµine doar perechi de conturi care se modi-
c ; toate celelalte conturi, care nu sunt prezente în tabel  se preiau ca atare -
tabelele conµin conturile sintetice ³i analitice standard, adic  cele date în Legea
Contabilit µii (Legea 82) pentru conturile vechi, respectiv pentru cele noi.

Dac  utilizaµi la toate rmele acelea³i conturi sintetice ³i/sau analitice, ³i aces-
tea se modic , este indicat s  ad ugaµi corespondenµele respective în aceast 
tabel ;

Observaµie important : Tabela de corespondenµ  Utilizator se con-


struie³te din Tabela de corespondenµ  Sistem care conµine corespon-
denµele pentru planul de conturi modicat de Ordonanµa . . . ,în care
s-au modicat simbolurile de conturi pentru Construcµii, Animale ³i
p s ri, etc).

În cazul în care nu aµi modicat planul de conturi general la vremea


respectiv  µineµi cont de acest aspect ³i modicaµi în tabela de cores-
pondenµ  în mod corespunz tor simbolurile de conturi vechi, în a³a
fel încât s  faceµi conversia corect.

Propagarea subanaliticelor În tabela de corespondenµ  utilizator se arat  dac 


se propag  sau nu analiticele, printr-un eventual caracter * aat la sfâr³itul con-
tului nou. Propagarea analiticelor se face doar pentru cele care au la sfâr³itul
contului nou caracterul *

Astfel, pentru ecare corespondenµ :

ˆ Daca contul vechi nu are subanalitic, iar contul nou are *, se vor converti
toate analiticele contului vechi.
ˆ Dac  contul vechi este specicat cu subanalitic, acesta se va propaga în
contul nou doar dac  în contul nou este prezent caracterul asterisc (*) la
sfâr³it;

10
3.3 Descrierea tabelelor

ˆ Dac  contul vechi nu este specicat cu subanalitic , si dac  nu are * în


contul nou nu se face nici o modicare în tabel ; conversia se va face ca
atare

Exemple:

Cont vechi Cont nou Semnicaµie


411 4111* toate conturile ³i subconturile lui 411 vor 
înlocuite cu subanalitice corespunz toare
ale contului 4111
4311.cas 4311 nu se vor ad uga analitice, ci se va converi
direct în 4311

Operaµii asupra tabelei Puteµi modica un simbol de cont direct în tabel ;


deaemenea meniul "Corespondenµe" v  pune la dispozi]ie operaµiile de baz  (ad u-
gare, ³tergere, tip rire, ordonare. referasecDescrierea meniului Corespondente

Not : În ce prive³te simbolurile de conturi sunt valabile acelea³i ob-


Adauga corespondenta,pag.8).
servaµii ca la ad ugare (Ÿ3.2

3.3.3 Tabela de corespondenµ  Firm 

Aceasta este tabela pe baza c reia se face conversia efectiv  a rmei. Tabela se
creeaz  atunci când ap saµi pe butonul "Creare din datele rmei"

Pentru a obµine aceast  tabel  programul face urm toarele operaµii:

1. Programul exploreaz  rma pe care v  aaµi, pentru toate lunile, ³i colec-


teaz  toate simbolurile de conturi care sunt prezente în:

ˆ note contabile (DB sau CR)


ˆ note de amortizare (DB sau CR)
ˆ sume precedente
ˆ conturi
ˆ parteneri (cont furnizor, client)
ˆ produse (cont intrare, ie³ire, TVA, etc)

2. Se selecteaz  doar conturile care apar în Tabela de corespondenµ  Utilizator


(deci cele care se modic ); (Ÿ3.3.2 Propagarea subanaliticelor,pag.10)
Tabela de corespondenµ  Firm  nu va conµine caractere asterisc (*);

Se obµin astfel toate simbolurile de conturi (sintetice, analitice, subanalitice) care


sunt prezente în înregistr ri contabile ³i în Tabela de corespondenµ  Utilizator .

11
3 Documentaµie detaliat 

Observaµie: Se vor a³a ³i conturi care nu sunt efectiv folosite în


note contabile, sume precedente ,ci doar denite în planul de conturi
pentru a se putea p stra structura corect  a planului de conturi

Observaµie: Pentru unele simboluri de conturi nu este a³at  denu-


mirea contului; aceast înseamn  c  acel simbol de cont nu exist  în
planul general de conturi utilizat de rma respectiv ; în cazul suba-
naliticelor nu trebuie s  v  alarmeze aceast  situaµie

3.4 Sugestii de luat în seam 

Aceast  secµiune v  va da câteva sugestii despre cum s  procedaµi practic, dup 


ce conversia a fost efectuat , pentru a prelua corect ³i f r  prea mari probleme
balanµele de vericare; Deasemnea vor  date câteva explicaµii de care s-ar putea
s  veµi avea nevoie pentru a ajunge la 'normal' cu noul plan de conturi..

3.4.1 Un avertisment

În cazul modic rii esenµiale a structurii planului de conturi exist  posibilitatea


,teoretic , ca rma convertit  cu conturile noi s  nu e exploatabil  100% pentru
perioada dinainte de efectuarea conversiei; acest lucru înseamn  doar c  s-ar putea
s  v  semnaleze erori la balanµ  ; în principiu acest lucru nu ar trebui s  deranjeze
deoarece pentru perioada anterioar  modic rii planului de conturi exist  rma
veche, pe care puteµi , s  zicem, s  faceµi modic ri, balanµe, etc; ceea ce r mâne
în mod sigur funcµional sunt restul modulelor; deci, în concluzie, pentru a p stra
totul exact a³a cum aµi preluat pe rma convertit  evitaµi s  executaµi balanµe
pentru perioada dinainte de data legal  la care s-a modicat planul de conturi.

3.4.2 Intrarea in normal

În momentul în care faceµi conversia probabil c  aµi operat deja câteva luni din
anul 2003, "în stil vechi". Dup  conversie toate datele Dvs sunt convertite în stil
nou; va trebui s  refacµi balanµele pentru perioada Ianuarie 2003  ultima lun 
din prelucrat  din 2003, pentru a le putea lista în format nou.

Cea mai dicil  este luna Ianuarie 2003, deoarece se întâlnesc urm toarele parti-
cularit µi:

ˆ Contul 322 dispare


ˆ Se preiau solduri din luna Decembrie

Deci, s  presupunem c  v  aaµi pe luna Ianuarie 2003, pe rma convertit  din


Grupul de rme Noi.

12
3.4 Sugestii de luat în seam 

Contul 322 dispare Pentru a sc pa de 322 (care nu mai exist  in noul plan
de conturi) aveµi cel puµin urm toarele alternative: intraµi în Sume Precedente
³i înlocuiµi toate subanaliticele lui 322 cu subanalitice ale contului în care doriµi
s -l reg siµi. (8... , sau 303...) dup  cum credeµi Dvs c  e mai bine.

În cazul în care treceµi 322... pe 8... totalul pentru sumele preluate la coloana
Sume precedente din balanµ  nu vor  identice cu totalul pentru soldul nal
din balanµa listat  pe luna Decembrie 2002; diferenµa este cea aferent  lui 322.
Faceµi notele contabile pe o hârtie pe care s  o ata³aµi balanµei din luna Ianuarie
2003, ca s  aveµi o justicare asupra diferenµei.

În Ianuarie se preiau Solduri Deoarece în luna Ianuarie se preiau solduri, în


cazul în care pentru anumite conturi exist  sold nal atât DB cât ³i CR, soldul
nal al contului p rinte trebuie forµat. Din motive întemeiate noua variant  a
programului nu mai face acest lucru automat, tocmai pentru a v  determina s 
reglaµi chiar Dvs respectivele conturi, în a³a fel încât s  e evitate anomalii.

Mai clar: de exemplu dac  la sf r³itul lui Decembrie 2002 aveµi 401.a sold nal
creditor 300.000 , la 401.b aveµi sold nal creditor de 100.000 iar la 401.c aveµi sold
nal debitor 7, în 401 va rezulta un sold creditor de 399.993 lei, dar totalurile DB
³i CR ale contului 401 nu sunt identice cu suma totalurilor conturilor componente,
a³a cum scrie la carte. Asta se întâmpl  deoarece 401.c are sold incorect; el ar
trebui s  aibe solf na creditor, cu -7 lei. Deci Dvs ar trebui s  reglaµi toate aceste
conturi , în sensul ca ele s  e ecare la locurile lor (în DB sau CR)

Dac  doriµi ca programul s  forµeze automat solduri , ap saµi bifa ro³ie din ecra-
nul Balanµa, imediat dup  ce lansaµi balanµa de vericare. (atenµie la cuvintele
subliniate, sunt foaret importante: repet m - imediat dup  ce lansaµi balanµa de
vericare înseamn  la prima a³area a ecranului "Calcul Balanµ " dup  ce invo-
caµi balanµa, s  zicem, cu ALT+R →Balanta de vericare )

Not : Dac  forµaµi solduri în Ianuarie, veµi avea probabil probleme


în Februarie; deci cel mai bine ar  s  le rezolvaµi la Decembrie

Suport Legal:

ˆ IMM: MO 279bis/25.04.2002
ˆ Fundaµii: REGLEMENTARILE din 22 decembrie 2003

13

S-ar putea să vă placă și