Ministerul Educaţiei, Culturii şi Cercetării al Republicii Moldova

Centrul de Excelență în Economie și Finanțe

Catedra „Finanțe”

Raport privind realizarea

lucrării practice nr.1

la tema „Activitatea de atragere a depozitelor de către băncile din Republica

Moldova”

Realizat: Valeria SOLTAN

Studentul gr. FA1606G

Verificat: Ala ROLLER

grad didactic superior,
dr. științe economice

Chişinău, 2019
 CUPRINS:

1. Analiza comparativă a depozitelor pe termen de 6 luni ………………………..…….3

2. Analiza comparativă a depozitelor pe termen de 12 luni ……………..………..…….3
3. Analiza comparativă a depozitelor pe termen de 18 luni …………………………….4
4. Analiza activității de atragere a depozitelor de către BC „ComerțBank” SA
în perioada 2015-2017 ……………………………………………………….………5
5. Analiza activității de atragere a depozitelor de către BC „EuroCreditBank” SA
în perioada 2015-2017 ……………………………………………………….………7
6. Cererea de deschidere a unui cont de depozit …………..…………………….…….10
7. Studiu de caz …………………………………………..……………………………11
 Obiectivul: analiza activităţii băncilor comerciale în vederea completării resurselor
împrumutate prin atragerea depozitelor.

1. ANALIZA COMPARATIVĂ A DEPOZITELOR PE TERMEN DE 6 LUNI

Tabelul 1.1
Analiza comparativă a depozitelor cu termenul de 6 luni
„EuroCreditBank” SA „ComerțBank” SA
Criterii de comparaţie
Clasic Gotic
Suma minimă, lei 1 000,00 1 000,00

Rata anuală a dobânzii, % 4,00 4,50

Modalitatea de calcul a dobânzii Dobîndă simplă Dobîndă simplă

S∗Rd∗N S∗Rd∗N
D= D=
360 365
Modalitatea de fixare a ratei dobânzii Flotantă Flotantă

Posibilitatea de suplinire a contului Nu este posibil Nu este posibil

Posibilitatea de retragere din cont Nu este posibil Nu este posibil

Sursa: elaborat de autor în baza informațiilor privind depozitele de pe site-urile: www.ecb.md și
www.comertbank.md

2. ANALIZA COMPARATIVA A DEPOZITELOR PE TERMEN DE 12 LUNI

Tabelul 2.1
Analiza comparativă a depozitelor cu termenul de 12 luni
„EuroCreditBank” SA „ComerțBank” SA
Criterii de comparaţie
Clasic Gotic
Suma minimă, lei 1 000,00 1000,00
Rata anuală a dobânzii, % 5,50 5,50
Modalitatea de calcul a dobânzii Dobîndă simplă Dobîndă simplă
S∗Rd∗N S∗Rd∗N
D= D=
360 365
Modalitatea de fixare a ratei dobânzii Flotantă Flotantă

Posibilitatea de suplinire a contului Nu este posibil Nu este posibil

Posibilitatea de retragere din cont Nu este posibil Nu este posibil
Sursa: elaborat de autor în baza informațiilor privind depozitele de pe site-urile: www.ecb.md și
www.comertbank.md

3
 3. ANALIZA COMPARATIVA A DEPOZITELOR PE TERMEN DE 18 LUNI

Tabelul 3.1
Analiza comparativă a depozitelor cu termenul de 18 luni
„EuroCreditBank” SA „ComerțBank” SA
Criterii de comparaţie
De economii Standard Modern
Suma minimă, lei 1 000 500
Rata anuală a dobânzii, % 6.00 4,75
Modalitatea de calcul a dobânzii Dobîndă simplă Dobîndă capitalizată
S∗Rd∗N D= S (1-Rd)n- S
D=
360
Modalitatea de fixare a ratei dobânzii Flotantă Flotantă
Posibilitatea de suplinire a contului Nu este posibil Da,minim 200 lei
Posibilitatea de retragere din cont Nu este posibil Da, 20% din sold
Sursa: elaborat de autor în baza informațiilor privind depozitele de pe site-urile: www.ecb.md și
www.comertbank.md

Concluzie:
În baza informațiilor identificate, putem formula următoarele concluzie privind activitatea de
atragere a depozitelor celor 2 bănci: BC „EuroCreditBank” SA. şi BC „ComerțBank” SA.

- Conform criteriului sumei minime, cea mai accesibilă ofertă o are depozitul Modern cu termenul
de 18 luni de la BC „ComerțBank” SA.- 500 lei. Toate celelalte tipuri de depozite prevăd aceeași sumă
minimp de 100 ei

- Cea mai mare rată a dobînzii este aferentă depozitului de economii Standard cu termenul de 18
luni al BC „EuroCreditBank” SA respectiv 6,00%. Pe locul II conform acestui criteriu se situează
depozitul Clasic cu termenul de 12 luni de la aceeași bancă, respectiv 5,50 %, dar și depozitul de 12 luni
Gotic de la BC „ComerțBank” SA cu aceeași rată..

- La ambele bănci dobînda este achitată lunar la contul de card sau numerar, rata dobînzii este
flotantă, iar modalitatea de calcul este simplă. respectiv nu include capitalizarea.

- După criteriul accesibilităţii la contul de depozit, cea mai avantajoasă ofertă o reprezintă
depozitul Modern cu termenul de 18 luni de la BC „ComerțBank” SA, deoarece doar acesta permite atât
suplinirea contului cât şi retragerea din acesta.

Deci, pentru persoanele fizice care vor să beneficieze de o rată a dobânzii mai mare, mai
avantajos este să depună banii la BC „EuroCreditBank” SA , iar pentru persoanele fizice care doresc mai
multă accesibilitatela cont, mai avantajos este să depună banii la BC „ComerțBank” SA
4
 4. INFORMAȚIA PRIVIND DEPOZITELE BC „COMERȚBANK” SA PENTRU
ANII 2015-2017.

Tabelul 4.1
Informația privind depozitele a băncii BC „ComerțBank”SA
2015 2016 2017
№ Categoria depozitului lei % lei % lei %
I Depozite la vedere, dintre 296190,59 100 351629,20 100 224104,01 100
care
fără dobândă 292250,07 98,67 339693,38 96,61 208810,37 93,18

cu dobândă 3940,52 1,33 11935,82 3,39 15293,64 6,82

II Depozite la termen, dintre 421015,14 100 614923,82 100 761038,08 100

care
fără dobândă 0 0 0 0 0 0
cu dobândă 421015,14 100 614923,82 100 761038,08 100

III TOTAL DEPOZITE 717205,73 100 966553,02 100 985142,09 100

ale persoanelor fizice 410348,75 57,21 612930,23 63,41 742382,10 75,36

ale persoanelor 306856,98 42,79 353622,79 36,59 242759,99 24,64

juridice, dintre care
ale băncilor 104,67 0,01 70,039,76 7,25 93,86 0,009

Sursa: elaborat de autor în baza informațiilor privind depozitele pentru anii 2015, 2016, 2017 ale
BC„ComerțBank”SA

21%

2%

77%

Depozite la vedere fără dobândă Depozite la vedere cu dobândă

Depozite la termen fără dobândă Depozite la termen cu dobândă
Sursa: Elaborat de autor în baza datelor privind depozitele pentru anul 2017 ale BC„ComerțBank”SA

Figura 4.1 Structura depozitelor BC„ComerțBank”SA pentru anul 2017

5
 25%

75%

Depozite ale persoanelor fizice Depozite ale persoanelor juridice

Sursa: Elaborat de autor în baza datelor privind depozitele pentru anul 2017 ale BC„ComerțBank”SA

Figura 4.2 Structura depozitelor BC„ComerțBank”SA pentru anul 2017

800000
700000
600000
500000
400000
300000
200000
100000
0
2015 2016 2017

Depozite la vedere Столбец1

Sursa: Elaborat de autor în baza datelor privind depozitele pentru anii 2015, 2016, 2017 ale
BC„ComerțBank”SA

Figura 4.3. Evoluţia depozitelor pe structură la BC„ComerțBank”SA pentru anii 2015-2017.

800000
700000
600000
500000
400000
300000
200000
100000
0
2015 2016 2017

Depozite ale persoanelor fizice Столбец1

Sursa: Elaborat de autor în baza datelor privind depozitele pentru anii 2015, 2016, 2017 ale
BC„ComerțBank”SA

6
 Figura 4.4. Evoluţia depozitelor la BC„ComerțBank”SA pentru anii 2015-2017.
Concluzie: Analizând depozitele la BC„ComerțBank”SA am observat următoarele:
- Depozitele la vedere s-au micșorat în perioada 31.12.2015-31.12.2017 cu 72 086,58 lei, înregistrând
o valoare de 224104,01 lei la sfârșitul lunii decembrie 2017. Acest rezultat se datorează micșorării
depozitelor la vedere fără dobândă.

- Suma depozitelor la termen au crescut în perioada 31.12.2015 - 31.12.2017 cu 340022,94 lei,

înregistrând o valoare de 761 038,08 lei la sfârşitul anului 2017.

- Cea mai mare pondere in 2017 în totalul de depozite o dețin depozitele la temren cu dobândă
aproximativ 77%, fiind urmată de depozite la vedere fără dobândă 21%. De asemenea cele mai multe
depozite aparțin persoanelor fizice, aproximaitv 75% din totalul sumei depozitelor.

Observăm că clienții băncii preferă să își plaseze depozitele la termen cu dobândă, acest tip de depozit
fiind mai convenabil pentru aceștia, deoarece asigură recuperarea investițiilor+dobânda într-un termen
prestabilit.

5. INFORMAȚIA PRIVIND DEPOZITELE BĂNCII COMERCIALE BC

„EUROCREDITBANK” SA PENTRU ANII 2015-2017.

Tabelul 5.1
Informația privind depozitele a băncii „EuroCreditBank” SA
2015 2016 2017
№ Categoria depozitului lei % lei % lei %
I Depozite la vedere, dintre 142 996,3 100 160 982 100 181 680,38 100
care
fără dobândă 135 638,6 94,85 148 877,8 92,48 151 705,87 83,50
cu dobândă 7 357,7 5,15 12 104,2 7,52 29 974,51 16,50
II Depozite la termen, dintre 111 826,1 100 176 252,4 100 241 983,05 100
care
fără dobândă 2229,5 1,99 689,6 0,39 794,31 0,33
cu dobândă 109 596,6 98,01 175 562,8 99,61 241 188,74 99,67
III TOTAL DEPOZITE 254 821,4 100 338 234,4 100 423 663,42 100
ale persoanelor fizice 180 636,2 70,89 236 677,8 69,98 286 565,95 67,64
ale persoanelor 74 185,2 29,11 101 556,6 30,02 137 097,47 32,36
juridice, dintre care
ale băncilor 0 0 0 0 0 0
Sursa: elaborat de autor în baza informațiilor privind depozitele pentru anii 2015, 2016, 2017 ale
BC„EuroCreditBank” SA

7
 36%

57%

7%
0%

Depozite la vedere fără dobândă Depozite la vedere cu dobândă

Depozite la termen fără dobândă Depozite la termen cu dobândă
Sursa: Elaborat de autor
în baza datelor privind depozitele pentru anul 2017 ale BC„EuroCreditBank” SA

Figura 5.1 Structura depozitelor BC „EuroCreditBank” SA pentru anul 2017

32%

68%

Depozite pentru persoanele fizice Depozite pentru persoane juridice

Sursa: Elaborat de
autor în baza
datelor privind
depozitele pentru anul 2017 ale BC„EuroCreditBank” SA

Figura 5.2 Structura depozitelor BC „EuroCreditBank” SA pentru anul 2017

8
 300000

250000

200000

150000

100000

50000

0
2015 2016 2017

Depozite la vedere Столбец1

Sursa: Elaborat de autor în baza datelor privind depozitele pentru anii 2015, 2016, 2017 ale
BC„EuroCreditBank” SA

Figura 5.3. Evoluţia depozitelor pe structură la BC „EuroCreditBank” SA pentru anii 2015-2017.

350000

300000

250000

200000

150000

100000

50000

0
2015 2016 2017

Depozite ale persoanelor fizice Столбец1

Sursa: Elaborat de autor în baza datelor privind depozitele pentru anii 2015, 2016, 2017 ale
BC„EuroCreditBank” SA

Figura 5.4. Evoluţia depozitelor la BC „EuroCreditBank” SA pentru anii 2015-2017.

Concluzie: Analizând depozitele la BC „EuroCreditBank” SA am observat că:

- Depozitele la vedere s-au majorat în perioada 31.12.2015-31.12.2017 cu 38 684,08 lei, înregistrând
o valoare de 142 996,3 lei la sfârșitul lunii decembrie 2017. Acest rezultat se datorează majorării
depozitelor la vedere fără dobândă dar și a celor cu dobândă.

- Suma depozitelor la termen au crescut cu mai mult de 50% în perioada 31.12.2015 - 31.12.2017,
marindu-se astfel cu 130 156,92 lei.

9
 - Cea mai mare pondere in 2017 în totalul de depozite o dețin depozitele la temren cu dobândă
aproximativ 57%, fiind urmată de depozite la vedere fără dobândă 36%. De
asemenea cele mai multe depozite aparțin persoanelor fizice, aproximaitv
68% din totalul sumei depozitelor.

Observăm că clienții băncii preferă să își plaseze depozitele la termen cu dobândă, acest tip de depozit
fiind mai convenabil, deoarece asigură recuperarea investițiilor +dobânda într-un termen prestabilit. De
asemenea se recurge la depozite la vedere fără dobândă pentru operațiunile de casă.

6. CEREREA DE DESCHIDERE A UNUI CONT DE DEPOZIT.

CONFIDENTIAL

CĂTRE_____________________________
(numele, prenumele conducătorului băncii)

BC „COMERŢBANK” SA
Sucursala nr. ________________________
Adresa _____________________________

CERERE DE DESCHIDERE A CONTULUI

Subsemnatul/-a ___________________________________________________________________
(numele, prenumele persoanei fizice ce prezintă documentele)
În calitate de_______________________________________________________________________
Rog să constituiţi un cont _______________________________________________
(denumirea contului)
în valuta: □ MDL □ EUR □ USD
începând cu data de |__|__| |__|__| |__|__|__|__|
pe numele_________________________________________________________________________
(numele prenumele persoanei fizice, titulare de cont)
actul de identitate seria |__|__| nr. |__|__|__|__|__|__|__|__| eliberat de of.|__|__| la data
de |__|__| |__|__| |__|__|__|__|, valabil până la data de |__|__| |__|__| |__|__|__|__|
cod numeric personal |__|__|__|__|__|__|__|__|__|__|__|__|__|, domiciliat în
______________________________, str._________________________________________________
tel/fax_____________________________, e-mail__________________________________________

„Îmi exprim consimţământul expres şi necondiţionat la prelucrarea de către BC „COMERŢBANK” S.A. a datelor mele cu caracter
personal. Am fost informat, că datele cu caracter personal vor fi prelucrate în scopuri legate de deservirea calitativă aferentă
serviciilor bancare prestate de BC „COMERŢBANK” S.A. Declar că am fost informat despre existenţa următoarelor drepturi:

10
dreptul de acces la datele cu caracter personal, dreptul de intervenţie asupra datelor cu caracter personal, dreptul de opoziţie la
prelucrarea datelor cu caracter personal, dreptul de a nu fi supus unei decizii individuale, accesul la justiţie ş.a.

Totodată, Vă informez că deţin informaţia prevăzută în art.12 alin.(1) din Legea nr.133 din 08.07.2011 „Privind protecţia datelor
cu caracter personal. Prezentul consimţământ este valabil pe o perioadă nelimitată.”

└──┴──┘└──┴──┘└──┴──┴──┴──┘ Semnătura titularului de cont________________

Data depunerii cererii (sau a persoanei împuternicite)

………………………………………………………………………………………………………………………………………...
MENŢIUNILE BĂNCII:

Documentele privind deschiderea contului au fost verificate. └──┴──┘└──┴──┘└──┴──┴──┴──┘

(data verificării)
Executor (persoana responsabilă) ________________________ ______________
Nume, prenume semnătura

Conducătorul unității_______________
(semnătura)
De deschis contul/conturile
nr.__________________________IBAN_________________________________________
nr.__________________________IBAN_________________________________________
nr.__________________________IBAN_________________________________________

7. STUDIU DE CAZ
Andrei Ursu a deschis un depozit Modern la BC „ComerțBank”SA, în sumă de 10 000 lei cu o rată a
dobânzii 4,75% anual pe un termen de 18 luni, dobânda este capitalizată lunar. Conform condițiilor contractului,
rata dobânzii este flotantă. Reieșind din conjunctura pieței, începând cu luna a 6-a, banca mărește rata dobânzii cu
0,2%, iar începând cu luna a 10-a, o micșorează cu 0,4%.

Se cere:
1.determinați dobânda aferentă acestui depozit, dacă dnul Ionaşcu suplinește în luna a 4-a contul cu 5000
lei , în luna a 11-a suplinește contul cu 7000 lei, iar în luna a 15-a retrage 30% din soldul contului.

2.determinați rata efectivă a dobânzii.

Rezolvare:
1)Determinăm dobânda bonificată la sfârșitul fiecărei luni:

Nr. Rata dobânzii % ∑ la începutul lunii, Modificare,lei ∑ la sfârșitul lunii, Dobândă, lei
lunii lei lei
1. 4,75 10 000 - 10 000 39,58
2. 4,75 10 039,58 - 10 039,58 39,74
3. 4,75 10 079,32 - 10 079,32 39,89
4. 4,75 10119,21 +5000 15 119,21 59,84
5. 4,75 15179,05 - 15179,05 60,08
6. 4,95 15 239,13 - 15 239,13 62,86
7. 4,95 15 301,99 - 15 301,99 63,12
8. 4,95 15 365,11 - 15 365,11 63,38
9. 4,95 15 428,49 - 15 428,49 63,64
10. 4,55 15 492,13 - 15 492,13 58,74

11
11. 4,55 15550,87 +7000 22550,87 85,51
12. 4,55 22 636,38 - 22 636,38 85,83
13. 4,55 22722,21 -30% 15905,55 60,31
14. 4,55 15965,86 - 15965,86 60,54
15. 4,55 16026,39 - 16026,39 60,77
16. 4,55 16087,16 - 16087,16 60,99
17. 4,55 16 148,15 - 16 148,15 61,23
18. 4,55 16209,38 - 16209,38 61,46

2)Calculăm dobânda totală aferentă depozitului:

D tot = 1087,51 lei

3)Determinăm rata efectivă a dobânzii:

1087,51 12
Rdef= ( x 100%) x ≈ 7,25 %
10 000 18

Răspuns: Dobânda totală=1087,51 lei ; Rata efectivă a dobânzii=7,25 %

12