BUGETUL ESTIMATIV AL INVESTIȚIEI - Masina de cafea (necesar pentr

Investitia amortizabila (descriere detaliata)

I. Masini si echipamente de productie/ Prestari servicii ( Conform plan de afaceri)
1.1. Masina (truck)
1.2. Masina de cafea (espressor)
1.3. Dozator de apa
1.4. Frigider
1.5. Rasnita
1.6. Generator

II.Echipamente IT si Software/ Componente (conform Plan de afaceri)

2.1. Casa de marca
2.2. Soft incasari/comp
2.3. Licenta soft conta
2.4. Achizitie site (domeniu, concept, executie)

III. Obiecte de inventar (achizitii cu o valoare mai mica de 2500 lei/ unitate TVA inclus)
3.1. Decoratiuni
3.2. Logo firma
3.3. Ligurinte (NU de unica folosinta)
3.4. Pahare (NU de unica folosinta)
3.5. Cesti de cafea
3.6. Scaun
3.7. Mese inalte
etc
IV. Alte cheltuieli anterioare activitatii de productie/prestari servicii (infiintare si autorizatii)
1. Infiintare firma
2. Autorizatii
a de cafea (necesar pentru infiintarea business-ului)

Perioada de amortizare
Pret unitar (lei) Nr. unitati Valoare totala (lei)
(ani)
154,471
135,482 1 135,482 5 ani
10,590 1 10,590 5 ani
400 1 400
2,000 1 2,000
4,000 1 4,000 5 ani
2,000 1 2,000

3,700 3 ……ani
1,200 1 1,200
500 1 500
500 1 500
1,500 1 1,500

3,300 N/A
100 3 300
2,000 1 2,000
10 20 200
40 10 400
20 10 200
100 2 200
250 3 750

1,300 N/A
600 1 600
700 1 700
0 0 162,771
https://www.truck1.ro/camioane/autorulote-comerciale
INDICATORI L1
Venituri din vanzarea de cafea
Esspresso scurt 2500
Esspresso lung 3500
Cafea cu lapte 4000
Ciocolata calda 2000
Cappucinno 5625
Latte machiato 3500
Venituri din marfuri: apa plata/ sucuri
Apa plata 3750
Apa minerala 1250
Suc - cola fanta 1500
Total venituri
1.Cheltuieli materiale consumabile și materii prime + marfuri -
cheltuieli variabile (depinde de cifra de afaceri)
1.1.Materie prima
Cafea boabe 2,300
Zahar 288
Betisoare 288
Lapte 1,300
Apa pt cafea 575
Servetele 288
Pliculete ciocolata calda 150
Suport pahare cafea 125
1.2.Marfuri
Apa plata 60
Apa minerala 20
Suc - cola fanta 25
2.Cheltuieli cu seviciile oferite de terti
2.1. Curatenie
2.2. RCA
2.3. Rovinieta
2.4. Contabilitate
2.5. Curierat
3.Cheltuileli cu utilităţi/benzina
3.1. Benzina
3.2. Curent electric

4.Cheltuieli cu salariile personalului

4.1. Salariati 16,768
5.Cheltuieli de informare si publicitate 1000
6.Chletuieli cu taxele locale/autorizatii anuale, etc
7.Cheltuieli pentru inchiriere
8.Cheltuieli cu amortizarea echipamentelor, cladirilor, etc (doar din
perpectiva contabila)

Total cheltuieli

Profitul brut
Impozit
Profit net

Cash-flow (profit net + amortizare - investitii suplimentare in echipamente/ma

Rata de actualizare - daca iau in calcul doar inflatia 8%
Cash-flowuri in valori prezente (din momentul initial) = CF/(1+ri)
Valoarea tuturor castigurilor dupa anul 3 de previziune (vanzare masina)
CF totale
VAN -67,918
Daca VAN > 0 - investitie ce merita realizata
Daca VAN < 0 - investitie nu merita realizata

Scenariu - dupa 4 ani vindem masina de cafea cu 100000 lei

 L2 L3 L4 L5 L6 L7 L8

2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500

3500 3500 3500 3500 3500 3500 3500
4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000
2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000
5625 5625 5625 5625 5625 5625 5625
3500 3500 3500 3500 3500 3500 3500

3750 3750 3750 3750 3750 3750 3750

1250 1250 1250 1250 1250 1250 1250
1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500

2,300 2,300 2,300 2,300 2,300 2,300 2,300

288 288 288 288 288 288 288
288 288 288 288 288 288 288
1,300 1,300 1,300 1,300 1,300 1,300 1,300
575 575 575 575 575 575 575
288 288 288 288 288 288 288
150 150 150 150 150 150 150
125 125 125 125 125 125 125

60 60 60 60 60 60 60
20 20 20 20 20 20 20
25 25 25 25 25 25 25

16,768 16,768 16,768 16,768 16,768 16,768 16,768

 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000

in echipamente/masini sau obiecte de inventar)

zare masina)

>0 merita realizata investitia

 TOTAL
Anul II Anul III
L9 L10 L11 L12 Anul I
253500
2500 2500 2500 2500 30000
3500 3500 3500 3500 42000
4000 4000 4000 4000 48000
2000 2000 2000 2000 24000
5625 5625 5625 5625 67500
3500 3500 3500 3500 42000
78000
3750 3750 3750 3750 45000
1250 1250 1250 1250 15000
1500 1500 1500 1500 18000
331,500 358,020 386,662
65,010 70,211 75,828
63,750
2,300 2,300 2,300 2,300 27600
288 288 288 288 3450
288 288 288 288 3450
1,300 1,300 1,300 1,300 15600
575 575 575 575 6900
288 288 288 288 3450
150 150 150 150 1800
125 125 125 125 1500
1,260
60 60 60 60 720
20 20 20 20 240
25 25 25 25 300
11,740 12,327 12,943
6,000
2,000
240
3,000
500
26,000 27,300 28,665
25,500
500

16,768 16,768 16,768 16,768 201,216 211,277 221,841

1000 1000 1000 1000 12000 12,600 13,230
150 158 165
1000 1,050 1,103
30,014 30,014 30,014

347,130 364,936 383,789

-15,630 -6,916 2,873

3315 3580.2 3866.616
-18,945 -10,497 -994

11,069 19,518 29,020

11,069 19,518 29,020

 Anul IV Politica de pret Numarul pot
Nr. Crt. Produs Pret Nr. Crt.
1 Esspresso scurt 5 1
2 Esspresso lung 7 2
3 Cafea cu lapte 8 3
4 Ciocolata calda 8 4
5 Cappucinno 9 5
6 Latte machiato 7 6
7 Apa plata 5 7
8 Apa minerala 5 8
9 Suc - cola fanta 6 9

Crestere cu rata de creste a pietei Aprovizionare - materie prima (zi)

Se determina proportional cu cifra d Nr. Crt. Produse

19.61% 1 Cafea boabe 92
2 Zahar 11.5
3 Betisoare 11.5
4 Lapte 52
5 Apa pt cafea 23
6 Servetele 11.5
7 Pliculete ciocolata calda 6
8 Suport pahare cafea 5
9

Crestere cu o rata a inflatiei

 29,020 88,628

0
100,000
129,020
 Numarul potential de clienti
Restrictii:
Produs Clienti pe zi 1.Aparat - maxim pe ora
Esspresso scurt 20 2.Angajati
Esspresso lung 20
Cafea cu lapte 20 140
Ciocolata calda 10
Cappucinno 25
Latte machiato 20
Apa plata 30
Apa minerala 10
Suc - cola fanta 10

Punga boabe 500g 40 lei

50 cafele pe punga
30
4
INDICATORI L1
Venituri din vanzarea de cafea
Esspresso scurt 2500
Esspresso lung 3500
Cafea cu lapte 6000
Ciocolata calda 4000
Cappucinno 6750
Latte machiato 3500
Venituri din marfuri: apa plata/ sucuri
Apa plata 3750
Apa minerala 1250
Suc - cola fanta 1500
Total venituri
1.Cheltuieli materiale consumabile și materii prime + marfuri -
cheltuieli variabile (depinde de cifra de afaceri)
1.1.Materie prima
Cafea boabe 2,800
Zahar 350
Betisoare 350
Lapte 1,600
Apa pt cafea 700
Servetele 350
Pliculete ciocolata calda 150
Suport pahare cafea 125
1.2.Marfuri
Apa plata 60
Apa minerala 20
Suc - cola fanta 25
2.Cheltuieli cu seviciile oferite de terti
2.1. Curatenie
2.2. RCA
2.3. Rovinieta
2.4. Contabilitate
2.5. Curierat
3.Cheltuileli cu utilităţi/benzina
3.1. Benzina
3.2. Curent electric

4.Cheltuieli cu salariile personalului

4.1. Salariati 16,768
5.Cheltuieli de informare si publicitate 1000
6.Chletuieli cu taxele locale/autorizatii anuale, etc
7.Cheltuieli pentru inchiriere
8.Cheltuieli cu amortizarea echipamentelor, cladirilor, etc (doar din
perpectiva contabila)

Total cheltuieli

Profitul brut
Impozit
Profit net

Cash-flow (profit net + amortizare - investitii suplimentare in echipamente/ma

Rata de actualizare - daca iau in calcul doar inflatia 8%
Cash-flowuri in valori prezente (din momentul initial) = CF/(1+ri)
Valoarea tuturor castigurilor dupa anul 3 de previziune (vanzare masina)
CF totale
VAN 104,878
Daca VAN > 0 - investitie ce merita realizata
Daca VAN < 0 - investitie nu merita realizata

Scenariu - dupa 4 ani vindem masina de cafea cu 100000 lei

 L2 L3 L4 L5 L6 L7 L8

2500 2500 2500 2500 2500 2500 2500

3500 3500 3500 3500 3500 3500 3500
6000 6000 6000 6000 6000 6000 6000
4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000
6750 6750 6750 6750 6750 6750 6750
3500 3500 3500 3500 3500 3500 3500

3750 3750 3750 3750 3750 3750 3750

1250 1250 1250 1250 1250 1250 1250
1500 1500 1500 1500 1500 1500 1500

2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800 2,800

350 350 350 350 350 350 350
350 350 350 350 350 350 350
1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600 1,600
700 700 700 700 700 700 700
350 350 350 350 350 350 350
150 150 150 150 150 150 150
125 125 125 125 125 125 125

60 60 60 60 60 60 60
20 20 20 20 20 20 20
25 25 25 25 25 25 25

16,768 16,768 16,768 16,768 16,768 16,768 16,768

 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000

in echipamente/masini sau obiecte de inventar)

zare masina)

>0 merita realizata investitia

 TOTAL
Anul II Anul III
L9 L10 L11 L12 Anul I
315000
2500 2500 2500 2500 30000
3500 3500 3500 3500 42000
6000 6000 6000 6000 72000
4000 4000 4000 4000 48000
6750 6750 6750 6750 81000
3500 3500 3500 3500 42000
78000
3750 3750 3750 3750 45000
1250 1250 1250 1250 15000
1500 1500 1500 1500 18000
393,000 424,440 458,395
78,360 84,629 91,399
77,100
2,800 2,800 2,800 2,800 33600
350 350 350 350 4200
350 350 350 350 4200
1,600 1,600 1,600 1,600 19200
700 700 700 700 8400
350 350 350 350 4200
150 150 150 150 1800
125 125 125 125 1500
1,260
60 60 60 60 720
20 20 20 20 240
25 25 25 25 300
11,740 12,327 12,943
6,000
2,000
240
3,000
500
26,000 27,300 28,665
25,500
500

16,768 16,768 16,768 16,768 201,216 211,277 221,841

1000 1000 1000 1000 12000 12,600 13,230
150 158 165
1000 1,050 1,103
30,014 30,014 30,014

360,480 379,354 399,360

32,520 45,086 59,035

3930 4244.4 4583.952
28,590 40,841 54,451

58,604 70,856 84,465

58,604 70,856 84,465

 Anul IV Politica de pret Numarul pot
Nr. Crt. Produs Pret Nr. Crt.
1 Esspresso scurt 5 1
2 Esspresso lung 7 2
3 Cafea cu lapte 8 3
4 Ciocolata calda 8 4
5 Cappucinno 9 5
6 Latte machiato 7 6
7 Apa plata 5 7
8 Apa minerala 5 8
9 Suc - cola fanta 6 9

Crestere cu rata de creste a pietei Aprovizionare - materie prima (zi)

Se determina proportional cu cifra d Nr. Crt. Produse

19.94% 1 Cafea boabe 112
2 Zahar 14
3 Betisoare 14
4 Lapte 64
5 Apa pt cafea 28
6 Servetele 14
7 Pliculete ciocolata calda 6
8 Suport pahare cafea 5
9

Crestere cu o rata a inflatiei

 84,465 298,390

0
100,000
184,465
 Numarul potential de clienti
Restrictii:
Produs Clienti pe zi 1.Aparat - maxim pe ora
Esspresso scurt 20 2.Angajati
Esspresso lung 20
Cafea cu lapte 30 140
Ciocolata calda 20
Cappucinno 30
Latte machiato 20
Apa plata 30
Apa minerala 10
Suc - cola fanta 10

Punga boabe 500g 40 lei

50 cafele pe punga
30
4
 Structura de finanţare a proiectului de investiţii

Lei
1. Necesarul de finantare (Valoarea investitiei), din care:
1.1. Valoarea subventiei solicitate
1.2. Contributie proprie (din surse proprii si atrase)
TOTAL
2. Destinatia fondurilor
2.1. Investitii si cheltuieli anterioare productiei (autorizatii, avize,
inregistrare firma)
2.2. Cheltuieli operationale in primele 12 luni
TOTAL
a proiectului de investiţii

% din valoarea investitiei

100%
100,000
112,771
212,771
100%
162,771
50,000
212,771
 Calculator salarii - standard

Salariu brut 4,100

CAS 1,025
CASS 410
Imp 267
Salariu net 2,399

CAM 92
Cost total angajator 4,192