AUDITORIA Y ANTIPROYECTO

ANAMILEY JAIMES

INGRID VELANDIA

MAYERLI ARDILA

ISAAC SOTO

NELSON FRANCO

LEDY BASTOS

YASMIN MESA

MAYULI PORRAS

ADMINISTRACION EMPRESARIAL 29168

 CUESTIONARIO GENERAL DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA

NOMBRE:
____________________________________________________________

GERENCIA:
____________________________________________________________

DEPARTAMENTO:
________________________________________________________

PUESTO:
____________________________________________________________

TIEMPO EN EL PUESTO:
____________________________________________________

NOMBRE DE SI JEFE INMEDIATO:

______________________________________________

INSTRUCCIONES:

CONTESTE A CADA CUESTIÓN SELECCIONANDO LA OPCIÓN QUE

CONSIDERÉ USTED MÁS APEGADA A LA SITUACIÓN ACTUAL DE LA
EMPRESA.

PREGUNTAS

PLANEACIÓN

1.- ¿qué tan importante es para la empresa la visión?

( ) Muy poco importante

( ) Poco importante

( ) De importancia media
( ) Importante

( ) Muy importante

2.- ¿cómo se considera para la empresa la misión?

( ) Muy inadecuada

( ) Ligeramente inadecuada

( ) Incierta

( ) Ligeramente adecuada

( ) Muy adecuada

| 3.- ¿los objetivos son conocidos por toda la organización?

( ) Nunca

( ) Casi nunca

( ) A veces

( ) Con frecuencia

( ) Siempre

( ) Corto plazo

4.- ¿a qué plazos se definen los objetivos?

( ) Mediano plazo

( ) Largo plazo

( ) Otro: _______________

5.- ¿cómo han repercutido las estrategias en el desempeño organizacional?

( ) Nada

( ) Poco

( ) Bastante

( ) Notable

( ) Mucho
6.- ¿cómo es la capacitación que se requiere para la elaboración y aplicación de
programas?

( ) Innecesario

( ) Ineficaz

( ) Eficaz

7.- ¿cómo ha influido en el desempeño de la empresa el conjunto de políticas?

( ) Mejora importante= 10

( ) Mejora considerable= 8

( ) Alguna mejora= 6

( ) Sin cambios= 4

( ) Deterioro considerable= 2

Preguntas

Organización

1.- ¿las funciones asignadas, a cada área de la empresa, son adecuadas para el
cumplimiento de la misión?

( ) Nunca

( ) Casi nunca

( ) A veces

( ) Con frecuencia

( ) Siempre

2.- ¿cómo se definen las funciones de cada área y nivel jerárquico de la empresa?

( ) Por posición

( ) Por habilidad

( ) Por experiencia

( ) Por conocimiento
( ) Por resultados

3.- ¿es la cultura un vínculo para elevar el desempeño del trabajo en equipo?

( ) Nunca

( ) Casi nunca

( ) Algunas veces

( ) Regularmente

( ) Frecuentemente

4.- ¿en qué medida contribuye el arraigo y difusión de los valores a la formación
de una cultura fuerte o débil?

( ) Contribuye poco 1-3

( ) Contribuye 4-7

( ) Contribuye mucho 8-10

5.- ¿cómo describe la relación solicitud-respuesta entre jefe inmediato y

subordinado?

( ) Muy inadecuada

( ) Ligeramente inadecuada

( ) Incierta

( ) Ligeramente adecuada

( ) Muy adecuada

6.- ¿las funciones de cada puesto son conocidas por todos los integrantes de la
empresa?

( ) Nunca

( ) Casi nunca

( ) A veces

( ) Habitualmente
( ) Siempre

7.- ¿con que frecuencia hay movimientos de personal?

( ) Nada

( ) Poco

( ) Bastante

( ) Notable

( ) Mucha

8.- ¿cómo considera las fuentes de reclutamiento utilizadas en la empresa?

( ) Muy inadecuada

( ) Ligeramente inadecuada

( ) Incierta

( ) Ligeramente adecuada

( ) Muy adecuada

9.- ¿qué resultados ah obtenido con los procedimientos actuales aplicados en la

empresa?

( ) Muy inadecuada

( ) Ligeramente inadecuada

( ) Incierta

( ) Ligeramente adecuada

( ) Muy adecuada

Preguntas

Dirección

|1.- ¿el intercambio entre líder y los miembros de la empresa fomenta relaciones
de calidad que se convierten resultados positivos?

( ) Nunca
( ) Casi nunca

( ) Algunas veces

( ) Regularmente

( ) Frecuentemente

|2.- ¿existe correspondencia entre la estructura orgánica y los canales de

organización?

( ) Nunca

( ) Casi nunca

( ) Algunas veces

( ) Regularmente

( ) Frecuentemente

( ) Nunca

3.- ¿se utiliza la técnica de comunicación plática directa ejecutivo – empleado?

( ) Casi nunca

( ) A veces

( ) Habitualmente

( ) Siempre

|4.- ¿la motivación conlleva al logro de objetivos?

( ) Nunca

( ) Casi nunca

( ) Algunas veces

( ) Regularmente

( ) Frecuentemente

5.- ¿se apoya a los grupos o equipos de trabajo para incrementar la eficacia
organizacional?

( ) Si ( ) no
6.- ¿qué tan capacitado esta el personal para el manejo de información y sistema
tecnológico?

( ) Nulo

( ) Escaso

( ) Aceptable

( ) Alto

( ) Muy alto

7.- ¿el proceso de toma de decisiones es congruente con los requerimientos de la

empresa?

( ) Nunca

( ) Casi nunca

( ) Algunas veces

( ) Regularmente

( ) Frecuentemente

8.- ¿la toma de decisiones considera alternativas para la maximización de los

intereses de la empresa?

( ) Nunca

( ) Casi nunca

( ) A veces

( ) Habitualmente

( ) Siempre

Preguntas

Control

1.- ¿el control preventivo (anticiparse) se concentra en los recursos humanos,

materiales y financieros que fluyen hacia la organización?

( ) Nunca

( ) Casi nunca
( ) Algunas veces

( ) Regularmente

( ) Frecuentemente

2.- ¿con que frecuencia se revisan y/o actualizan los sistemas de control?

( ) Nunca

( ) Casi nunca

( ) Algunas veces

( ) Regularmente

( ) Frecuentemente

3.- ¿se dispone de un sistema de información general (base de datos)?

( ) Nunca

( ) Casi nunca

( ) A veces

( ) Habitualmente

( ) Siempre

4.- ¿las estrategias de control en los niveles jerárquicos cumplen con lo necesario
para cubrir los objetivos?

( ) Nunca

( ) Casi nunca

( ) A veces

( ) Habitualmente

( ) Siempre

5.- ¿de qué manera participan todas y cada una de las áreas de la empresa en la
definición y aplicación de controles?

( ) Deficiente

( ) Regular
( ) Bien

( ) Excelente

6.- ¿las técnicas e instrumentos utilizados cumplen con los requerimientos

necesarios para un buen control de la empresa?

( ) Nunca

( ) Poca

( ) Bastante

( ) Notable

( ) Mucha

7.- ¿contribuye el enfoque sistemático de gestión al logro de los objetivos de

manera eficaz y eficiente?

( ) Nunca

( ) Casi nunca

( ) A veces

( ) Habitualmente

( ) Siempre

A través de este cuestionario, obtendremos lo verdaderos resultados en la

verificación del proceso administrativo de acuerdo al proceso y a donde se quiere
llegar para la satisfacción de los clientes y de la empresa como tal.

AUDITORIA FINANCIERA

En la auditoría financiera, utilizaremos la herramienta de verificación sobre los

hechos, sobre resultados, formatos tales como:
Estado de Situación Financiera o Balance General.
Estado de Resultados.
Estado de Variaciones en el Capital Contable.
Estado de Cambios en la Situación Financiera.

1) Se lleva un control de egresos

a) Siempre

b) con frecuencia

c) a veces

d) casi nunca

e) nunca

2)El flujo de fondos se lleva a cabo de manera responsable y eficiente

a) Siempre

b) con frecuencia

c) a veces

d) casi nunca

e) nunca

Cuentas y documentos por cobrar

3)El sistema de cuentas por cobrar establece políticas para el otorgamiento de

crédito y la administración de este

a) Siempre

b) con frecuencia

c) a veces

d) casi nunca

e) nunca

4) Se busca que el cliente este satisfecho en cuanto a la forma en que la

organización efectúa sus cobros

a) Siempre
b) con frecuencia

c) a veces

d) casi nunca

e) nunca

5) Se busca la satisfacción del cliente y la continua buena relación

a) Siempre

b) con frecuencia

c) a veces

d) casi nunca

e) nunca

6) La organización muestra interés en cómo reaccionan los clientes ante las

autorizaciones de crédito, facturación.

a) Siempre

b) con frecuencia

c) a veces

d) casi nunca

e) nunca

7) Se cuentan con métodos y sistemas para la recuperación de las cuentas

a) Siempre

b) con frecuencia

c) a veces

d) casi nunca

e) nunca

8) Se lleva una archivo de cómo son procesadas y liquidadas las obligaciones

referentes a la nómina

a) Siempre
 b) con frecuencia

c) a veces

d) casi nunca

e) nunca

9) Se cumple con las obligaciones constitucionales de pagar los impuestos

correspondientes

a) Siempre

b) con frecuencia

c) a veces

d) casi nunca

e) nunca

10) La empresa se encuentra protegida ante cualquier tipo de riesgo, llámese

económico o jurídico, accidentes, casos fortuitos o actos indebidos

a) Siempre

b) Con frecuencia

c) A veces casi nunca

d) Nunca

11) Se han determinado los bienes asegurables susceptibles de riesgo

a) Siempre

b) con frecuencia

c) a veces

d) casi nunca

e) nunca

12) Se han determinado las actividades con posibilidades de robo o asalto

a) Siempre

b) con frecuencia
 c) a veces

d) casi nunca

e) nunca

AUDITORIA OPERATIVA

1) El departamento de compras provee productos y servicios en tiempo y forma

requeridos

a) Siempre

b) con frecuencia

c) a veces

d) casi nunca

e) nunca

2) El departamento de compras tiene un proceso para la selección de proveedores

a) Siempre

b) con frecuencia

c) a veces

d) casi nunca

e) nunca

3) El departamento de compras provee productos y servicios en tiempo y forma

requeridos

a) Siempre

b) con frecuencia

c) a veces

d) casi nunca

e) nunca
4) El manual de políticas y procedimientos del departamento de compras es
explicito y eficaz en cuanto a su función

a) Siempre

b) con frecuencia

c) a veces

d) casi nunca

e) nunca

5) La recepción de mercancías se realiza en tiempo y forma

a) Siempre

b) con frecuencia

c) a veces

d) casi nunca

e) nunca

6) Las mercancías son acomodadas en cuanto se reciben

a) Siempre

b) con frecuencia

c) a veces

d) casi nunca

e) nunca

7) El almacén para guardar los materiales que se reciben, funciona

adecuadamente

a) Siempre

b) con frecuencia

c) a veces

d) casi nunca

e) nunca
11.- Los productos en producción se guardan en un almacén

a) Siempre

b) con frecuencia

c) a veces

d) casi nunca

e) nunca

12.- Los productos terminados se guardan en un almacén

a) Siempre

b) con frecuencia

c) a veces

d) casi nunca

e) nunca

13.- Los artículos necesarios para brindar mantenimiento en la organización se

encuentran ubicados en un almacén

a) Siempre

b) con frecuencia

c) a veces

d) casi nunca

e) nunca

14) Se realizan inventarios

a) Siempre

b) con frecuencia

c) a veces

d) casi nunca

e) nunca

15) Los materiales se salvaguardan y se tienen a disposición en los almacenes

 a) Siempre

b) con frecuencia

c) a veces

d) casi nunca

e) nunca

16) El departamento de producción establece las cantidades a producir

a) Siempre

b) con frecuencia

c) a veces

d) casi nunca

e) nunca

17) Existen planes de trabajo para el departamento de producción

a) Siempre

b) con frecuencia

c) a veces

d) casi nunca

e) nunca

21.-el departamento de producción cuenta con los insumos necesarios para

cumplir con sus funciones

a) Siempre

b) con frecuencia

c) a veces

d) casi nunca

e) nunca

22) Se lleva un adecuado manejo de desperdicios

a) Siempre
 b) con frecuencia

c) a veces

d) casi nunca

e) nunca

23) Se hace una relación y se entregan las unidades producidas a un almacén

a) Siempre

b) con frecuencia

c) a veces

d) casi nunca

e) nunca

24) Se cuenta con las herramientas y maquinaria necesaria para la producción

a) Siempre

b) con frecuencia

c) a veces

d) casi nunca

e) nunca

25) Se llevan a cabo inspecciones para verificar el adecuado funcionamiento de

las herramientas, maquinaria y equipo utilizados en la producción

a) Siempre

b) con frecuencia

c) a veces

d) casi nunca

e) nunca

28) Se lleva a cabo un programa de mantenimiento preventivo

a) Siempre

b) con frecuencia
 c) a veces

d) casi nunca

e) nunca

29) Cuando se requiere mantenimiento correctivo; este se realiza en tiempo y

forma adecuada

a) Siempre

b) con frecuencia

c) a veces

d) casi nunca

e) nunca

30) El equipo con el que se cuenta es de la mejor calidad

a) Siempre

b) con frecuencia

c) a veces

d) casi nunca

e) nunca

31) Se revisa y evalúa el uso de la maquinaria y equipo con frecuencia

a) Siempre

b) con frecuencia

c) a veces

d) casi nunca

e) nunca

AUDITORIA DEPARTAMENTO DE MERCADEO

1) Se cuentan con planes de mercadotecnia

a) Siempre
 b) Con frecuencia

c) A veces

d) Casi nunca

e) Nunca

2) El departamento de mercadotecnia busca atraer y satisfacer nuevos clientes,

basándose en la rentabilidad

a) Siempre

b) con frecuencia

c) a veces

d) casi nunca

e) nunca

3) Se realizan estudios de mercado para detectar las necesidades de los

consumidores

a) Siempre

b) con frecuencia

c) a veces

d) casi nunca

e) nunca

4) Se cuentan con planes, programas y procedimientos para el estudio de

mercado

a) Siempre

b) con frecuencia

c) a veces

d) casi nunca

e) nunca

5) Se muestra interés en la presentación de calzado de los compradores para así

poder explotar todo su potencial
 a) Siempre

b) con frecuencia

c) a veces

d) casi nunca

e) nunca

LA AUDITORIA EN CADA DEPARTAMENTO NOS PROYECTA SI REALMENTE

ESTAMOS HACIENDO NUESTRO PROCESO CORRECTAMENTE, O SI ESTAMOS
PRESENTAMOS FALENCIAS DE POCO O ALTO RIESGO, PARA ALCANZAR A
CORREGIRLAS, O TOMAR DECISIONES DRASTICAS PARA LLEGAR A LA REAL
SATISFACCION Y RENTABILIDAD DE NUESTRA ORGANIZACION