28.05.

2020

Operare SAGA Exemple practice si recomandari

1. CONFIGURAREA INITIALA A UNEI SOCIETATI

Din ce în ce mai mulți contabili utilizează, pentru prestarea serviciilor de contabilitate, programul SAGA.
Acest program este gratuit. Plata unui abonament anual vă asigură actualizarea programului ori de câte ori
există modificări legislative/declarative.
De operarea corectă a datelor în program depinde corectitudinea rapoartelor generate și a declarațiilor
fiscale.
 

n
Scutiți timp prețios utilizând modulele de înregistrări contabile automate, precum înregistrare amortizări
sau înregistrare cheltuieli și venituri în avans.

to
Evitați erori de înregistrare, operând documentele în ecranele specializate.
Întocmirea declarațiilor fiscale se poate efectua din Saga în mod automat. De ce să mai pierdeți timp cu
întocmirea manuală a acestora?
ra
Salarizarea este o corvoadă? Operând corect în Saga informațiile primite de la angajator, statul de salarii și
notele contabile vor fi calculate corect și automat.
St

Activitatea impune gruparea veniturilor și cheltuielilor pe centre de profit? Saga permite definirea de grupe
pentru fiecare activitate/centru de profit.
Registrul de evidență fiscală va fi generat automat dacă operați corect cheltuielile nedeductibile sau cu
∧

deductibilitate limitată.
p

 
1. Configurarea inițială a unei societăți
ro

 
nt
Re

1/14
28.05.2020

n
to
ra
- fig. 1 -
St

1.  Configurarea unei societăți nou înființate - informații generale

Etapa 1: Adăugarea societății
∧

 
            Apăsăm butomul „Adaugă” (ALT+A). Câmpul Cod nu va fi modificat, fiind un cod generat automat de
p

program. Se completează denumirea, codul fiscal și numărul de înregistrare la Registrul Comerțului.

ro
nt
Re

2/14
28.05.2020

n
to
ra
St ∧

- fig. 2 -
p

După adăugarea denumirii, codului fiscal și a numărului de înregistrare la Registrul Comerțului se apasă
ro

butonul „Salvează” (ALT+S).

 
Notă: Saga vă avertizează dacă introduceți un cod fiscal incorect. Dacă doriți să continuați cu un cod fiscal
nt

incorect, apăsați „Yes”.

 
Re

Etapa 2: Setarea perioadei de lucru (data de pornire)

 
Pentru acest pas, în partea dreaptă a ecranului se apasă butonul „Preluare date contabile” și apare o
casetă de avertizare:
 

- fig. 3 -

Apăsați „ok”.
 

3/14
28.05.2020

În partea de sus se alege prima lună de utilizare a programului și anul. Pentru exemplificare, am ales luna
ianuarie 2017.
 
Fiind o societate nou înființată, nu avem sume de preluat în balanță. Vom apăsa „Validare” (Alt+V) și apoi
„Ieșire” (Alt+I).
După apăsarea butonului „Ieșire” (Alt+I), se revine la ecranul precedent.
 

n
to
ra
St ∧
p
ro

- fig. 4 -
nt

Etapa 3: Configurare informații generale

Re

4/14
28.05.2020

n
to
ra
- fig. 5 -
St

 Adresa societăţii
∧

Completaţi toate datele, conform celor înscrise în certificatul de înmatriculare.

 
p

Unităţi şi conturi bancare

ro

Înscrieţi, dacă aveţi conturi deschise la mai multe unităţi bancare, unităţile şi conturile bancare cele mai des
folosite. Aceste informaţii vor fi folosite la întocmirea ordinelor de plată sau în alte documente care solicită
informaţii despre acestea. Chiar dacă în acest ecran pot fi incluse numai două conturi bancare, societatea
nt

poate lucra cu un număr nelimitat de conturi.

Informaţii despre operaţiunile în valută
Re

Bifați opţiunea dacă societatea desfășoară activitate care implică operațiuni în valută (achiziții sau livrări în
valută). După efectuarea acestei bife, se va activa în meniul societăţii opţiunile de Intrări - valută sau Ieşiri
- valută, care vă vor pune la dispoziţie ecrane specializate de introducere a datelor specifice a acestor
operaţiuni.
 
Notă: În situația în care, la prima configurare nu aveți cunoștință de astfel de operațiuni și nu efectuați
această bifă, puteți reveni ulterior, când întâlniți astfel de operațiuni, pentru activarea ecranelor
specializate.
 
Casa de marcat
Acest buton se utilizează numai în cazul în care programul este legat la o casă de marcat.
Dacă societatea utilizează casă de marcat, dar aceasta nu este legată la Saga, nu veți utiliza acest buton.
Veți lăsa „Fără casă de marcat”.
1.  Introducerea datelor unei societăți existente – informații generale
Etapa 1: Adăugarea societății
 
Apăsăm butonul „Adaugă” (ALT+A). Câmpul Cod nu va fi modificat, fiind un cod generat automat de
program. Se completează denumirea, codul fiscal și numărul de înregistrare la Registrul Comerțului.
 

5/14
28.05.2020

n
to
ra
- fig. 6 -
St

 
După adăugarea denumirii, codului fiscal și a numărului de înregistrare la Registrul Comerțului se apasă
∧

butonul „Salvează” (ALT+S).

 
p

Notă: Saga vă avertizează dacă introduceți un cod fiscal incorect. Dacă doriți să continuați cu un cod fiscal
ro

incorect, apăsați „Yes”.

 
Etapa 2: Setarea perioadei de lucru (data de pornire)
nt

 
Pentru acest pas, în partea dreaptă a ecranului se apasă butonul „Preluare date contabile” și apare o
Re

casetă de avertizare:
 

- fig. 7 -
 
Apăsați „ok”.
 
În partea de sus, se alege prima lună de utilizare a programului și anul. Pentru exemplificare, am ales luna
ianuarie 2017.
 

6/14
28.05.2020

n
to
ra
- fig. 8 -
St

Notă: În această fereastră puteți reveni și după terminarea celorlalți pași de configurare a societății și
∧

activarea meniului.
În coloanele Debit iniţial an, respectiv Credit iniţial an se vor înscrie în dreptul conturilor care se preiau, soldul
p

acestora la data de 01/01 a anului de referinţă.

ro

În coloanele Debit precedent respectiv Credit precedent se vor completa cu rulajele cumulate (inclusiv
soldurile iniţiale) - coloanele Total Sume debitoare/creditoare din balanţa lunii anterioare preluării datelor în
Saga.
nt

 
Observație: Valorile celor patru coloane - Debit iniţial an, Credit iniţial an, Debit precedent şi Credit
Re

precedent - vor fi egale în cazul în care preluarea datelor se va face la începutul exerciţiului financiar.
 
Recomandare: La preluarea datelor, în momentul în care se vor termina de preluat sumele de la clasa 5,
totalurile vor trebui să prezinte sume egale. În caz contrar, înseamnă că unele din datele introduse nu sunt
corecte şi datele sunt dezechilibrate, motiv pentru care nu veţi putea valida preluarea datelor.
 
În cazul în care aveţi conturi în afara bilanţului, din clasa 8, care prezintă sold sau rulaje în momentul
preluării, vă recomandăm să adăugaţi în planul de conturi un cont fictiv, intermediar (de exemplu 999), ca
parte a clasei 8, în a cărui sold sau rulaj să introduceţi o valoare cu care se vor echilibra valorile introduse în
conturile clasei 8 pe care le preluaţi.
În cazul în care doriţi preluarea unor conturi analitice, va trebui să le adăugaţi în listă. Analiticele definite în
această etapă vor fi preluate automat și în planul de conturi.
 
Crearea conturilor analitice se va face ținând cont de următoarele definiții:
cont sintetic de grad 1 este contul al cărui simbol este compus din 3 caractere
Exemplu: 303. Materiale de natura obiectelor de inventar
conturile sintetice de grad 2 sunt conturi  al căror simbol este compus din 4 caractere şi reprezintă, de
regulă, o defalcare a conturilor sintetice de grad 1
Exemplu:
Contul sintetic de grad 1:
512. Conturi curente la bănci

7/14
28.05.2020

Conturi sintetice de gradul 2:

5121. Conturi la bănci în lei
5124. Conturi la bănci în valută 
5125. Sume în curs de decontare
 
Conturile analitice se vor defini, obligatoriu, de forma:
461.1 debitori diverși analitic
Dacă doriți să creați analitice pentru un cont sintetic care este deja defalcat în conturi de gradul 2, la
definirea analiticului veți utiliza, obligatoriu, contul sintetic de gradul 2:
5121.1 cont bancă analitic.
 
Delimitatorul pentru conturi analitice este punctul.
 
Important! Nu preluaţi sume şi în conturile sintetice dacă aţi preluat conturile analitice a acestora. Este
suficientă preluarea sumelor în conturile analitice în acest caz.
 
Preluarea soldurilor în valută
 
Se face similar preluării soldurilor în lei, dar după ce apăsați butonul pentru selectarea valutei, din partea

n
dreaptă sus a ecranului. Ecranul își va schima culoarea de fond. Pentru a reveni la culegerea datelor în lei,
apăsați același buton.

to
 
Atenție! Pentru conturile în valută vor fi preluate și sumele în lei.
ra
 
St ∧
p
ro
nt
Re

- fig. 9 -
 
1.Indiferent de momentul în care se preiau datele, pentru a putea prelua corect facturile
neachitate/neîncasate, primul pas este să vă pregătiţi o situaţie analitică. Pentru fiecare furnizor/client se
vor detalia facturile neîncasate/neachitate.

8/14
28.05.2020

 
Notă: Procedura este similară pentru preluarea furnizorilor și clienților.
  
2. După pregătirea acestor situaţii, apelaţi procedura de preluare a datelor(Administrare-Configurare
societăți-Preluare date contabile).
 
3. La preluarea datelor, introduceţi datele în conturile sintetice 401/4111 şi validaţi preluarea.
 
După terminarea introducerii tuturor soldurilor din balanța de verificare (fără definirea analiticelor pentru
clienți si furnizori) şi verificarea corectitudinii acestora, validaţi preluarea datelor.
 
4. Apelaţi ecranul de înregistrare a intrărilor, din meniul Operaţii - Intrăripentru facturile neachitate
furnizorilorsau Operații-Ieșiri pentru facturile emise și neîncasate.
Procedura de operare a facturilor se regăsește în capitolul 2. Prezentare și navigare meniu Saga.
 
5. Introduceţi pentru fiecare factură neîncasată/neachitată.
 
Important! Data facturii este data emiterii acesteia.
Odată cu introducerea facturilor neachitate se vor crea şi furnizorii şi implicit, conturile analitice a acestora.

n
 
Validarea facturii este obligatorie. Validarea în acest caz nu va genera notă contabilă şi asigură doar o

to
evidenţă analitică a facturilor neachitate. La validarea acestor facturi programul va genera următorul
mesaj:
ra
            „Această intrare este anterioară datei preluării!
            Validarea se va efectua fără generare de articole contabile.”
 
St

6. După terminarea introducerii tuturor facturilor neachitate/neîncasate şi validarea lor, se apelează din
meniul principal Administrare - Configurare societăţi. Se intră în preluare date contabile şi se devalidează
∧

preluarea acestora.
 
p

7. Datele introduse la conturile sintetice 401/4111 se modifică astfel:

ro

 În dreptul analiticelor create în momentul operării facturilor neachitate/neîncasate se trec sumele preluate.
După cum veți observa, în contul sintetic 401/4111 veți avea ca valori cumulate pe debit/credit aceeaşi
valoare, iar soldul l-am repartizat pe analitice.
nt

Sumele preluate în contul sintetic 401/4111 va fi modificat în 0.

 
Re

La terminarea introducerii datelor se va revalida preluarea datelor.

 
Preluare stocuri
Butonul „Preluare stocuri inițiale” poate fi accesat numai dupăpreluarea datelor contabile şi validarea
acestora și permite preluarea stocurilor iniţiale (de pornire) la materii prime, materiale, mărfuri - stocuri
urmărite cantitativ-valoric.
 
Pentru o preluare corectă a stocurilor iniţiale, paşii ce trebuie urmaţi sunt:
După încheierea preluării datelor contabile se definesc în Fişiere, în această ordine:
        - gesiunile cantitativ-valorice (Fișiere-Gestiuni);
        - tipurile de articole (Fișiere-Tipuri de articole/servicii);
        - articolele (Fișiere-Articole).
 
Abia după definirea elementelor de mai sus, se va putea trece la preluarea stocurilor iniţiale.
 
 Recomandare: Preluarea stocurilor se va efectua în baza unei liste de inventariere a stocurilor, defalcată pe
fiecare tip de stoc în parte, care să furnizeze cel puțin următoarele informații:
denumirea produsului;
tipul produsului;
cantitatea preluată;
valoarea.

9/14
28.05.2020

 
Preluare imobilizări
Preluarea imobilizărilor existente se efectuează în ecranul Operații-Imobilizări.
Procedura de adăugare a imobilizărilor în acest ecran se regăsește în capitolul 2.2 Meniul „Operații”.
 
Un exemplu de preluare societate cu sume și conturi se regăsește în capitolul 2.2.11 Exemplu preluare date
societate existentă.
1.  Alegerea metodelor de evaluare a stocurilor
            În funcție de politicile contabile aprobate în cadrul companiei, puteţi alege între 5 variante de
descărcare a acestor gestiuni.
            a) metoda costului mediu ponderat ‐ CMP - procedură automată;     
            b) metoda primul intrat‐primul ieşit ‐ FIFO - procedură automată;     
            c) metoda ultimul intrat‐primul ieşit ‐ LIFO - procedură automată;
            d) manual, caz în care dvs. va trebui să alegeţi manual produsul care se va descărca;
            e) inventar intermitent.
 

n
to
ra
St ∧
p
ro
nt
Re

- fig. 10 -
1.  Modul de plată al TVA
            De aici se poate opta pentru modul de plată a TVA, în funcţie de înregistrarea în vectorul fiscal a
societăţii:
lunar;
trimestrial;
neplătitor.
 
Recomandare: Acordați atenție sporită acestei bife. În funcţie de această setare se va efectua generarea
notei contabile de închidere a conturilor de TVA şi se va genera decontul de TVA.
Persoanele care aplică sistemul TVA la încasare vor bifa opțiunea „TVA la încasare”.

10/14
28.05.2020

n
to
ra
- fig. 11 -
St

Butonul „Detalii impozit și TVA” permite introducerea modificărilor survenite la societate cu privire la tipul de
∧

impozit sau înregistrarea în scopuri de TVA și aplicarea TVA la încasare. Folosirea acestei facilități este
opționalăși se justifică în cazurile în care apar modificări. De exemplu, trecerea de la plătitor trimestrial la
p

plătitor lunar de TVA sau trecerea de la plătitor de impozit pe profit la plătitor de impozit pe venit.
ro

 
nt
Re

- fig. 12 -
1.  Configurare conturi automate
 
Conturile automate, de exemplu 5311 Casa, 5121 Bancă, sunt automat definite în Saga.
Deosebit de util în cadrul acestui ecran, considerăm că este definirea conturilor pentru cheltuieli de protocol
și cheltuieli de sponsorizări.
 
După cum cunoașteți, cheltuielile de protocol, dar și cheltuielile de reclamă și publicitate se înregistrează în
același cont, 623 Cheltuieli de protocol, reclamă și publicitate, însă tratamentul fiscal este diferit pentru cele
două tipuri de cheltuieli.
11/14
28.05.2020

Similar, donațiile și sponsorizările se înregistrează în același cont, 6582 Donații acordate. Numai cheltuielile
cu sponsorizările prezintă avantaj fiscal, nu și donațiile.
 
În cazul societăților plătitoare de impozit pe profit, la calculul profitului impozabil, Saga utilizează sumele din
contul prevăzut în ecranul Configurare conturi automate pentru determinarea plafonului de
protocol/sponsorizări.
 
Pentru a beneficia de acest calcul automat, recomand definirea de conturi analitice în planul de conturi
(Fișiere - Plan de conturi) pentru aceste tipuri de cheltuieli.
 
Pentru exemplificare, am definit în planul de conturi 623.1 Cheltuieli de protocol și 623.2 Cheltuieli de reclamă
și publicitate.
 
În ecranul Configurare conturi automate, în dreptul Cheltuieli protocol amtrecut analiticul 623.1. Astfel, la
calculul impozitului pe profit, pentru determinarea automată a cheltuielilor de protocol
deductibile/nedeductibile, Saga va utiliza numai sumele înregistrate în acest analitic.
 
Similar, se procedează și în cazul în care societatea oferă donații, dar și sponsorizări.
 

n
to
ra
St ∧
p
ro
nt
Re

- fig. 13 -
1.  Setări diverse
Tip de calcul al datei scadente la facturi:
            Puteți alege dacă la calculul datei scadente sunt incluse sau eliminate sâmbetele și duminicile.
 
Mod de înregistrare al articolelor contabile din intrări și ieșiri
            Permite includerea denumirii furnizorului/clientului sau articolului/serviciului în explicația generată la
articolele contabile din ecranele de Intrări/Ieșiri.
 
Mod de înregistrare a articolelor contabile aferente stocurilor la închidere
            Se utilizează numai pentru partea de stocuri activată a programului.
           
            Recomandăm păstrarea bifelor pentru:

12/14
28.05.2020

Înregistrează cu data la care a avut loc operaţia pentru ca generarea articolelor contabile de
destocare a gestiunii să fie generate cu data la care a avut loc destocarea. În cazul în care nu se bifează
această opţiune, programul va înregistra automat articolele contabile de destocare, în ultima zi a lunii
de închidere.
 
Înregistrează şi transferurile între gestiuni pentru a fi generate articole contabile de tip 3xx = 3xx,
generate de transfer între gestiuni, în cazul unor operațiuni transferuri operate prin ecranul „Transferuri”.

Modul de efectuare a descărcării de gestiune

            Bifarea casetei de validare „Foloseşte formula cu rulaje cumulate” va duce la utilizarea de către
program a formulei cu rulaje cumulate. Nebifarea casetei de validare „Foloseşte formula cu rulaje
cumulate” va duce la utilizarea de către program a formulei, utilizând ca valori soldurile cumulate de la
începutul lunii.
 
Afişează data tipăririi în fiecare raport
            Dacă doriți ca, alături de numărul de pagină, să apară și data la care s-a tipărit raportul ori
documentul solicitat, bifați această opțiune.
 
Dezactivează ecranele de stocuri pentru această firmă

n
            Această opțiune se utilizează doar dacă nu doriți evidență stocuri pentru societatea în lucru.
 

to
Indice de filială
            Poate fi folosit în cazul în care, din program se fac exporturi de documente în altă instalare a
ra
programului. Indicele de filialăeste un caracter ce se adaugă automat în codurile de furnizori, clienţi, articole
şi/sau gestiuni, lucru ce previne duplicarea sau suprapunerea acestora, după transfer.
 
St

Acesta poate avea 1 caracter. Ca o sugestie, puteţi seta acest indice de forma A,B...
Este recomandată setarea indicelui de filială, dacă utilizaţi Saga pentru introducerea datelor în locaţii
∧

teritoriale distincte şi doriţi exportul datelor de la punctele de lucru/filiale şi importul acestora la sediul
central al societăţii.
p
ro

Această societate are filiale cu personalitate juridică

            Se folosește în cazul în care există puncte de lucru cu mai mult de 5 salariați ce au CUI propriu. La
bifarea acestei opțiuni în meniul Fișiere va apărea opțiunea „Filiale” unde poate fi completat CUI pentru
nt

fiecare din acestea. De asemenea, fiecărui salariat i se va aloca filiala din care face parte.
            Opțiunea este utilă la întocmirea declarațiilor 112 și 205.
Re

 
Modul de operare al stocurilor
Calculez bonurile fiscale pornind de la preţul cu TVA din ecranul Ieşiri. Aceasta este o setare
recomandată pentru cei ce folosesc case de marcat conectate la PC pentru a asigura identitatea
calculelor efectuate din program cu cele din casa de marcat, la calculul sumelor dn bonul fiscal.
Nu permit validarea când stocul devine negativ. Validarea ieşirilor va fi complet interzisă dacă prin
aceasta stocul va ajunge la o valoare negativă. Pentru a permite validarea, este nevoie de introducerea
unei intrări sau de corecţia cantităţii ieşite.
Afişează numai articolele cu rulaj pe gestiunea selectată. Această opțiunepermite ca în lista articolelor,
la operarea lor, să fie afişate doar acele articole ce au rulaj pe gestiunea aleasă în prealabil de către
utilizator.
Preiau ultimul preţ la care s-a vândut clientului curent în „Ieșiri”. Această opțiune este utilă la operarea
datelor, programul copiind, pentru produsul operat, preţul folosit anterior.
Urmărire pe loturi/garanții. În cazul în care există articole care trebuie urmărite pe loturi sau la care se
dorește urmărirea termenului de valabilitate, se bifează aceasă opțiune. Din ecranul „Articole” se va bifa
coloana „Cu loturi”, pentru articolele la care se dorește urmărirea pe loturi. În cazul în care veți introduce
o intrare pe aceste articole va apărea un ecran din care se poate selecta/adăuga lotul. La nivelul
acestuia, opțional, se poate completa și data la care expiră articolele din lot, în coloana „Valabilitate”.
Ieșirea articolelor urmărite pe loturi se poate realiza numai prin descărcare manuală. Situațiile care pot fi
filtrate pe loturi sunt:„Situația stocurilor”, „Fișe articole”, „Situația consumurilor”, „Situația aprovizionărilor”și
„Situația vânzărilor”.

13/14
28.05.2020

Sistem de producție pentru ciclul de execuție mai lung de o lună. Opțiuneaeste utilă și obligatorie în
cazul în care producția se desfășoară pe mai multe luni, consumurile fiind înregistrate la date diferite.
Producția neterminată se va înregistra la închiderea de lună.
Sistem de producție variabilă. Această opțiunese folosește atunci când nu este cunoscută cantitatea
produsă (în agricultură, pentru culturi sau efective de animale).
 

n
to
ra
St ∧
p
ro

- fig. 14 -

Am terminat configurarea inițială și apăsăm butonul „Ieșire” (Alt+I). Meniul de lucru este activat.
nt
Re

14/14