INDUCCIÓN

1
PRESENTACION
† Conocer el contexto general donde se
desenvolverá el trabajador.
j
† Identificación con la organización.
† Adaptación al grupo de trabajo y a la
organización.
† Fuente inicial a la motivación y
eficiencia.

2
 RESEÑA GENERAL

† CONSTITUIDA EN MAYO 1980, COMO SOCIEDAD

CIVIL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA.

† INSCRITA EN EL COLEGIO DE CONTADORES

PUBLICOS DE LIMA COMO SOCIEDAD DE
AUDITORIA INDEPENDIENTE

† CALIFICADA POR USAID,

USAID BID
BID, BIRF
BIRF, JBIC.
JBIC
ENTRE OTROS ORGANISMOS
INTERNACIONALES, COMO FIRMA ELEGIBLE.

3
 VISION

SER RECONOCIDOS COMO EL STAFF

PROFESIONAL MÁS EXITOSO EN AUDITORIA,
CONSULTORIA Y SOLUCIONES EMPRE-
SARIALES QUE LOGRE CON SU TRABAJO
PROFESIONAL TRASCENDER EN EL TIEMPO,
GENERANDO EXCELENCIA, CALIDAD Y
EFICIENCIA.

4
 MISION

BRINDAR SERVICIOS CON UN ALTO VALOR

AGREGADO, CONFIABLES Y DISEÑADOS A
LA MEDIDA DE NUESTROS CLIENTES,
INTEGRANDO PROFESIONALES Y PROCESOS
BASADOS EN LA CONFIANZA, EN NUESTRO
COMPROMISO Y EN SU ATENCIÓN
PERSONALIZADA.

5
EMPRESAS QUE CONFORMAN
LA ORGANIZACION

† Ramírez Enríquez y Asociados SCO

† MRI Consulting & Outsourcing
† Staff de Gestion Inmobiliaria SAC
† Autocot Consulting SAC

6
ORGANIGRAMA DE
NUESTRA EMPRESA

7
 ESTRUCTURA ORGANICA

Gerencia General
Alberto Ramirez

Sistemas Asistente Gerencia

Robert Vargas Judith Rivas

Recursos Humanos Secretaria de Gerencia

Yanina Hernandez Mary Manrique

Secretaria de Auditoria
Liliana Diaz

Auditoria Outsourcing y
Administración Auditoria Privada
Gubernamental Impuestos Consultoría
Judith Rivas Elsa Marcilla
Félix Terán Ana Maria Dávila Ana Maria Davila
Elsa Marcilla

Legal
José Francia

8
NUESTROS SERVICIOS
PROFESIONALES

9
 SERVICIOS PROFESIONALES QUE BRINDAMOS

AUDITORÍA CONSULTORÍA OUTSOURCING

ASESORÍA TRIBUTARIA
Y LEGAL

10
 AUDITORIA INDEPENDIENTE
Y OTROS SERVICIOS RELACIONADOS

El servicio clásico dirigido a brindar opinión independiente

sobre la razonabilidad de determinadas áreas de empresas
e instituciones
instituciones..

Auditoría Auditoría de
Auditoría Auditoría
Operacional los Sistemas
Financiera de Fraudes
o de Gestión Informáticos

Revisiones Auditoría
Financieras Ambiental

11
 AUDITORÍA
FINANCIERA

• Relacionada con las obligaciones societarias y su objetivo

es incrementar la credibilidad de los estados financieros
anuales..
anuales
• Por
o la a necesidad
eces dad de la a Gerencia
Ge e c a de co contar
ta co
con u
una
a
evaluación financiera anual para el mejoramiento continuo
del control interno, financiero y contable
contable..
• Carta de observaciones y recomendaciones sobre control
interno y aspectos tributarios
• Disponer de estados financieros confiables, con un grado
transparencia..
máximo de credibilidad y transparencia

12
 AUDITORÍA OPERACIONAL O
DE GESTION

• Evaluar la efectividad, eficiencia y economía en la

ejecución de las operaciones
operaciones..

• Identificar desviaciones importantes en los controles

internos gerenciales, promoviendo mejoras

13
 AUDITORÍA DE FRAUDES

• Identificar posibles acciones fraudulentas incurridas

por el personal de confianza en la ejecución de las
operaciones o la falta de integridad en la contabilidad.
contabilidad.

• Brinda a la ggerencia una efectiva asistencia en las

evaluaciones internas orientadas a detectar áreas de
alto riesgo para prevenir posibles fraudes o actos que
atenten contra el patrimonio o intereses de la
empresa..
empresa

14
 AUDITORÍA DE LOS SISTEMAS DE
INFORMACION

• Evalúa el ambiente de los sistemas de información

computarizada, los controles generales y los
controles en las aplicaciones
aplicaciones..

• Administración de datos, con el fin de conocer el

grado de confiabilidad de los procesos relativos a la
entrada y salida de información
información..

15
 REVISIONES FINANCIERAS

• Evaluación financiera para la compra y venta de empresas

(due diligence)
• Análisis de interpretación
p de informes financieros,
elaborado con fines específicos
específicos..
• Asesoramiento sobre políticas contables y sistemas de
consolidación
lid ió ded estados
t d fi
financieros,
i preparación
ió d
de
información financiera interina, de acuerdo con normas
internacionales de contabilidad o USGAAP en otra
plataforma internacional
internacional..

16
 REVISIONES FINANCIERAS
(Continuación)

• Valuación de activos fijos y/o acciones

• Calificación de pasivos
• Preparación y revisión de presupuestos y proyecciones
financieras
• Informes sobre la evaluación y funcionamiento de la
estructura de control interno
interno..
• Informes sobre cumplimiento de contratos, convenios,
leyes y regulaciones aplicables a determinadas
entidades..
entidades

17
 AUDITORIA AMBIENTAL

• Evalúa el funcionamiento del sistema de gestión

ambiental y el cumplimiento de las políticas y
regulaciones establecidas para proteger el medio
ambiente..
ambiente
• Expresión de una opinión independiente y profesional
sobre la razonabilidad de las provisiones, costos y
gastos de la gestión ambiental.
ambiental.
• Informe requerido
req erido por organismos internacionales y
empresas, interesados en la protección del medio
ambiente a nivel internacional
internacional..

18
 CONSULTORÍA

• Consultoría y asesoría gerencial sobre áreas específicas

específicas..
• Resolver los problemas de nuestros clientes en base a
experiencia y creatividad
creatividad..
• Asistir y orientar de manera personalizada en el diseño de
estrategias de acuerdo con la realidad empresarial
empresarial..
Asesoramiento Asesoría
seso a e
en
Asesoría
A í a Reingeniería
R i i í
en reestructuración Tecnología de
la Gerencia empresarial de Procesos
Información

Asesoría en la *Selección de
Auditoría Asesoría
adquisición y venta personal calificado
interna administrativa de empresas *Personal Temporal

19
 ASESORIA A LA GERENCIA

• Asesoramiento directo en el planeamiento, organización de

actividades, promoviendo la efectividad, eficiencia y economía
economía..
• Asistencia
A i t i conjunta
j t con losl f
funcionarios
i i y ell staff,
t ff en la
l
solución de aspectos específicos.
específicos.
• Asistencia a las reuniones del directorio previamente
convocadas para brindar asesoría directa y permanente
permanente..
• Asistencia a la g gerencia en la p
preparación
p de información
financiera y asuntos contables.
contables.
• Asistencia para la adquisición de información computarizada
computarizada..
• Diseño e implementación de sistemas computarizados.
computarizados.

20
 ASESORIA A LA GERENCIA
(Continuación)

• Asistencia a la gerencia en la preparación de información

financiera y asuntos contables.
contables.
• Asistencia para la adquisición de información
computarizada..
computarizada
• Diseño e implementación de sistemas computarizados
computarizados..

21
 ASESORAMIENTO
AS SORA O EN R
REESTRUCTURACION
S R C RAC O
EMPRESARIAL

• Asistimos en procesos de reestructuración empresarial,

conjuntamente con la gerencia financiera, reestructurando a
corto plazo las obligaciones
obligaciones..
• Participamos en la reestructuración del negocio en marcha,
determinando la viabilidad comercial y operacional
operacional..
• Asignamos personal calificado en forma permanente o
temporal para el área contable,
contable financiera y legal,
legal que permita
brindar un servicio integral y profesional
profesional..

22
 ASESORAMIENTO
AS SORA O EN TECNOLOGIA
C O OG A D
DE
INFORMACION

• Participamos en la implementación de sistemas de información

gerencial en áreas de
de:: ventas, producción, logística, personal,
sistemas integrados de administración financiera etc.
etc.
• Diseño de políticas adecuadas para cada caso en particular,
asíí como ell entrenamiento
t i t y la l capacitación
it ió del
d l personall
responsable de administrar los sistemas computarizados.
computarizados.

23
 REINGENIERIA DE PROCESOS

• Analizamos los procesos y los procedimientos establecidos

por la gerencia, mejorándolos y adecuándolos, disminuyendo
significativamente los costos
costos..

• Entrenamiento y capacitación del personal de nuestros

clientes, a fin de obtener de parte de ellos, un mejor
rendimiento y productividad
productividad..

24
 ASESORIA
AS SOR A EN LA
A ADQ
ADQUISICION
S C O Y VENTA
ADDE
EMPRESAS (DUE DILIGENCE)

• Revisamos y evaluamos las alternativas para la compra y venta de

empresas, identificamos problemas contables, financieros,
tributarios y legales
legales..
• Apoyo efectivo en las negociaciones que normalmente se
d
desarrollan
ll en la
l venta
t de
d empresas
empresas..
• Verificación de ajustes que pudieran efectuarse para asegurar el
mejor
j éxito en el p
proceso de negociación.
negociación
g .
• Identificar posibles contingencias tributarias, legales, provisiones
o por cobrar, insolvencia, calificación de activos, pasivos, ocultos,
etc..
etc
• Preparación de estados financieros proforma para uso de nuestros
clientes

25
 AUDITORIA INTERNA

• Auditores con el apoyo de especialistas desarrollan las

labores propias de los auditores internos
internos..

• A
Aseguran ell fortalecimiento
f t l i i t de d los
l controles
t l i t
internos,
financieros y gerenciales con el máximo grado de
independencia,
p , autonomía e integridad
integridad.
g .

• Formulan recomendaciones oportunas

oportunas, factibles y
económicas..
económicas

26
 SELECCIÓN DE PERSONAL
DOTACION DE PERSONAL TEMPORAL

• Reclutamiento,
R l t i t evaluaciónl ió y selección
l ió de
d personall de
d
todo nivel jerárquico.
jerárquico.
• Pro
Proveer
eer de personal calificado para reemplazos
reempla os o para
apoyar determinadas labores
labores..
• Proporcionamos personal calificado por temporadas o
por períodos determinados
determinados..

27
 OUTSOURCING
(TERCERIZACION)

• Solución estratégica para obtener mayor productividad a

menores costos
costos..
• Permite a los clientes concentrarse en sus propias actividades
productivas y comerciales
comerciales..
• Servicios externos al menor costo.
costo.

Outsourcing Planillas y Administración

Contable Remuneraciones Financiera

28
 OUTSOURCING CONTABLE

• Planeamiento, organización y desarrollo de las actividades de

registro y proceso de transacciones.
transacciones.
• Presentación de estados financieros oportunos, aseguran el
fortalecimiento de los controles internos, financieros y
gerenciales
i l con ell máximo
á i grado
d de
d independencia,
i d d i autonomía
t í
e integridad
integridad..
• Servicio incluye software de contabilidad o integrado,
integrado asesoría
permanente y personal calificado.
calificado.

29
 ADMINISTRACION FINANCIERA

• Asistimos a la gerencia en el planeamiento y formulamos y

analizamos alternativa para obtener fuentes de financiamiento
que convenga mejor a sus intereses, a costos razonables.
razonables.

• Un consultor de nuestra firma asiste a la gerencia

permanentemente y puede asumir cargos específicos en el
área financiera
financiera..

30
 PLANILLAS Y REMUNERACIONES

• Preparación de planillas de sueldos y salarios

• Incluye el software para el diseño,
diseño así como el abono
correspondiente en sus propias oficinas a través del sistema
bancario..
bancario
• Asesoramiento legal, previsional y financiero
financiero..
• Soporte en todo lo relacionado a las obligaciones tributarias y
laborales..
laborales

31
 ASESORÍA TRIBUTARIA Y LEGAL

• Asistencia actualizada en asuntos tributarios y legales

• Apoyo
p y con personal
p especializado
p en derecho e impuestos
p
• Asistencia en asuntos societarios y laboral

Asesoría y
Planeamiento Asesoría Revisiones
consultoría
Tributario Legal tributarias
tributaria

Revisión
R i ió del
d l
Auditoría
cumplimiento
de obligaciones Tributaria

32
 ASESORÍA Y CONSULTORÍA TRIBUTARIA

• Asesoramiento efectivo en la interpretación, aplicación y

administración de la legislación tributaria aplicada a la
empresa.
empresa

• g
Asegurar el adecuado cumplimiento
p de obligaciones
g
tributarias, disminuyendo significativamente los costos que
generalmente originan las multas Y RECARGOS.

• Estar alerta ante la expedición de nuevas formas legales,

laborales, municipales y contribuciones sociales.

• Identificar riesgos tributarios y las posibles contingencias.

33
 PLANEAMIENTO TRIBUTARIO

• Identificar la mejor forma de cumplir con las

obligaciones tributarias.

• Desarrollo de alternativas y estrategias impositivas más

apropiadas para programar el cumplimiento de las
obligaciones tributarias.

• Preparar flujos de caja para cumplir con las

obligaciones tributarias

34
 ASESORÍA LEGAL

• Efectiva asesoría legal empresarial en áreas comercial

civil y laboral.
• Constitución de sociedades y en la redacción de los
acuerdos societarios.
• Asesoramiento en fusiones,
fusiones escisiones y reorganización
empresarial.
• Redacción y revisión de contratos civiles, societarios y
l b
laborales.
l
• Asesoría permanente de procesos administrativos ante
los organismos
g respectivos.
p
• Asesoramiento en procedimientos de conciliación y otros
mecanismos conexos.

35
 REVISIONES TRIBUTARIAS

• Evaluación detallada de los procedimientos que utiliza

la empresa para cumplir con sus obligaciones
tributarias.

• Identificar posibles errores,

errores incumplimientos o
desviaciones en el pago de las obligaciones con el
propósito de lograr ahorros en el pago de los
i
impuestos.
t

• Asesoramiento en procedimientos de conciliación y

otros mecanismos conexos.

36
 REVISIÓN
Ó DEL CUMPLIMIENTO MENSUAL DE
OBLIGACIONES TRIBUTARIAS

• Mensualmente revisamos los ppapeles

p de trabajo
j de los
PDT (programa de declaración para telemática).

• Asegurar el fiel cumplimiento de obligaciones tributarias

evitando las multas y recargos que eleven los costos,
evitando las posibles contingencias.
contingencias

37
 ASISTENCIA Y ASESORAMIENTO ANTE LA
ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA

• Asistencia ante los requerimientos de la administración

tributaria,, p
para sustentar sus operaciones
p o las p
posibles
acotaciones que pudieran existir.

• Los servicios incluyen,

incluyen el apoyo del staff permanente de
abogados de MRI/REA, en la preparación de recursos ante
autoridades fiscales (reclamos) Mensualmente revisamos
los papeles de trabajo de los PDT (programa de declaración
para telemática).

• Asegurar el fiel cumplimiento de obligaciones tributarias

evitando las multas y recargos que eleven los costos,
evitando las p
posibles contingencias.
g
38
 AUDITORIA TRIBUTARIA

• Evaluación y revisión del cumplimiento de las

obligaciones legales y tributarias de acuerdo con las
normas y procedimientos de auditoría.
auditoría

• Identificar posibles omisiones, errores o incumplimiento

de determinadas normas tributarias
trib tarias para conocimiento de
la gerencia y adoptar la decisión oportuna antes de la
fiscalización que pueda efectuar la administración
tributaria.
tributaria

• Anticiparse ante cualquier contingencia tributaria,

disminuyendo costos y gastos por multas y recargos.
recargos

39
NUESTROS

CLIENTES
C N S

40
 NUESTROS CLIENTES
RAMIREZ ENRIQUEZ Y ASOCIADOS, ha desarrollado servicios especializados
orientados a los diferentes sectores de la industria, comercio y servicios.
Asesoramos a nuestros
n estros clientes en la resolución
resol ción de problemas y consultas
cons ltas
con la finalidad de optimizar sus recursos y maximizar sus utilidades.

SECTOR INDUSTRIA
Construcción
Alimenticia
A t
Automotriz
ti
Metalmecánica
Minera
Papelera
Plásticos y derivados
Pesquería
Farmacéutica y afines
Calzado
Textil
Discografía
Cerámica y afines
41
Otros
 NUESTROS CLIENTES

EMPRESAS DE
SERVICIOS

Empresas de
seguros
Bancos
Financieras
Cooperativas
Cajas de ahorros
Transporte
Comunicaciones
Otros

42
 NUESTROS CLIENTES
Asistencia a Instituciones sin fines de lucro, atender a organismos
internacionales como USAID, BID, BIRF, JBIC, Comunidad
Europea entre otras.
Europea, otras
ONG Y ORGANISMOS
INTERNACIONALES

DERECHOS HUMANOS
EDUCACIÓN
EMPLEO
SALUD Y CALIDAD DE
VIDA
MEDIO AMBIENTE
VIVIENDA
DROGAS
SIDA
EDUCACIÓN PARA LA
PAZ
TERCERA EDAD FARMAGE
INFANCIA
OTROS 43
 NUESTROS CLIENTES

ENTIDADES
GUBERNAMENTALES

* Ministerios
* Municipalidades
* Pro
Proyectos
ectos especiales
de cooperación
internacional

44
 NUESTROS CLIENTES

INSTITUCIONES
EDUCATIVAS Y OTROS

*Universidades
*Instituciones privadas
*Clubes deportivos
*Empresas de
entretenimiento

45
DESCRIPCION DE LAS AREAS
ADMINISTRATIVAS

46
ORGANIGRAMA ADMINISTRACION

Gerencia General
Alberto Ramirez
Asistente de
Gerencia
Judith Rivas

Administración Mensajero
Judith Rivas John Chuctaya

Costos Recepcionista
Cesar Galvez M li Nieto
Melina Ni t

RR HH - Planillas
Yanina Hernandez Contabilidad Tesoreria - Finanzas Logistica Archivo
Ricardo Pereyra Rosalynn Delzo Arturo Perello Aldo Ramirez

Asist. Contable Mantenimiento

Mantenimiento Roberto Ponce
Leoncio Chuctaya
Paulino Potosino

47
 Archivo

Aldo Ramirez

† Ubicación y Mantenimiento de
Papeles de Trabajo.
Trabajo
† Control y préstamo de Papeles de
trabajo y material Bibliográfico
á
† Inventario documentario.
† Administración del archivo general
† Mantenimiento
M t i i t

48
 LOGISTICA

Arturo Perello

† Abastecimiento de bienes y suministros

† Reportar consumos de suministros
† Registro del servicio de fotocopiadora.
† Atención
ó de almacén é de suministros
† Rendiciones de viáticos
† Transporte de personal
† Control de celulares

49
 RR-HH Planillas

Yanina Hernandez

† Control de Asistencia
† Rol de Vacaciones
† Validación de Hojas de Tiempo
† Planillas, CTS, AFP, PDT
† Actualización de File de personal
† Renovaciónó de contratos, Liquidaciones
† Consultas laborales

50
 Finanzas

Rosalynn Delzo

† Proformas y facturas
† Cobranzas
† Girar cheques
† Pagos a proveedores y planillas
† Transferencias bancarias
† Flujo de caja
† Conciliación

51
 SISTEMAS

Roberts Vargas / Juan Chavez

† Administración de servidores de datos

y correo.
† Mantenimiento de equipos de cómputo.
† Diseño y Actualización de Paginas Web
† Diseño de Boletines.
† Mantenimiento de Software
† Desarrollo de Software
† Control
C l de
d llaptops

52
 CONTABILIDAD

Ricardo Pereyra

† Preparar EEFF
† Provisión de documentos
† Mayorizar la información de
Contabilidad
† Liquidación y pago de impuestos,
† Pago de AFP
† Proveer información a SUNAT y otros
† Verificación de documentos (pagos,
adelantos transferencia).
adelantos, transferencia)
53
 SECRETARIAS
Liliana Diaz, Blanca Merino

† Informes, propuestas.
† Hojas
j de honorarios
† Actualizar TP’s
† Cuadros de pplaneamiento de informes
† Actualiza y comunica sobre nuevos
clientes.
† Registro convocatorias CGR
† Actualización del SOA
† Ingreso de información
f ó al SAGU

54
 RECEPCION
Melina Nieto

† Control de llamadas
† Enlace Telefónico
† Recepción Documentaria, registro en el
Trámite Documentario.
Documentario
† Apoyo Secretarial
† Atención al cliente
† Elaboración de reportes varios a pedido
de Administración

55
POLITICAS DE
LA FIRMA

56
I. POLITICAS GENERALES DE FIRMA

1. Capacitación
p y Evaluación del personal
p
2. Atención al cliente y responsabilidad
profesional
3. Etiqueta y Buenas Costumbres
4 Jornada
4. J d Laboral
L b l

57
1. Capacitación

† La Firma ejecuta y promueve cursos,

seminarios y conferencias de capacitación con
temas orientados a los trabajos en clientes a
g
los cuales su asistencia es obligatoria.

† Cada profesional es responsable de aprovechar

las herramientas que le brinda la Firma para su
entrenamiento continuo y por estar
actualizado.

58
Evaluación del Desempeño
La evaluación del desempeño del personal será
efectuada por su jefe inmediato y revisada por
el Gerente del área.
área Los factores evaluados son
entre otros:
• Conocimiento técnico
• Papeles de trabajo
• p
Aptitudes
• Productividad
• Personalidad y trabajo en equipo
• Imagen corporativa

59
 2 Atención al Cliente y
2.
Responsabilidad profesional

† En toda reunión nuestros profesionales

deberán presentarse con la tarjeta de visita de
la firma.
† Respetar las normas del cliente cuando
estemos en sus oficinas
† Atender los servicios de acuerdo con la
propuesta
† Cumplimiento de plazos
† Puntualidad en las reuniones

60
† Asistir a las reuniones de trabajo llevando si es
necesario los p papeles
p de trabajo,
j , una agenda
g
para sus anotaciones.
† Confidencialidad con la información del cliente
† No debe llevarse información de un cliente a
otro

61
3. Etiqueta y buenas costumbres

COMUNICACIONES
‰ La empresa brinda celulares CLARO a los gerentes y
encargados para una mejor comunicación.
‰ Se solicita siempre apagar los celulares personales en
reuniones y horas de trabajo.
trabajo
‰ La empresa brinda el servicio de correo electrónico sólo
para uso interno.
‰ El servicio de Internet está á permitido para asuntos
laborales, búsqueda de información y acceso a trámites
con Instituciones para servicios brindados a los clientes
con la
l autorización
t i ió de
d su jefe
j f inmediato
i di t y visto
i t bueno
b d l
del
gerente.

62
Etiqueta y buenas costumbres

† Las llamadas telefónicas deben ser atendidas de

inmediato.
† No utilizar el teléfono para asuntos personales,
salvo excepciones de suma urgencia.
urgencia

63
Etiqueta y buenas costumbres

† La vestimenta de Lunes a Viernes es formal.

† Los días
í sábados
á se permite el sport, sin
exageración.
† En caso de asistir a una reunión social organizada
por la firma y/o clientes, guardar las normas de
etiqueta y buenas costumbres por ser la imagen de
la firma

64
4. Jornada Laboral

† Lunes a Viernes de 09:10 AM - 07:00

PM
„ Hora de Refrigerio 01:00 – 02:00
PM
† Sábados 09:00 AM - 01:00 PM.

65
I. POLITICAS ESPECIFICAS

† Control de asistencia:
„ No existe Tolerancia de ingreso
g

„ Evaluación permanente de la puntualidad a la

hora de ingreso tanto a oficinas como a clientes.

„ Asegurar que se cuente con una persona como

mínimo en el área para la atención de consultas
y/o coordinaciones con otras áreas durante los
horarios de trabajo establecidos.

66
† Control de faltas y permisos:

„ Las faltas (por motivos de salud) deben ser

justificadas a través de Certificados médicos, el
mismo
i dí en que ell personall se reincorpora,
día i caso
contrario será considerada como descuento .

„ Todo permiso concedido será sujeto al goce del

haber, siempre y cuando las horas sean
recuperadas por autorizacion de la Gerencia.
Gerencia

„ Todo ppermiso debe solicitarse al Jefe inmediato a

través del formato establecido con una
anticipación de 24 horas; si es por varios días, se
deberá prever el reemplazo, a fin de que no se
afecten las actividades al interior de la Empresa.67
† En caso que el personal, por algún imprevisto, se
vea obligado a llegar a la Firma más de una hora
t d
tarde, d b á comunicarse
deberá i con ell Encargado
E d de d
Planillas y con su jefe inmediato, para la
autorización de ingreso,
g , debiendo regularizar
g la
presentación de la respectiva boleta de ausencia.

68
† Requisitos para cálculo de remuneraciones

„ Todo el personal de Auditoría, Outsourcing,

Impuestos, legal y Gerencias de cada área está
obligado
g a registrar
g en el sistema de costos,, las
horas laboradas en la quincena correspondiente y
emitir su Hoja de tiempo, para la respectiva
asignación de costos por cliente.

„ La entrega de recibos por honorarios y hojas de

tiempo
e po se deberá
debe á realizar
ea a obligatoriamente,
ob ga o a e e, hastaas a
dos días útiles antes de la quincena y fin de mes,
debidamente visado por Supervisor o Gerente de
área.

69
„ Los recibos por honorarios y Hojas de Tiempo
que no lleguen en el lapso establecido no serán
considerados para
p el cálculo de las
remuneraciones, siendo responsabilidad
exclusiva del trabajador.

„ El personal asignado a clientes que se encuentre

fuera de la ciudad hará llegar los documentos
vía correo electrónico o fax.

„ No se otorgarán adelantos de sueldo bajo

ningún concepto,
concepto salvo motivos excepcionales y
deberán ser autorizados por la Gerencia
General.

70
„ No se otorgarán préstamos; en caso de
presentarse casos excepcionales, serán
evaluados
l d por la
l Gerencia
G i General
G l y se seguirán
i á
los procedimientos establecidos

71
† Pedido de materiales

„ Personal de oficinas solicita vía formato, los

materiales necesarios para una semana de trabajo.

„ Personal asignado a clientes solicita vía formato, los

materiales necesarios para cada visita, realiza el
pedido con anticipación mínima de 24 horas antes de
salir al cliente.

„ E
En ambos
b casos ell formato
f t deberá
d b á estar
t visado
i d por ell
Gerente de área antes de ser entregado a Logística
para despacho

72
Rendición de gastos de viaje

„ Están comprendidos como gastos de viaje:

pasajes por vía terrestre o aérea (en el caso de
G
Gerentes),
t ) hospedaje,
h d j viáticos
iáti para alimentación,
li t ió
movilidad local y servicio de lavandería cuando la
estadía supere los siete días, servicio de teléfono,
cuando la estadíaí fuera de la ciudad supere los
15 días.

„ Los comprobantes de pago considerados válidos

son las facturas, boletas de pago (en casos
excepcionales)
excepcionales). La movilidad podrá ser
sustentada sin documentación, detallando los
lugares origen y destino y el importe.
73
„ El personal comisionado deberá cuidar los
comprobantes de pago, estos deberán contener
el detalle de los gastos.
gastos

„ Deberá entregar
g a la Administración ((Logística)
g )
los documentos originales del servicio de
hospedaje recibido.

„ Deberá revisar que los comprobantes de pago

recibidos no presenten tachas o enmendaduras,
asíí mismo
i que ell RUC y lal Razón
R ó social
i l de
d la
l
Firma o del cliente sea la correcta.

74
„ La rendición de cuentas por gastos de viaje
deberá realizarse en el plazo máximo de 48
horas posteriores al retorno

„ Si hubiera algún
g saldo a favor de la Empresa,
p ,
deberá ser depositado en la cuentas entregadas
por Tesorería, para ello podrá hacer uso del
servicio de Mensajería de la Empresa, si por el
contrario hubiera un saldo a favor del
comisionado, éste deberá ser aprobado por la
Gerencia General y depositado en la cuenta del
personal en el plazo de 48 horas posteriores a la
aprobación.

75
GRACIAS
POR SU
ATENCION

76