112 „Imobilizări 21) 11970,27 27) 5335,20

Dt necorporale” Ct 23) 95,76 28)6474

Si=7800 lei 25)780 29)3003
52)260 30)2080
Rd=0 Rc=0 60)59.8 83)650
Sf=7800 lei 85)793
Rd=49076.65 lei Rc=18660.20 lei
Sf=103328.25 lei

113 „Amortizarea imobilizărilor

Dt necorporale” Ct
Dt 213 „OMVSD” Ct
Si=520 lei
53) 65 Si=41275.5 lei
Rd=0 lei Rc=65 lei 4)3692 31) 1235,00
Sf= 585 lei 32)1963 32)1963
57)3731
59) 1903,20
60)59.8
121 „Imobilizări corporale în curs de execuţie”
Rd=5655 lei Rc=8892 lei
Dt Ct
Sf=38038 lei
Si=0 lei
41) 23400 43) 23595
42) 195
214 „Amortizarea
Rd=23595 lei Rc=23595 lei Dt OMVSD” Ct
Sf=0 lei Si=28730 lei
59) 1903.2 33) 1903.2
Rd=1903.2 lei Rc=1903.2 lei
Dt 123 „Mijloace fixe ” Ct Sf= 28730 lei
Si=3979560 lei
40)7800 38)6695
43)23595 50)14459.9
81) 54600 52)260+35.10 Dt 215 „Producția în curs de execuție” Ct
Rd=85995 lei Rc=42510 lei Si=13 000 lei
Sf=4023045 lei
65) 18239 8)13000
Rd=18239 lei Rc=13000 lei
Sf=18239 lei
Dt 124 „Amortizarea mijloacelor fixe” Ct
Si=57200 lei
50) 14459.9 46) 15745,93
38)6695
Dt 216 „Produse” Ct
Rd=21154.91 lei Rc= 15745.93 lei
Sf=566591.02 lei Si=104000 lei
65) 84009,13 70) 73853,99
77) 84760,00
Dt 142 „Investiţii financiare pe termen lung în Rd=84009.13 lei Rc=158613.99 lei
părţi afiliate” Ct Sf=29395.14 lei
Si=0 lei
38)32500
Rd=32500 lei Rc=0 lei
Sf=32500 lei

Dt 211 „Materiale” Ct Dt 221 „Creanțe comerciale” Ct

Si=72911.80 lei Si=14414.4 lei
20)35910.81 26)325 66) 98475,00 16)14414.4
67) 19695,00 69) 24960,00 5)52000 6)49400
75) 119600,00 78)12012 10)208 9)2600
76) 23920,00 12)156
Rd=261690 lei Rc= 51386.4 lei Rd= 53534 lei Rc=53170 lei
Sf=224718 lei Sf= 884 lei

Dt 242„ Conturi curente în monedă națională”Ct

Dt 225 „Creanţe ale bugetului” Ct Si=259220 lei
Si=37050 lei 9)2600 1)1170
3) 12350,00 68)4160 14)24960 3)56290
15)4160 94)12350 16)14414.4 5)52000
95)1031.31 18)481 13)5850
Rd=17541.31 lei Rc=16510 lei 39)31356 17)68185
Sf=38081.31 lei 78)51012 22)9691.13
37)3120
47)1404
Dt 226 „Creanțe ale personalului” Ct 49)7800
Si=3900 lei 58)32500
2)1170 9)2600 73)30316
86)717.6 10)208 Rd=124823.4 lei Rc=268326.13 lei
11)1014 Sf=115717.27 lei
12)156
Rd=1887.6 lei Rc=5070 lei Dt 243 „Conturi curente în valută străină” Ct
Sf=717.65 lei Si=56160 lei
89)325 35)48886.5
Rd= 325 lei Rc=48886.5 lei
Sf= 7598.56 lei
Dt 231 „Creanţe privind veniturile din
utilizarea de către terţi a activelor entităţii ” Ct
Dt 251 „Investiţii financiare curente în părţi
Si=0 lei
neafiliate” Ct
19) 97.5
79)8060 Si=0 lei
80)1612 13)5850
Rd=9769.5 lei Rc=0 lei Rd= 5850 lei Rc=0 lei
Sf=9769.5 lei Sf= 5850 lei

Dt 261 „Cheltuieli anticipate curente” Ct

Si=0 lei
Dt 234 „ Alte creanțe curente” Ct 49)7800
Si=5031 lei Rd= 7800 lei 0
22)9691,13 18)481 Sf= 7800 lei
38)31356 23)95.76
24) 9595,37 Dt 311 „Capital social” Ct
39) 31356 Si=3270930 lei
Rd=41047.13 lei Rc=41528.13 lei
Sf=4550 lei Rd=0 lei Rc=0 lei
Sf= 3270930 lei

Dt 241 „Casa” Ct Dt 321 „Capital de rezervă” Ct

Si=520 lei Si=45500 lei
1)1170 2)1170
Rd=0 lei Rc=0 lei Rd=5460 lei Rc=0 lei
Sf= 45500 lei Rd=254540 lei

Dt 322 „Rezerve statutare” Ct Dt 521 „Datorii comerciale curente” Ct

Si=38201.8 lei Si=102700 lei
3)1040 20) 35910,81
Rd=0 lei Rc=0 lei 17)62400 25)936
Sf= 38201.8 lei 35) 36664,88 34)3120
37)3120 36) 754,07
73)24700 41)28080
Dt 323 ,,Alte rezerve” Ct 42)234
Si=30160 lei 62)20104.5
71)39000
Rd=0 lei Rc=0 lei 81)65520
Sf= 30160 lei 82)2886
Rd=127924.88 lei Rc=196545.38 lei
Sf= 171320.5 lei
Dt 332 „Profit nerepartizat (pierdere neacoperit al
anilor precedenţi” Ct
Si=9872.22 lei Dt 523 „Avansuri primite curente” Ct
Si=102700 lei
Rd=0 lei Rc=0 lei 14) 24960 69) 24960
Sf= 9872.22 lei Rd=24960 lei Rc=24960.38 lei
Sf= 171320.5 lei
Dt 333 „Profit net (pierdere netă) al perioadei de
gestiune” Ct
Si=0 lei 531 „Datorii față de
90) 83003.62 Dt personal privind retribuirea muncii” Ct
Rd=0 lei Rc=83003.62 lei Si=25 000 lei
Sf= 83003.62 lei 6)49400 7)2600
7)2600 51)3250
56)19734 54) 64740
Dt 351 „Rezultat financiar total” Ct Rd=71734 lei Rc=70590 lei
Si=0 lei Sf=50856 lei
91) 1410473,23 90) 1504795.56
95) 11318,69
96) 83003,62 533 „Datorii privind
Rd=1504795.56 Rc=1504795.56 Dt asigurările sociale și medicale” Ct
lei lei Si=18720 lei
Sf= 0 lei 3)18720 51)731.24
54)1040 55)14332.54
Dt 411 „Credite bancare pe termen lung” Ct 56) 19734
Si=0 lei Rd=19760 lei Rc=21752.28 lei
78) 39000 Sf=20712.28 lei
Rd=0 lei Rc=39000 lei
Sf=39000 lei

Dt 511 „Credite bancare pe termen scurt ” Ct

Dt 534 „Datorii față de buget” Ct
Si=260 000 lei
Si=24180 lei
17)5460
3)11310+11700+1170= 15)4160
 24180 38)5226 Rd=26130 lei Rc=26 130 lei
24) 9595,37 56) 13045,5 Sf=0 lei
25)156 67) 19695
34)520 72)1625
41)4680 76) 23920 Dt 622 „Venituri financiare” Ct
42)39 80)1612 Si=0 lei
45)234 86)119.6
61)468 90) 15860 40)7800
87)54.6 79)8060
68)4160 88)7540
71)6500 Rd=15860 lei Rc=15860 lei
92) 11318,69 Sf=0 lei
81)10920 95) 1031,31
82)481
84)312
94)12350 Dt 711 „ Costul vânzărilor” Ct
Rd=74595.38 lei Rc=89347.71 lei Si=858000 lei
Sf=38932.33 lei 70) 73853,99 91) 1016613,92
77) 84760
Rd=158613.99 lei Rc=1016613.99 lei
Sf=0 lei
544 „Alte datorii curente”
Dt Ct
Si=20358 lei
Dt 712 „Cheltuieli de distribuire” Ct
17)325 21) 11970,27
35) 12221,62 36) 251,35 Si=75920 lei
48)1404 45)1404 34)2600 91) 124884.56
74)5616 61)2808 46) 1267,56
84)1872 54)5200
Rd=19566.62 lei Rc=18305.62 lei 55)1170
Sf=19097 lei 62)1547
71)32500
72)1625
82)2405
Dt 611 „Venituri din vânzări” Ct
83)650
Si=1196000 lei Rd=48964.56 lei Rc=124884.56 lei
90) 1414075 66)98475 Sf=0 lei
75)119600

Rd=1414075 lei Rc=218075 lei

Dt 713 „ Cheltuieli administrative” Ct
Sf= 0 lei
Si=136637.8 lei
11)1014 91) 188134.39
30)2080
Dt 612 „Alte venituri din activitatea operațională” Ct
46) 3425,89
Si=47710 lei 53)65
90) 48730.5 19)97.5 54)5200
86)598 55) 3948,78
89)325 57)3731
Rd=48730.5 lei Rc=1020.5 lei 62)10582
Sf=0 lei 84)1560
88)7540
Rd=51496.67 lei Rc=188134.39 lei
Sf=0 lei
Dt 621„Venituri din operațiuni cu active imobilizat” Ct
Si=0 lei 714 „Alte cheltuieli
90) 26 130 38) 26 130 Dt din activitatea operațională” Ct
Si=52182 lei
36)1005.42 91) 55764.02
45)1170
64)559
85)793
87)54.6
Rd= 3582.02 lei Rc=55764.02 lei
Sf=0 lei

Dt 721 „Cheltuieli cu active imobilizate” Ct

Si=0 lei
38)21060 91) 25076.34
51)3981.24
52)35.1
Rd=25076.34 lei Rc=25076.34 lei
Sf=0 lei

Dt 731 „Cheltuieli privind impozitul pe venit” Ct

Si=0 lei
92) 11318.69 95) 11318.69
Rd=11318.69 lei Rc=11318.69 lei
Sf=0 lei

Dt 811 „Activități de bază” Ct

Si=0 lei
8)13000 64)559
27)5335.2 65)84009.13
28)6474 66)98475.00
54)35100
55)7897.5
63)35000.44
Rd=102807.14 lei Rc=102807.14 lei
Sf=0 lei

Dt 821 „Costuri indirecte de producţie” Ct

Si=0 lei
26)325 63) 14259,45
29)3003
31)1235
33)1903.2
46) 11052,48
54)5850
55) 1316,26
61)2340
62) 7975,5
Rd=35000.44 lei Rc=35000.44 lei
Sf=0 lei