Anul 

2017 Anul 2018
Indicatori  Suma,  Suma,mii l Ponde-rea
Ponde-rea% 
mii lei  ei  % 
1. Active imobilizate 
1. Imobilizări necorporale  728 0.006 553 0.004
2. Imob.corp. în curs exec  -  -  65245 0.5
Chart Title
1.3 Terenuri  796848 5.6
1.4 Mijloace fixe  3133354 25.7 3956317 24.8
2. Active circulante 
2.1 Materiale  5504660 45.2 862905 6.1
2.2 Obiec.mică val. și scur.dur.  61133 0.5 1152 0.008 26%
34%
2.3Poduc. curs de exec. și produs
e 
2.4 Mărfuri  910361 7.5 66%
781438 5.5
74%
2.5 Creanțe  2002739 16.5 4672297 32.8
2.6
Numerar în casierie și la conturi c 293366 2.4 1212687 8.5
urente  
2.7 Alte active circulante  18268 0.2 24469 0.2
Total Active  12171004 100  14229251 100 
 Actice imobilizate 25.8
Actice circulante 74.2 Active imobilizare
Active circulante
rt Title

% Actice
Activeimobilizate
imobilizare
4%
Actice
Activecirculante
circulante
33.9
66.1
 Anul 2016  Anul 2017 
Indicatori  Suma mii, Suma mii, Ponderea,
Ponderea,% 
lei  lei  % 
1 Capital propriu 
1.1 Capital social și
1177801 9.7 1177801 8.3
suplementar 
1.2 Rezerve 
1.3 Profit nerepartizat  5698492 46.8 5698492 40.05

2 Datorii pe termen lung 

2.1 Credite bancare pe

termen lung 
2.2 Alte datorii pe termen
lung 
3 Datorii curente 
3.1 Credite bancare pe
84500 0.7 843915 5.9
termen scurt 
3.2 Datorii comerciale  3588810 29.5 1656251 11.6
Chart
Chart
TitleT
3.3 Avansuri primite
3199 0.03
curente 
3.4 Datorii față de
1184044 9.7 1182198 8.3
personal 
3.5 Datorii 33%
privind asig. Socil.medical 61381 0.5 121246 0.8 44%
e 
57%
3.6 Datorii față de buget  319684 2.6 749918 5.3 67%
3.7 Alte datorii curente  53093 0.4 52805 0.4
Total Pasiv  12171004 100  14229251 100+B6:F19 

Capiral propriu 56.5

Datorii curente 43.5
 Capital peopriu Capital peo 56.5
Datorii curente 43.5 43.5

Chart
Chart
TitleTitle

33% Capiral propriu

Capital propriu
Datorii curente
Datorii curente

57%
67%

Capital propriu 67
Datorii curente 33
 Intervalu
Indicatoti  Formula de calcul  2017  2018 
l optim 
Lichiditatea rd.(250+260+270 
0.05 0.25 0,2-0,25 
absolută  +280)/rd.580 
rd.(250+260+270 

Lichiditatea +280+190+200+210 
0.5 1.6 0,7-0,8 
intermediară 
+220+230+240)/rd.58
0 
Lichiditatea rd.300/rd.580 
1.7 2 2-2,5 
generală   din Bilanț  2

1.7

Lichidita
tea
absolută 
0.5
0.25
0.05
1 0.05 2 3 4

0.25 Lichiditatea interme

Lichiditatea absolută 
 Indicatoti  2017  2018 

Lichiditatea
0.05 0.25
absolută 

Lichiditatea
intermediară 0.5 1.6
 

Lichiditatea
1.7 2
2 generală 
1.7
1.6

Lichidita
Lichiditatea tea
intermediară  generală 
0.5
0.25
1.7
3 4 5 6 7
0.5
absolută  Lichiditatea intermediară 2 Lichiditatea generală 

1.6
 Indicatori  Anul 2017 Anul 2018

Venituri din
vânzări, mii lei (Situația de 25494998 37973929
profit și pierderi rd. 010) 

- inclusiv cu plata
amânată, mii lei (presupun
em că 20%-depinde de
condițiile stipulate în
contract) 

Costul
vânzărilor, mii lei (Situația
23503629 30998091
de profit și pierderi rd.
020) 

Suma totală a cheltuielilor

operaționale (costul
vânzărilor, cheltuielile
perioadei, cheltuielile
24627141 33666684
privind impozitul pe
venit), mii lei (Situația de
profit și pierderi rd.
020+050+060+070+110) 

Soldul mediu al
stocurilor, mii lei (Bilanțul
  rd. 140+150+160+170+
180 valoarea medie
(soldul la începutul anului
+soldul la sfârșitul
anului)/2)) 

Soldul mediu al creanțelor

curente, mii lei (Bilanțul r
d.190+200+210+220 

+230+240 valoarea medie
(soldul la începutul anului
+soldul la sfârșitul
anului)/2)) 
Soldul mediu al datoriilor
curente, mii lei (Bilanțul  r
d. 580 valoarea medie
(soldul la începutul anului
+soldul la sfârșitul
anului)/2)) 
 Indicatori  Anul 2016  Anul 2017 
Viteza de rotație a
stocurilor de mărfuri și
materiale, zile (Soldul
98 190
mediu al
stocurilor*360/Costul
vânzărilor) 

Viteza de rotație a
creanțelor curente,
zile (Soldul mediu al
creanțelor
curente*360/venituri
din vânzări cu plata
amânată) 

Viteza de rotație a
datoriilor curente,
zile (Soldul mediu al
datoriilor
curente*360/total
cheltuieli operaționale) 

Durata ciclului financiar
, zile 
Vânzările medii
zilnice, mii lei 
Capitalul de lucru
3742211 4713558
minim necesar, mii lei 
 Indicatori  Anul 2017  Anul 2018 
Capitalului de lucru net
efectiv, mii lei (Bilanțul rd. 3742211 4713558
300-580) 
Capitalul de lucru minim
necesar, mii lei 
Excedentul capitalului de
-  - 
lucru net, mii lei 
Deficitul capitalului de
lucru net, mii lei 
 Indicatori  2017  2018 
Coeficientul de rotație a
activelor (Situația de profit și 2.09 2.66
pierderi rd.010/Bilanț rd.310) 
Coeficientul de rotație a activelor
circulante (Situația de profit și 2.8 4.03
pierderi rd.010/Bilanț rd.300) 
Rata înzestrării veniturilor din
vânzări cu active, mii lei(Bilanț
0.47 0.37
rd.310/Situația de profit și pierderi
rd.010) 

Rata înzestrării veniturilor din

vânzări cu active
circulante, mii lei(Bilanț 0.35 0.24
rd.300/Situația de profit și pierderi
rd.010) 
Durata de rotație a activelor,
zile (360/Coeficientul de rotație a 172.25 135.34
activelor) 

Durata de rotație a activelor

circulante, zile (360/Coeficientul de 128.57 89.33
rotație a activelor circulante ) 
Indicatori Formula de calcul 2017 2018
Coeficentul de
rotatie a stocurilor
de materiale
(CRSMAT) VV/SMAT 4.63 44
de marfuri, zile
(CRSM)

VV/SM 28 48.6
Durata de rotatie a
stocurilor de
marfuri, zile
(DRSM) 360/CRSM 12.86 7.41
Coeficentul de
rotatie a stocurilor
de OMVSD
(CROMVSD) VV/OMVSD 417.04 32963.47

Durata de rotatie a
stocurilor de
obiecte de mica
valoare si scurta
durată, zile
(DROMVSD) 360/CROMVSD 0.86 0.01
 Indicatorul Valoarea optimă Formula de calcul
Coeficientul de autonomie financiară >0,5 CP/TP
Coeficientul de atragere a mijloacelor
împrumutate <0,5 (DTL+DC)/TP
Coeficientul de corelaţie a mijloacelor
împrumutate şi proprii <1,0 (DTL+DC)/CP
Coeficientul de risc financiar (coeficient <0,3 DTL/CP

Coeficientul de manevrare a
capitalului propriu cit mai mare ACN/CP

Coeficientul de acoperire a capitalului

propriu <2 TA/CP
Rata solvabilităţii generale >2 TA/(DTL+DC)

Coeficientul de autonomie financiară 0.56 0.19

Coeficientul de atragere a mijloacelor
împrumutate 1 1
Rata solvabilităţii generale 1 1

Coeficientul de atragere a
Coeficientul de autonomie financiară mijloacelor împrumutate Rata solvabilităţii generale
0.56 1 1
0.19 1 1
2017 2018
0.56 0.19

1 1

1.7 1.4

1.07 0.75

1.76 1.49
1 1
 2017 2018 Abaterea în
Indicatori lei % lei % mumă, lei
Rezultat din activitatea operațională 986456 100 4894597 100 3908141
Rezultat din alte activități
Profit (pierdere) până la impozitare 986456 100 4894597 100 3908141
terea în
pondere, %
-3908141

x
 Abaterea Rezultatul
Indicatoti  2017  2018 
absolută  influenței 
1. Profit brut  1991369 6975838 4984469 -4984469
2. Alte venituri din
activitatea 224 -224 224
operațională 
3. Cheltuieli de
distribuire 
4. Cheltuieli
984087 1348123 364036 -364036
administrative 
5. Alte cheltuieli din
activitatea 21050 733118 712068 -712068
operațională 
6. Profit (pierdere) din
activitatea 986456 4894597 3908141 x
operațională 
 Indicatori  2017  2018 
Profitul brut, mii lei  1991369 6975838
Ritmul de creștere față de anul 
100 350.3
de bază (2017), % 
Profit din activitatea operaționa Profit net, m
986456 4894597
lă, mii lei 
Ritmul de creștere față de anul 
100 496.17996
de bază (2017), % 
Profit până la impozitare, mii l
986456 4894597
ei 
Ritmul de creștere față de anul 
100 496.17996
de bază (2017), % 
Profit net, mii lei  868081 50 4307245 45.2
45
Ritmul de creștere față de anul 
100 40496.18008
de bază (2017), %  35 30.3
30 868081
Rentabilitatea venitului din v 25
7.8 20 18.3 18.3
ânzări, %  15 12.6
10 7.8 7.1
Rentabilitatea activelor, %  7.1 5 30.3
0
     
% % %
ri, r, ă,
Rentabilitatea financiară, %  12.6 45.2ânză e lo ar
tiv ci
 v c an
in a  a  fi
n
i  d te a
lu ta te
tu ili ta
ni ab ili
 ve
nt tab
a Re en
te R
Rentabilitate lit
a Rentabil
bi Rentabilit
a venitului di
en
ta itatea fin
R atea activ
n vânzări, anciară,
elor, % 
%  % 
7.8 7.1 12.6
18.3 30.3 45.2
 Profit net, mii lei 

4307245

45.2

30.3
868081

12.6

   
% %
ă,
ci ar
nan
a  fi
te
ta
ili
tab
R en
 2017 2018
Fluxul mijloacelor
bănești  Suma, Ponde- rea, Suma, Ponde- 
mii lei  %  mii lei  rea % 
Încăsări bănești 

Încăsări bănești din
35056533 99.1 433970758 99.8
vânzări 

Alte încăsări operaționale 
Încăsări din vânzarea
activelor imobilizate 
Încăsări sub formă de
301400 0.9 843915 0.19
credite și împrumuturi 
Total încăsări bănești  35357933 100  434814673 100 
Plăți bănești 

Plăţi pentru
stocuri şi servicii 25367536 73.2 25908466 64.7
procurate 

12% 1%
0%
Plăţi către angajaţi şi organ 14%
e de asigurare 4865053 14.04 5728161 14.3
socială şi medicală 
Dobânzi plătite  14000 0.04 29418 0.07 73%

Plata impozitului pe venit  35000 0.1 90000 0.22

Alte plăţi operaţionale  4149996 11.9 8175801 20.4
Plăți aferente întrărilor de
-  - 
active imobilizate 
Plăţi aferente rambursării
creditelor şi împrumuturilo 216900 0.6 84500 0.2
r 
Total plăţi băneşti  34648485 100  40016346 100 
Fluxul net  149448 -  2489816 - 
 1%
Încăsări s
ub formă
Încăsări băne
de Încăsări bănești din vânzări 
ști din
credite și Încăsări sub formă de credite
vânzări  și împrumuturi 
împrumu
99% turi 

99.1 0.9

99.8 0.19

Plăţi afer
Plăţi pent Plăţi către an ente
ru gajaţi şi orga Plata rambursă
Alte plăţi
stocuri şi ne de Dobânzi impozitul rii
 operaţio
 servicii asigurare plătite  ui pe creditelor
nale 
procurate socială şi me venit   şi împru
  dicală  muturilor
2% 1% Plăţi pentru stocuri şi servicii
procurate 
 
Plăţi către angajaţi şi organe
de asigurare
73.2 14.04 0.04
socială şi medicală  0.1 11.9 0.6
Dobânzi plătite 
73% Plata impozitului pe venit 
64.7 14.3 0.07
Alte plăţi operaţionale 
0.22 20.4 0.2
Plăţi aferente rambursării
creditelor şi împrumuturilor