OBIECTIV 3 : Verificarea actelor ce dovedesc existenţa relaţiilor de muncă, respectiv de

serviciu a angajaţilor

OBIECT AUDITABIL 1. Proceduri adecvate la nivelul autorităţii de management pentru a

monitoriza eficient punerea în aplicare a sarcinilor delegate către organismul intermediar.
RISCURI 1. Nu există proceduri

2. Procedurile specifice elaborate pentru reglementarea activitatii sunt insuficiente

3. Procedurile specifice elaborate nu îndeplinesc condițiile de conformitate

4. Procedurile specifice elaborate pentru reglementarea activității nu sunt cunoscute și nu se

aplică

OBIECTIV AUDITABIL 2: Existența fișelor de post

RISCURI 1. Fișele de post nu corespund atribuțiilor salariatului, cu ceea ce este menționat în

fișa postului.

2.Fișele de post nu sunt întocmite corespunzător

3.Fișele de post nu sunt elaborate pentru reglementarea activitatii nu sunt actualizate functie de
modificarile legislative

4. Necesităţile de ocupare a postului nu corespund complexităţii activităţilor;

5. Nu există stabilită aria de competenţă necesară pentru realizarea activităţilor alocate

obiectivelor individuale;

OBIECT AUDITABIL 3; Realizarea rapoartelor periodice şi anuale de activitate

RISCURI 1. Rapoartele de activitate nu conţin toate realizările sau nerealizările serviciului

2. Nerespectarea termenelor de raportare;

3. Posibilitatea înscrierii unor date eronate în momentul realizării rapoartelor

OBIECT AUDITABIL 4. Existența organigramei

RISCURI 1. Funcțiile nu sunt concret precizate, nu sunt menționați responsabilii pe fiecare

departament 

2. Organigrama efectuată nu are beneficiul de a concretiza deciziile la nivel strategic

 3. Organigrama neactualizată, nu deține variante care să reflecte stadiile viitoare, în funcție de
strategia adoptată

4.  Posibilitatea ca structura să nu fie în concordanță cu realitățile mediului intern